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分支机构非独立核算,员工工资及社保在分支机构申报缴纳,部分费用发票以分公司名义开具,上面的工资 社保 费用发票可以拿到总机构记账申报企业所得税吗
邹老师
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提问时间:06/10 16:58
#税务#
你好,是可以的。分公司非独立核算的情况下 总机构,根据汇总数据申报 分支机构,根据总公司的分配结果申报
阅读 10
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老师 我是小规模的 开具专票1.2万,,我的增值税附加税减半吗、
文文老师
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提问时间:06/10 16:56
#税务#
符合小微,增值税附加税减半
阅读 10
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老师抵扣专票金额大于公司抵扣的税额可以的抵扣吗?
文文老师
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提问时间:06/10 16:53
#税务#
抵扣专票金额大于公司抵扣的税额可以的.超过部分,下期继续抵扣
阅读 17
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母公司把子公司的债权转为子公司的资本公积,子公司需要交税吗
文文老师
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提问时间:06/10 16:52
#税务#
意思是子公司做了资本公积 ?
阅读 17
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老师。工程公司,甲方以房子抵货款,房子暂时没有房产证。请问房子入哪个科目?借贷方是什么
文文老师
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提问时间:06/10 16:49
#税务#
后期打算过户取房产证吧
阅读 15
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A公司全股控股B公司,A公司在天猫上销售自己的产品同时也帮忙销售B公司的产品,B公司在拼多多销售自己的产品同时也帮忙销售A公司的产品。像这种各自的产品互相在对方的平台上销售一般账务处理和税务处理是怎么样的。
朴老师
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提问时间:06/10 16:49
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 34
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我们公司处理一批旧电动车,然后以旧换新一批新电动车,这个账务处理怎么做?
郭老师
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提问时间:06/10 16:48
#税务#
你好,就是你单位的固定资产吗?还是你主要就是销售电动车的?
阅读 26
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收到个人带来文化办公用具款755元 对方需要交个人所得税吗
宋生老师
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提问时间:06/10 16:44
#税务#
你好,是公司找这个人购买的货物,是吗?
阅读 18
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老师一次性补偿金怎么做账?
暖暖老师
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提问时间:06/10 16:38
#税务#
借管理费用-辞退福利贷应付职工薪酬
阅读 9
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老师,5月申报年度企业所得税计提在那个月计提
文文老师
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提问时间:06/10 16:38
#税务#
在哪个月申报的,就计提在哪个月
阅读 6
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老师请问 ,总公司不是小微企业,分公司独立核算,是小规模纳税人,收到退回上年多交增值税,上年增值税科目已经结转为0了,请问退回多交的增值税怎么做分录
宋生老师
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提问时间:06/10 16:37
#税务#
你好,这个你可以计入营业外收入税收减免。
阅读 14
收藏 0
收到的增值税发票,开票项目大类是错的,业务是真实的,这种发票收到后有什么风险呢?
文文老师
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提问时间:06/10 16:35
#税务#
大类是错的,要求对方重新开具。
阅读 195
收藏 1
25年2月地址变更,工商年报里地址填旧地址还是新地址
家权老师
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提问时间:06/10 16:33
#税务#
填写新的地址就行了哈
阅读 21
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工商年报-社保信息,单位缴费基数-养老缴费基数,只填24年养老基数吗?24年工伤基数要加进去吗?
郭老师
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提问时间:06/10 16:29
#税务#
只填写养老,其他的不要放进去是基本养老
阅读 94
收藏 0
请问,纸质营业执照变更后(只变更经营范围),电子税务局进行变更,税务带出的的证照号码跟之前不一样。怎么办。系统带出的内容不用修改直接勾选确定还是按企业实际证照号码修改后再勾选提交
宋生老师
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提问时间:06/10 16:28
#税务#
你好,按修改后的填入,再提交。
阅读 22
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老师,如果换绑手机号码?
文文老师
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提问时间:06/10 16:25
#税务#
在电子税务局APP中,点击“我的”-“账户中心”-“个人信息管理”
阅读 9
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今年5月份的考勤应该是多少天?
文文老师
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提问时间:06/10 16:22
#税务#
你是单休还是多休呢
阅读 12
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4月已经用途确认了(出口发票已勾选),但是一直没有出口退税申报,这个申报可以再靠后点做影响吗,这个申报有没有时间限制?还是什么时候退都行
宋生老师
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提问时间:06/10 16:17
#税务#
你好,以前要求第二年4月底之前,你问下你那边当地还是不是这样要求。
阅读 21
收藏 0
历史应付账款挂账怎么平,公司欠老板钱,可以用来平吗
家权老师
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提问时间:06/10 16:15
#税务#
那么签3方抵债协议抵债
阅读 9
收藏 0
老师,我这边有一份承包合同,我们是外包方(乙方),承包方(甲方)拟了一份协议,上面对工程咨询管理服务费和税款的规定条款,你帮我分析下是不是有些有问题
朴老师
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提问时间:06/10 16:14
#税务#
这份协议税务相关条款存在以下问题,需协商调整: 税务合规性:企业所得税按开票含税金额 × 比例、成本发票税款按(销项 - 成本)×2.5% 计算,均不符合税法计税规则(企业所得税依应纳税所得额,增值税凭票抵扣 );税收政策变化条款未区分税率升降影响。 义务公平性:工程咨询费提前按合同额扣,未联动竣工结算;账户财务费用 “可商议” 无规则,易转嫁甲方责任;账户费用承担范围模糊,易让乙方背不合理成本。 表述争议:企业所得税 “开票金额”、成本发票税款计算逻辑,因无税法依据且表述不清,易引发后续纠纷
阅读 105
收藏 0
请问有一个美元,付款人名称(JW)GOODSTONE GROUP CORP,我怎么查这个付款人注册地是哪里呢
宋生老师
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提问时间:06/10 16:13
#税务#
你好,这个查不到。国外的没办法查
阅读 12
收藏 0
种植红薯的公司购入的肥料、农药怎么入账
宋生老师
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提问时间:06/10 16:10
#税务#
你好,可以先入原材料了
阅读 17
收藏 0
老师我们制造业有笔10万的认证费这是直接走管理费用还是无形资产呢?
宋生老师
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提问时间:06/10 16:09
#税务#
你好,这个做无形资产。
阅读 21
收藏 0
老师好,开票不确定是金属制品 还是黑色金属冶炼压延品 ,税率都一样,开错 有关系吗
文文老师
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提问时间:06/10 16:05
#税务#
税率都一样,开错 没有关系
阅读 138
收藏 1
老师,从合作社取得的农产品免税发票可以抵扣进项税吗?
家权老师
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提问时间:06/10 16:04
#税务#
那个可以抵扣进项的,是销售自产的农村产品就可以
阅读 12
收藏 0
个体工商户,核定征收,进出都没有发票,流水金额比较大,稽查风险大吗?
文文老师
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提问时间:06/10 16:01
#税务#
流水金额比较大,稽查风险大的
阅读 42
收藏 0
公司企业进项税包括哪些,
文文老师
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提问时间:06/10 15:59
#税务#
最主要的进项就是商品专项进项
阅读 9
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分公司能否享受小微企业优惠政策?
文文老师
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提问时间:06/10 15:54
#税务#
分公司,通常不能享受小微企业优惠政策
阅读 24
收藏 0
企业的企业所得税年度汇算清缴退税申请可以通过电子税务局预提交吗?一万之上需要税源管理分局查账和出具调查报告审核吗?
暖暖老师
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提问时间:06/10 15:53
#税务#
你好,不要的,有退税直接申请就可以
阅读 14
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老师请问下,我4月份采购一笔835.06元的进项,税率是13%,在速达系统里面录错了,税率13的税额没有录进去,直接全额835.06录入系统了,我能不能在6月份直接调整红冲4月的错误分录,然后在做个正确的分录?具体调整分录看图片,帮我看看有没有问题老师
朴老师
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提问时间:06/10 15:49
#税务#
同学你好 可以的,因为没有跨年,这个可以
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