关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
生产包装箱的企业 开发票纸制品原纸属于哪个商品编码?
郭老师
|
提问时间:10/18 13:00
#建筑#
你把这个纸制品改成纸再试一下。
阅读 65
收藏 0
A工程提供甲供工程方式发包一项工程,合同约定使用简易计税方式,由发包方提供部分材料,我的问题是:建筑施工企业人工费这块采用什么计税方式核算。问题2,合同签订了使用简易计税,A工程项目所有成本核实都要用简易计税吗
朴老师
|
提问时间:10/18 12:21
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 85
收藏 0
老师,我们是园林绿化公司,公司没有给工人申报过个税,都是现金发放的工资,这种他们的体检费,可以放进成本间接费用吗
家权老师
|
提问时间:10/18 10:48
#建筑#
必须要申报个税才能税前扣除的,
阅读 84
收藏 0
老师,那个不是社保有变数吗?那个变动的金额是直接进管理费用社保吗?
文文老师
|
提问时间:10/18 09:23
#建筑#
是,变动的金额是直接进管理费用社保
阅读 58
收藏 0
老师您好,固定资产用于研发部门,财务软件填写卡片时,你帮我看看科目都对吗?
朴老师
|
提问时间:10/18 08:35
#建筑#
固定资产卡片中,固定资产 科目用于核算原值正确;计提折旧时,对应科目应为 研发支出(后续按情况结转)。
阅读 73
收藏 0
个税怎么申报?要先申报社保吗?具体流程发下,包括扣税
刘艳红老师
|
提问时间:10/17 21:31
#建筑#
您好,个税按工资来填,先申报社保,然后报工资把个人部分社保填上就可以
阅读 72
收藏 0
应发工资66342.5,实发了一笔工资15917.11,剩下的未发的工资计入哪个科目?
刘艳红老师
|
提问时间:10/17 21:14
#建筑#
您好,没有发的,在应付职工这个科目上面
阅读 96
收藏 0
新接手的公司工业企业成本怎么结转?
董孝彬老师
|
提问时间:10/17 21:04
#建筑#
您好, 您好,成本就3大块:料工费,就是您统计的原材料、工资、制造费用 1.原材料不用分配方法,每个产品有BOM,单位产品耗用原材料 乘 产量就是全部用料 2.人工好分配,每个产品多少工时,总工资除本月生产工时就是单位工时 3.制造费用有些麻烦,不是直接的耗用,按生产特点选择分配方法,上面的人工工时也是可以的,或者按完工产品产值,或机器工时。 借:生产成本-原材料 贷:原材料 借:生产成本-人工 贷:应付职工薪酬-工资 借:生产成本-制造费用 贷:制造费用-结转 借:库存商品 贷:生产成本-结转 销售后 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 64
收藏 0
计提 6月份工资:借:管理费用-工资 66342.5 贷:应付职工薪酬66342.5 7月份发放工资金额:15917.11元 7月份只发放了一个人的工 资如何写分录?
小锁老师
|
提问时间:10/17 20:59
#建筑#
那就是借方应付职工薪酬15917.11贷银行存款。
阅读 91
收藏 0
没做报过税 新找的工作需要报好几个公司的税,而且7-9月账还没做完,压力山大,怎么办?
刘艳红老师
|
提问时间:10/17 20:37
#建筑#
您好,你先把税报了,账后面再补做
阅读 81
收藏 0
员工在办理外经证的地方,申报缴纳个税。本地申报工会经费的时候需要把他的工资总额计算进来吗?
家权老师
|
提问时间:10/17 17:00
#建筑#
是的,那个都要算的哈
阅读 68
收藏 0
老师您好,所得税申报表,实际支付的职工薪酬,25年1月份支付的24年下半年的工资金额算到里面吗?
家权老师
|
提问时间:10/17 16:26
#建筑#
是的,那个也算上,按收付实现制
阅读 72
收藏 0
老师们请教一个问题,2025年补2024年企业所得税的时候,让做了73万的未开票收入,我做了借:应收,贷利润分配-未分配利润、应交税费,这样对不对。今年8月有把发票开出来了,我需要怎么样在在入账
宋生老师
|
提问时间:10/17 15:52
#建筑#
是税务局让你做的74万到去年吗
阅读 98
收藏 0
我们公司个人承担那部分保险也是公司承担,,假如工资3500,我个税只申报3500,保险全部计提到管理费用,汇算清缴时个人承担的那部分我在调增可以吗
家权老师
|
提问时间:10/17 15:22
#建筑#
是的,给个人承担的部分需要纳税调增的
阅读 67
收藏 0
机械租赁,对方开 经营租赁*机械租赁,我们没有机械人员,但是对方合同里明确写了含人工,那他们可以给我们开经营租赁吗
文文老师
|
提问时间:10/17 15:03
#建筑#
可以给我们开经营租赁
阅读 99
收藏 0
老师,建筑行业工地安装视频监控,收到视频监控软件及安装发票,这个需要交纳印花税吗?
家权老师
|
提问时间:10/17 14:47
#建筑#
那个按买卖合同交印花税
阅读 82
收藏 0
公司是修路的,在修路项目上买的厨具,我应该怎么做账
小菲老师
|
提问时间:10/17 12:54
#建筑#
同学,你好 工程施工
阅读 78
收藏 0
老师您好,所得税申报表,计入成本费用的职工薪酬,如果施工行业,计入工程施工-合同成本-间接费用-福利费金额要算上吗?
刘艳红老师
|
提问时间:10/17 12:24
#建筑#
您好,这个贷方你也是计入应付职工这个科目了吗?
阅读 70
收藏 0
公司给工地工人买的团意外保险费,可以税前扣除吗?
小菲老师
|
提问时间:10/17 10:38
#建筑#
同学,你好 按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十六条的规定,“除企业依照国家有关规定为特殊工种职工支付的人身安全保险费和国务院财政、税务主管部门规定可以扣除的其他商业保险费外,企业为投资者或者职工支付的商业保险费,不得扣除。 不行
阅读 67
收藏 0
老师,你好我是建筑施工单位。我们这个季度有一部分成本没有结转,相当于合同履约成本下面还有一部分余额,这部分我需要在财务报表上列式呢?因为,现在出来的财务报表是不平的。
宋生老师
|
提问时间:10/17 10:25
#建筑#
。你好。这个做到在建工程或者存货里面
阅读 79
收藏 0
老师您好,22年其他公司给我们公司开了17500票.当时我们公司对对方干的活不满意,支付了1万,另外7500原来财务用现金直接入账了,和发票金额保持一致了,今年7月原来公司财务又把17500的票重新作废了,开了1万,我把原来的7500做了以前年度损益调整,现在资产负债表和利润表比对时,金额差这个7500.这个还需要调整吗?还是先就这样了
朴老师
|
提问时间:10/17 10:06
#建筑#
你这个只能先这样 你做了跨年调整的就是会这样
阅读 66
收藏 0
公司法人向银行以房屋贷款,现在房屋价格有折损,需要像银行付差价,应该怎么写科目分录
文文老师
|
提问时间:10/17 09:51
#建筑#
个人贷款还是公司贷款 ?
阅读 73
收藏 0
老师您好,22年其他公司给我们公司开了17500票.当时我们公司对对方干的活不满意,支付了1万,另外7500原来财务用现金直接入账了,和发票金额保持一致了,今年7月原来公司财务又把17500的票重新作废了,开了1万,我把原来的7500做了以前年度损益调整,现在资产负债表和利润表比对时,金额差这个7500.这个还需要调整吗?还是就这样了
朴老师
|
提问时间:10/17 09:42
#建筑#
需要调整,因为以前年度损益调整影响资产负债表未分配利润,却不直接反映在当期利润表,会破坏报表勾稽关系。要检查未分配利润等项目,确保资产负债表和利润表数据逻辑一致。
阅读 97
收藏 0
购买的雨衣,安全手套,还有其他的,合计一万多,但是数量二三十多套,凭证怎么做?
小菲老师
|
提问时间:10/17 09:36
#建筑#
同学,你好 这个的用处是什么???
阅读 69
收藏 0
老师您好,公司给员工的油补福利没提供发票给他申报的个税,申报工会经费的时候,这个金额算工资总额里面吗?
宋生老师
|
提问时间:10/17 08:33
#建筑#
你好是的,这个要算进去的。
阅读 65
收藏 0
老师 申报增值税时,未开票含税总额是350750元,根据这个金额,销售额350750/1.09=321788.99,销项税28961.01;但是按照每个项目未开票入账金额(保留2位小数)合计销售额:321789,填上这个数后,销项税自动蹦出28961.01元,这样的话合计金额也不是350750元,我应该怎么填才对
宋生老师
|
提问时间:10/17 08:11
#建筑#
你好,其实都是未开票的,你按总额就好了。
阅读 68
收藏 0
利润总额不超过270万,利润率5%,2025年度的不含税的开票收入是5000万,还能开多少发票就要超小微了?这块如何计算
小锁老师
|
提问时间:10/16 22:39
#建筑#
是这样的,利润不超过300万的话,都是5%的,也就是你现在270万,别超过300万就行
阅读 83
收藏 0
2025年度的1-6月份的分录写错了,是反结帐好?还是更正凭证好?哪种方法最好?
小锁老师
|
提问时间:10/16 21:59
#建筑#
您好,这个的的话,是更正凭证好的,这个是
阅读 88
收藏 0
请问以下图片内容,怎么做记账会计分录
朴老师
|
提问时间:10/16 21:53
#建筑#
一、处理挂账与未挂账往来 1. 补记未挂账的其他应收款 借:其他应收款—赵 150698.83 贷:相关科目(如:银行存款/应收账款等,根据业务性质确定) 150698.83 2. 补记未挂账的其他应付款 借:相关科目(如:管理费用/银行存款等,根据业务性质确定) 105867 贷:其他应付款—赵 105867 二、处理赵建涛**项目到款 1. 收到项目到款 借:银行存款 177000 贷:应收账款—赵建涛(或相关项目往来) 177000 2. 扣除管理费和手续费 借:应收账款—赵建涛(或相关项目往来) 1820 贷:其他业务收入—管理费 1770 贷:财务费用—手续费 50(或管理费用—手续费,根据手续费性质确定) 3. 应付赵建涛款项 借:应收账款—赵建涛(或相关项目往来) 175180 贷:其他应付款—赵建涛 175180 三、往来对冲(若需整合赵的往来) 需先明确各往来的业务逻辑,假设可对冲: 借:其他应付款—赵 79650 借:其他应付款—赵 105867 借:其他应付款—赵建涛 175180 贷:其他应收款—赵 257130.35(106431.52+150698.83) 贷:应收账款—赵 34800 贷:银行存款/营业外收入等(对冲后的差额,根据实际情况调整)
阅读 73
收藏 0
请问被挂靠建筑企业按成本票按照12.5%收取,成本占招标金额94% 那么挂靠的企业怎么开具成本费用类发票 才更合适 最省钱 利润最大
朴老师
|
提问时间:10/16 20:56
#建筑#
你说的按成本的12.5来收这个成本是被**方的成本吗?也就是你们开给被**方的发票扣除这个点数吗?
阅读 223
收藏 0
上一页
1
...
3
4
5
6
7
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问