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老师,什么情况下用合同结算-收入结转
钟存老师
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提问时间:06/23 17:48
#建筑#
根据合同的施工进展确认收入的时候 借:合同结算-收入结转 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额/应交税费-待转销销项税
阅读 5332
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老师,我是个体商铺户,第一季度发票开了117248.51元,没有进项票,交经营所得税是不是的需要交11724.581元的税,
郭老师
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提问时间:04/26 12:55
#建筑#
你好,是查账征税的,也没有费用是吧,如果是的话,117248.51-15000)*25%-10500)*50%
阅读 5332
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建安中,公司支出的投资款?算是长期股权投资吗
家权老师
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提问时间:05/14 14:55
#建筑#
投资公司,成为公司的股东才能算长期股权投资
阅读 5327
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公司有2个项目,A一个项目选择了简易计税,B一个项目选择了一般计税,B项目的进项就可以抵扣,A项目的进项就不能抵扣,是这样吗
小锁老师
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提问时间:05/14 17:49
#建筑#
您好,对的,这个理解是没错的
阅读 5326
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请问小规模纳税人减免的增值税需不需要入账,入账的话是不是计入营业外收入
朴老师
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提问时间:05/14 16:25
#建筑#
同学你好 要做的 不用交就转到营业外收入
阅读 5321
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很急呀,过两天要考试了,求分录怎么写
暖暖老师
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提问时间:06/23 16:43
#建筑#
以下是各题的会计分录: (1) 借:无形资产——土地使用权 65000000 贷:银行存款 65000000 借:无形资产——土地使用权 1950000 贷:银行存款 1950000 (2) 借:预付账款 1600000 贷:银行存款 1600000 (3) 借:无形资产——设计费 3773584.91 应交税费——应交增值税(进项税额) 226415.09 贷:预付账款 4000000 (4) 此步骤暂不编制会计分录。 (5) 借:开发成本——建筑安装工程费 40685048.54 应交税费——应交增值税(进项税额) 3661054.46 贷:应付账款 44346103
阅读 5318
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汇算清缴,调整表,利息支出,填银行贷款利息吗?怎么填
廖君老师
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提问时间:04/20 12:03
#建筑#
您好,账载填我们账上记录的利息费用,税收是不超过同期贷款利率计算的利息
阅读 5316
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老师好!我们公司23年收入3006万,所得税交了28.82万,所得税汇算还需要补交税吗?
小锁老师
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提问时间:05/14 16:47
#建筑#
您好,这个是需要的哈,肯定是要补的
阅读 5315
收藏 4
老师,什么情况下企业要交房产税,土地使用税和车船税
廖君老师
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提问时间:06/23 16:47
#建筑#
您好,有房产,土地,有车辆就分别要交上面3个税
阅读 5309
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建筑工程发票,购买方是在江苏,建筑发生地也是江苏,售票方是在上海,那么跨地(市)标志是选是还是否?
宋生老师
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提问时间:05/16 17:59
#建筑#
你好,这个是选择是了
阅读 5308
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塔式起重机租赁应该按什么大类开具发票
宋生老师
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提问时间:06/24 08:21
#建筑#
你好!你这个不带人的话,仍然是动产租赁
阅读 5305
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征收的项目,发票不能抵扣,也有开9个点专票的项目,需要抵扣进项,这个账怎么记呢
家权老师
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提问时间:05/14 15:39
#建筑#
不能抵扣的为啥要抵扣呢?
阅读 5305
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老师,请问我们公司是一般纳税人给对方开具了一张9%工程服务的专票,确认收入时:借:应收帐款 贷:主营业务收入和应交税费应交增值税-销项税额,但是后续计提以及结转,缴费应该怎么做分录呢
家权老师
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提问时间:05/14 14:57
#建筑#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 5303
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老师你好!申报期还没过,申报工会经费时怎么会提示逾期勒?
东老师
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提问时间:05/14 10:00
#建筑#
你看一下你们当地的申报期限具体到什么时候,是不是已经逾期了
阅读 5293
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老师你好,在设置科目的时候合同结算放在哪一类科目里面呢,余额在借方还是贷方呀?
东老师
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提问时间:02/02 13:27
#建筑#
合同结算是即属于负债类又属于资产类科目,根据新收入准则相关规定,“合同结算”科目核算同一合同下属于在某一时段内履行履约义务涉及与客户结算对价的合同资产或合同负债。 1、期末余额在借方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目; 2、期末余额在贷方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”项目。
阅读 5292
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建安中,支付货车拉土运费算是机械使用费吗?还是其他直接费用?
宋生老师
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提问时间:05/14 14:48
#建筑#
你好!这个计入其他直接费用
阅读 5288
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老师好!年报收入明细表怎么不能填写呢?
宋生老师
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提问时间:05/14 11:48
#建筑#
您好!这个你可以填啊。但是一般不需要而已
阅读 5284
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老师 建筑行业 项目收入和成本如何匹配
小菲老师
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提问时间:04/20 17:01
#建筑#
同学,你好 按照完工百分比来确认收入和成本的
阅读 5279
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老师,进货厂家开13个点专票给我,我是小规模,销货的时候怎么赚税额差价
邹刚得老师
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提问时间:04/23 10:30
#建筑#
你好,你们是小规模,购进应当取得普通发票才是。 再个这个过程,无法取得税额差价啊(因为不存在抵扣增值税)
阅读 5278
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老师好!年报的职工福利费按工资薪金的14%计算呢?
meizi老师
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提问时间:05/14 09:15
#建筑#
你好; 对的; 福利费按照应发工资总额*14%计算限额
阅读 5273
收藏 0
老师好!年报收入明细表怎么填呢?收入那一栏是灰色的,填不了呢
高辉老师
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提问时间:05/14 11:29
#建筑#
你好,企业基础信息表在勾选的时候勾选了不填写的情况
阅读 5273
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开具这张普通发票应该怎么做账呢
微微老师
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提问时间:05/14 15:36
#建筑#
您好,借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:销项税
阅读 5271
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老师您好,这里企业所得税税申报表中营业成本等于利润表中的营业成本吗, 还是所得税申报表中的营业成本=营业成本+税金+三大期间费用呀?
郭老师
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提问时间:05/14 16:28
#建筑#
你好,利润表里面的营业成本。
阅读 5269
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一般纳税人建筑服务,一般计税,可以减支付的分包款,如果是开的13%的材料能减么,后边除以1.09也不对,问下老师
陈钊老师
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提问时间:06/23 16:58
#建筑#
您好,材料款不能减哈,建筑服务是9%的税率哈。
阅读 5266
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老师这个什么意思?为什么12月31日之前不并入当年综合所得
微微老师
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提问时间:04/23 16:25
#建筑#
您好,是政策来的,但是现在又有了更新的政策了。
阅读 5265
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一般纳税人,登录税务局,如何查询之前交过的税
刘艳红老师
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提问时间:04/23 10:04
#建筑#
您好, 我要办税-税务申报及缴纳-在线申报-报表查询
阅读 5260
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老师好 12月份的增值税主表24栏本年累计额是不是全年缴纳的增值税税额
宋生老师
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提问时间:05/14 11:21
#建筑#
你好!是的,就是这样了
阅读 5259
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你好,现在数电发票,建筑服务发生地和建筑项目名称都有了,备注里还备注工程名称和地址吗?
家权老师
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提问时间:06/24 09:10
#建筑#
不需要重复备注那个的
阅读 5238
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老师,请问下,我们公司有两个项目,1号项目和2号项目,然后甲方劳务公司代发2号项目的工资,因为2号项目跟甲方劳务公司没有往来,但是甲方的劳务公司代发了2号项目的工人工资,却是由我们1号项目来做这比账,这个科目要怎么做呢??
王璐璐老师
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提问时间:04/22 15:05
#建筑#
你好 如果不是分项目核算的花 1号项目做账还是正常做工资的哈
阅读 5238
收藏 22
20开的净水器专票,23年入帐,至今未报销付款,如果今年付报销款可以吗,能税前扣除吗?
玲老师
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提问时间:04/18 11:10
#建筑#
你好。没有发票,不能税前扣除。
阅读 5238
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