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请问老师,建筑企业,有人对单独某一个项目进项打款投资,写的项目投资款,但是不是股东,请问这种是做什么科目,最后项目有利润的时候给他钱要按照什么交税
郭老师
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提问时间:10/20 11:25
#建筑#
你好,借银行存款贷,其他应付款 先冲其他应付款,如果多支付的那一部分做成本费用让对方给你开劳务费的发票增值税1%附加税6%个税20%到40%
阅读 52
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老师建筑企业,没有按照完工百分比进项收入的确认,一直都是按照开票确认收入的,四年前的一个项目,之前甲方一直不给结算,所以一直没开票也就没有确认收入,当时这个项目分了两个小项目,用老板的两个单位中标的,当时他们把成本都开在了一个公司,导致现在这个公司一点成本都没有的,今年因为进行了起诉,所以甲方把剩余的所有款项都给支付完了,导致收入特别大,现在是不是不用管其他的,比如税负率什么的,因为这个现在没法保证了,直接缴纳企业所得税就可以了
朴老师
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提问时间:10/20 11:08
#建筑#
不能直接缴所得税,得先处理两点:1. 按税法,建筑项目超 12 个月需按完工进度确认收入,之前按开票确认不合规,可能要更正以前申报;2. 成本全在另一家公司导致收入成本不匹配,得先梳理调整,不然税负异常有风险。
阅读 56
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老师您好,公司有三人交社保,个税只申报了一个人,而且是0申报,这样可以吗
文文老师
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提问时间:10/20 10:55
#建筑#
你好,这是不合适的
阅读 57
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老师我们项目上 给三个人付款 我们老板让三个人找人以发工资的形式给付款 三个人各提供各的工资表 我以三个人的提供的工资表入账 呢 还是所有人必须做到一起才行
刘艳红老师
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提问时间:10/20 10:30
#建筑#
您好,以三个人的提供的工资表入账
阅读 54
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我公司账套中无工程结算这个科目。我要如何处理
小菲老师
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提问时间:10/20 09:46
#建筑#
同学,你好 可以增加
阅读 67
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老师:汇算清缴收到退回企业所得税税款的账务处理怎么做?
文文老师
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提问时间:10/20 09:02
#建筑#
借:银行存款 贷:所得税费用
阅读 58
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请问,建筑工程,项目卖废集装箱怎么做账务处理
apple老师
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提问时间:10/19 19:30
#建筑#
同学你好。当废品卖了。计入 营业外收入。
阅读 67
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成本是按月结转好?还是按季结转好?
董孝彬老师
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提问时间:10/19 18:58
#建筑#
您好,是按月结好呀,因为收入也是月度确认的
阅读 91
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第三季度不含税收入8027466.48元要结转多少的成本?
苏晓燕老师
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提问时间:10/19 18:41
#建筑#
您好,您是什么行业,结转成本是按照您收入匹配原则,没有固定比率
阅读 98
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把“工程施工-工资,这个科目的金额调到了合同履约成本里面去了,这块的工程施工变成了负数,这块在结 转时,如何能调 成正数?”
小锁老师
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提问时间:10/19 16:57
#建筑#
您好,你工程施工一开始在借方,然后 借 合同履约成本 贷 工程施工 咋成了负数啊
阅读 90
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10月份银行扣的社保到底属于是10月份的社保?还是属于是9月份的社保?
董孝彬老师
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提问时间:10/19 16:23
#建筑#
您好,这个各地不一样的,江苏是10月的,杭州是9月的,不是全国统一的
阅读 82
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请问老师残保金如何申报?2025年第三季度的残保金,申报的是2024年度的残保金吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/19 14:50
#建筑#
您好,是的,这个是报去年的,你找到这个税种,点进去就有数据,直接申报就可以
阅读 86
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老师,麻烦你找人帮我解释一下,这两个哪个对吧
羽飞老师
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提问时间:10/19 11:16
#建筑#
你好。两个都对。按照条例来。图片2(《安全生产法》第九十五条):一般事故罚年收入40%,较大事故罚60%,重大事故罚80%,特别重大事故罚100%。 图片1(《条例》第三十八条):一般事故罚年收入30%,较大事故罚40%,重大事故罚60%,特别重大事故罚80%。 这在法律适用上涉及 “特别法优于一般法” 的原则。虽然《安全生产法》是上位法,但《生产安全事故报告和调查处理条例》是针对“事故调查处理”这一特定情形的特别规定。在实际执法中: 如果需要对一个生产安全事故进行报告和调查处理,并针对主要负责人在该事故中的责任进行罚款,会优先适用《条例》第三十八条的特别规定。 《安全生产法》第九十五条则作为基础和兜底条款,适用于其他不涉及具体事故调查处理的一般性违法处罚情形。
阅读 1275
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个税申报要把个人社保承担部分养老医疗填写吗?
apple老师
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提问时间:10/18 19:06
#建筑#
同学你好, 要填写的,填写后才是最终的应纳税所得额
阅读 77
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老师,这两个个税税率表应该用哪个是对的
董孝彬老师
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提问时间:10/18 18:39
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 69
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收到一笔银行保证金未找到以前的账现在怎么做账?
家权老师
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提问时间:10/18 16:15
#建筑#
问问以前是谁支付的那个?
阅读 74
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新接手的公司银行余额对不上没时间要报税补了可以先调账不?计入什么科目合适
邹老师
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提问时间:10/18 14:44
#建筑#
你好,银行对不上是很容易找到原因的。(用银行日记账和对账单核对,就可以查明差异原因) 这个月截止到27号,还有9天时间,是很充分的。 需要查明不对的原因,才可以确定计入哪个科目的
阅读 71
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您好老师,公路养护项目上的厨具肉菜等生活用品还有办公用品,做到工程施工-合同成本-间接费用还是管理费用
刘艳红老师
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提问时间:10/18 14:29
#建筑#
您好,做到工程施工-合同成本-间接费用
阅读 87
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生产包装箱的企业 开发票纸制品原纸属于哪个商品编码?
郭老师
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提问时间:10/18 13:00
#建筑#
你把这个纸制品改成纸再试一下。
阅读 69
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A工程提供甲供工程方式发包一项工程,合同约定使用简易计税方式,由发包方提供部分材料,我的问题是:建筑施工企业人工费这块采用什么计税方式核算。问题2,合同签订了使用简易计税,A工程项目所有成本核实都要用简易计税吗
朴老师
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提问时间:10/18 12:21
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 90
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老师,我们是园林绿化公司,公司没有给工人申报过个税,都是现金发放的工资,这种他们的体检费,可以放进成本间接费用吗
家权老师
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提问时间:10/18 10:48
#建筑#
必须要申报个税才能税前扣除的,
阅读 88
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老师,那个不是社保有变数吗?那个变动的金额是直接进管理费用社保吗?
文文老师
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提问时间:10/18 09:23
#建筑#
是,变动的金额是直接进管理费用社保
阅读 62
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老师您好,固定资产用于研发部门,财务软件填写卡片时,你帮我看看科目都对吗?
朴老师
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提问时间:10/18 08:35
#建筑#
固定资产卡片中,固定资产 科目用于核算原值正确;计提折旧时,对应科目应为 研发支出(后续按情况结转)。
阅读 78
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个税怎么申报?要先申报社保吗?具体流程发下,包括扣税
刘艳红老师
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提问时间:10/17 21:31
#建筑#
您好,个税按工资来填,先申报社保,然后报工资把个人部分社保填上就可以
阅读 78
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应发工资66342.5,实发了一笔工资15917.11,剩下的未发的工资计入哪个科目?
刘艳红老师
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提问时间:10/17 21:14
#建筑#
您好,没有发的,在应付职工这个科目上面
阅读 99
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新接手的公司工业企业成本怎么结转?
董孝彬老师
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提问时间:10/17 21:04
#建筑#
您好, 您好,成本就3大块:料工费,就是您统计的原材料、工资、制造费用 1.原材料不用分配方法,每个产品有BOM,单位产品耗用原材料 乘 产量就是全部用料 2.人工好分配,每个产品多少工时,总工资除本月生产工时就是单位工时 3.制造费用有些麻烦,不是直接的耗用,按生产特点选择分配方法,上面的人工工时也是可以的,或者按完工产品产值,或机器工时。 借:生产成本-原材料 贷:原材料 借:生产成本-人工 贷:应付职工薪酬-工资 借:生产成本-制造费用 贷:制造费用-结转 借:库存商品 贷:生产成本-结转 销售后 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 67
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计提 6月份工资:借:管理费用-工资 66342.5 贷:应付职工薪酬66342.5 7月份发放工资金额:15917.11元 7月份只发放了一个人的工 资如何写分录?
小锁老师
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提问时间:10/17 20:59
#建筑#
那就是借方应付职工薪酬15917.11贷银行存款。
阅读 95
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没做报过税 新找的工作需要报好几个公司的税,而且7-9月账还没做完,压力山大,怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:10/17 20:37
#建筑#
您好,你先把税报了,账后面再补做
阅读 84
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员工在办理外经证的地方,申报缴纳个税。本地申报工会经费的时候需要把他的工资总额计算进来吗?
家权老师
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提问时间:10/17 17:00
#建筑#
是的,那个都要算的哈
阅读 75
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老师您好,所得税申报表,实际支付的职工薪酬,25年1月份支付的24年下半年的工资金额算到里面吗?
家权老师
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提问时间:10/17 16:26
#建筑#
是的,那个也算上,按收付实现制
阅读 74
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