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老师 电力线路检修 税率是6% 电力线路维护 税率是6% 合适吗?
文文老师
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提问时间:04/28 10:16
#建筑#
你好,电力线路检修属于修理修配劳务,适用13%的增值税税率?。
阅读 143
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建筑公司劳务发票税目
文文老师
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提问时间:04/28 09:16
#建筑#
开具建筑服务*建筑劳务
阅读 111
收藏 0
你好,小规模劳务公司,开3个点专票,没有成本发票,只有从甲方农民工代发劳务的工人工资,虽然是从甲方农民工发的,但是我们和甲方签了劳务分包合同,劳务都是分给我们的,这次走了27万, 是我们成本,虽然没有其他成本发票,但这个就是我们的成本,我安劳务进度给甲方开票,不能低于27万, 还要有利润,所得税,老师这样理解对吗
郭老师
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提问时间:04/28 07:44
#建筑#
你好对的 是这个意思的
阅读 158
收藏 1
请问一下,去年人为暂估成本,今年开不来发票,汇算清缴调整缴企业所得税,我账务要怎么调
文文老师
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提问时间:04/27 16:56
#建筑#
借:应付账款-暂估 贷:未分配利润
阅读 123
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老师:请问资源税跟环保税有什么区别?分别是几个点
宋生老师
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提问时间:04/27 16:13
#建筑#
你好,资源税是按照不同的资源来算的。比如煤炭按开采的吨数来算,不同的资源它会有不同的税率。 环保的话也是按照不同的污染物,然后浓度不同的税率不同。
阅读 141
收藏 1
建筑公司24年第四季度一个项目产生的劳务费用,当时没有结算支付,也没有入成本,到25年结算,请问成本可以记在25年,工人的个人所得税可以在25年申报吗?
宋生老师
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提问时间:04/27 15:43
#建筑#
你好,你这个操作是可以,但这本身不合规。
阅读 386
收藏 2
还未开工未签合同,工程工地上购入了5张桌子并且已经用上了
文文老师
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提问时间:04/27 14:34
#建筑#
可计入工程施工科目
阅读 107
收藏 0
收到的租赁发票,开的建筑服务*机械费,对吗
宋生老师
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提问时间:04/27 13:35
#建筑#
你好,这个是带人的是吧
阅读 119
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房租入了费用 没有发票需调增 要怎么填
宋生老师
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提问时间:04/27 13:24
#建筑#
你好,你的纳税调整明细表扣除类,其他里面填写就好了。
阅读 104
收藏 0
老师你好,工程项目上去年来的一个成本发票,已经结转成本了,今年月初红冲了,这个我这边怎样入帐呢?
家权老师
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提问时间:04/27 11:30
#建筑#
借:应付账款 贷:应交税费-增值税-进项转出 利润分配-未分配利润 结转的成本
阅读 113
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劳务分包清包工预交是3%嘛?
文文老师
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提问时间:04/27 11:01
#建筑#
劳务分包清包工预交是3%。
阅读 133
收藏 1
你好 老师 我单位是建筑单位,现场聘请很多工人不是本单位的,工人也没有劳务公司无法开票,我单位可以直接发工资嘛?是不是要与个人签订合同,还要给他们申报个税哈
宋生老师
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提问时间:04/27 10:21
#建筑#
你好,做工资的话是需要申报个税,签订合同
阅读 106
收藏 0
总公司报工商年报需要汇总把分公司的申报了吗
宋生老师
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提问时间:04/27 10:09
#建筑#
你好,是的,是要包括分公司的数据。
阅读 140
收藏 1
老师好,建筑业土建工程比如收入100万,成本一般做到多少比较合适?
宋生老师
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提问时间:04/27 09:51
#建筑#
你好,一般做到70-80%就好了。
阅读 142
收藏 1
老师,建筑劳务公司小规模纳税人,是不是包工包料要开9%,清包工劳务开3%或1%?
家权老师
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提问时间:04/26 17:21
#建筑#
包工包料要开9%,清包工劳务只能开3%
阅读 136
收藏 1
2024年成本发票重复入帐,汇算清缴时帐上怎么做凭证,借,工程施工500万,贷,应付账款500万,2025年汇算清缴时怎么做凭证
朴老师
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提问时间:04/26 11:12
#建筑#
冲销重复入账:借 “应付账款” 500 万,贷 “工程施工” 500 万。 若影响所得税,按税率计算补缴金额,如税率 25%,则借 “以前年度损益调整” 125 万,贷 “应交税费 —— 应交企业所得税”125 万,再借 “利润分配 —— 未分配利润”125 万,贷 “以前年度损益调整” 125 万。同时调整相关财务报表项目。
阅读 115
收藏 0
请问下, 劳务公司开1个点的劳务发票, 具体所以要交的税加一起 税点大概是多少
刘艳红老师
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提问时间:04/26 10:36
#建筑#
您好,企税是5%,其他税差不多是1%,一起七个点的样子
阅读 169
收藏 1
老师好,建筑企业在2020年跨区提供了建筑服务,当时已经开了外经证,并且按开具的发票进行了预缴增值税、企业所得税和个人所得税。由于甲方一直没有支付后期的进度款,我们也没有开具新的发票了。2024年对甲方提起了诉讼,2025年双方和解甲方支付35W,我们需要给他们开票,那我们需要按照35W开外经证,进行预缴增值税、企业所得税就可以了是吗?
郭老师
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提问时间:04/26 10:16
#建筑#
之前的外经证核销了吗 是的话之前开了多少
阅读 139
收藏 1
老师,建筑劳务公司,可以就同一个施工项目,在小规模时开1%专票,超过500万了变小规模开3%专票可以吗
家权老师
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提问时间:04/26 09:48
#建筑#
一般纳税人清包工程可以开简易计税
阅读 166
收藏 1
老师好!我想咨询一下有家小规模纳税人的医药公司又开了个第一分公司,账务要分开做吗
郭老师
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提问时间:04/26 09:12
#建筑#
你好异地需要分开开 当地的都是合并在一块做
阅读 1275
收藏 5
老师好!请问一般纳税人,工程业A项目的销项发票,可以抵扣备注有B工程项目名称的进项发票吗?
文文老师
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提问时间:04/25 16:33
#建筑#
工程业A项目的销项发票,可以抵扣备注有B工程项目名称的进项发票。
阅读 119
收藏 0
老师:独立核算的分支机构小规模纳税人,是否享受小型微利企业优惠政策
文文老师
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提问时间:04/25 16:05
#建筑#
通常不享受小型微利企业优惠政策
阅读 119
收藏 0
工资发放25478元,要交多少的个税
刘艳红老师
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提问时间:04/25 15:54
#建筑#
您好,有专项附加,社保,公积金吗?
阅读 135
收藏 0
老师 请问怎么判断有没有多余工作啊
张瑞雪老师
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提问时间:04/25 15:26
#建筑#
你好,建议您问一下建造师考试的老师,我们这里是会计相关问题的答疑。
阅读 1132
收藏 5
你好,签定项目合同,合同未得开发票,未收款,是否需要做账务处理
家权老师
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提问时间:04/25 15:05
#建筑#
那个不需要做的哈
阅读 119
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建筑公司技术合同可以转包吗?
文文老师
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提问时间:04/25 14:50
#建筑#
纯技术服务类合同,一般可转包
阅读 114
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2732799.30-2612756.37=120042.93,我就用虚假的成本减去真实的成本,把多余的成本调出了,缴纳企业所得税税款不对吗?2732799.3元,是虚假成本,2612756.37元,是真实成本,麻烦老师指导一下谢谢,申报企业所得税汇算清缴。小规模纳税人。
家权老师
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提问时间:04/25 14:36
#建筑#
需要先更正上年的报表,改为真实的成本,再做汇算
阅读 95
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老师,请我问一下我们之前有个砂厂去年7月份时候就停产了,但是当时产的砂子还有点,我现在能开票么?
宋生老师
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提问时间:04/25 13:34
#建筑#
你好可以的,可以卖出去。
阅读 93
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老师,劳务服务,非劳务派遣类的,怎么开发票?
刘艳红老师
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提问时间:04/25 11:34
#建筑#
您好,选这个就可以,2010500000000000000 其他加工劳务 劳务
阅读 128
收藏 1
老师,我们单位没有建筑资质也没有劳务资质,现在需要开一张建筑发票,可以开吗?,有什么风险
小菲老师
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提问时间:04/25 11:25
#建筑#
同学,你好 不建议的
阅读 130
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