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题目中:契税17.5万元(能提供契税完税凭证),不应该准予作为“与转让房地产有关税金”予以扣除吗?
立峰老师
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提问时间:10/05 22:51
#税务师#
同学你好 准予作为与转让房地税有关的税金扣除。
阅读 633
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请问老师,2023年4月收到一张建筑服务发票,专票税率1%。备注:6因为地址很多,没有地方写了,客户出局了A4的纸质证明,接着写了项目名称和工程地址,请问这样的发票合规吗?
刘倩老师
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提问时间:05/22 14:38
#税务师#
你好,这个一般盖章了之后是可以的。
阅读 633
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老师上课说今年的税务行政许可项目只有一个最高开票限额审批,那这题39题是不是可以不用看啦?
青老师
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提问时间:06/05 10:17
#税务师#
你好; 如果教材里面 只有一个审批的 ;那么这个题 就不用看了
阅读 633
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施工企业内帐只用台帐有利还是无利?
思顿乔老师
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提问时间:05/19 19:28
#税务师#
你好,建议用帐套做账, 假如只有台账的话那么太单薄了
阅读 633
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新租赁准则下,公司给员工租赁宿舍,合同是三年的,这个房租是不是就不能计入到管理费用了;;要确认为使用权资产和租赁负债了,还要计提折旧和利息费用
丁小丁老师
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提问时间:04/11 22:33
#税务师#
您好!如果不是低价值租赁和短期租赁,那就是要确认使用权资产的,计提折旧,折旧记入管理费用等
阅读 633
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老师好,应交税费—代转销销项税,产生税款差异,这个怎么处理
郭老师
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提问时间:07/11 09:19
#税务师#
你好,你是蹬着睡,和所得税的销售额有差异是吗?在年底能一致吗?
阅读 633
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20230702213100725968这是订单编号,到底到哪里了,这么多天咋没回音啊
金金老师
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提问时间:07/11 21:05
#税务师#
您好,学堂老师没有回复您是把
阅读 633
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工商年报里税收滞纳金填哪里
一鸣老师
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提问时间:05/19 16:03
#税务师#
那个是不用填报的哈
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已办理退税的被盗抢车船,失而复得的,纳税人应当从公安机关出具相关证明的当月起计算缴纳车船税。怎么通俗易懂的理解这句话?
悠然老师01
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提问时间:11/06 22:27
#税务师#
学员你好,这句话意思就是车辆被盗,公安局会立案,找回也会销案,为了防止大家晚申报找回时间,按公安局的证明开始计算
阅读 633
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这是税务局提示风险,这些数据怎么算出来的?
邹邹老师
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提问时间:07/30 18:07
#税务师#
同学你好,企业的开票和收票收据,税务后台都是一清二楚的,这是税务后台根据大数据测算出来的。
阅读 633
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12月31日,确认并收到国家按产品销量及规定的补助定额计算的定额补贴60万元 老师企业收到这笔补助,就计入什么科目
一鸣老师
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提问时间:08/01 16:53
#税务师#
你好,收到的与销量挂钩的补助,计入主营业务收入,要交增值税的
阅读 633
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老师,为什么这里农产品是扣13,不是深加工10吗?
冉老师
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提问时间:07/28 20:32
#税务师#
投入产出法农产品进项税计算扣除率为什么用13% 纳税人购进初级农产品为原料生产销售列入试点的货物,农产品增值税进项税额可按照投入产出法、成本法和参照法三种方法核定进项税额. 核定扣除的核心是以销售产品耗用的农产品数量为核心来核定进项税额,本质上属于实耗法.在此种抵扣方式下,农产品进项税额一般不会出现留抵税额情形,也不会出现前期缴税,后期留抵情况,企业税负较为均衡. 在核定进项税额时,扣除率均为销售货物的适用税率,即销售货物适用税率为13%,则扣除率亦为13%.
阅读 633
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第三题咋算啊啊啊啊税务
一休哥哥老师
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提问时间:06/19 08:05
#税务师#
您好,我来做这个题目
阅读 633
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请问一人有限公司的老板将自己的49%股权以1000万转让给新加入股东,新股东1000万是转给公司还是老板?如果转给老板名下,那新股东岂不是还是没有实缴资本?怎样才合理合法?
冉老师
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提问时间:08/15 10:39
#税务师#
新股东1000万是转给老板 这个是正常的,合法的
阅读 633
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老师,这个题目为什么不选d最后一个
wu老师
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提问时间:07/22 08:45
#税务师#
你好 因为财务报表已经编制了,所有的损益账户在当期都结转至“本年利润”账户,凡涉及调整会计利润的,不能用正常的核算程序对“本年利润”进行调整,而应通过“以前年度损益调整”进行调整。所以要用以前年度损益调整。 借 长期待摊费用 30000 贷 以前年度损益调整 30000 结转以前年度损益调整至 借 以前年度损益调整 3000 贷 利润分配--未分配利润 3000
阅读 633
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BD为什么不对?1. 下列关于税收法律关系的说法,正确的有( )。 A.税务机关的职责包括要广泛宣传税收法律、行政法规,普及纳税知识,无偿提供纳税咨询服务 B..税务机关可以在特定情况下行使代位权和撤销权 C.税收法律关系的产生应以引起纳税义务成立的法律事实为基础和标志 D.判断一个行政机关是否具备行政主体资格,关键要看其是否经过法律授
暖暖老师
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提问时间:07/07 08:31
#税务师#
中华人民共和国税收征收管理法 第五十条 欠缴税款的纳税人因怠于行使到期债权,或者放弃到期债权,或者无偿转让财产,或者以明显不合理的低价转让财产而受让人知道该情形,对国家税收造成损害的,税务机关可以依照合同法第七十三条、第七十四条的规定行使代位权、撤销权。
阅读 633
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老师,预缴增值税的那几个行业,怎么理解呢,为什么要预缴?如提供建筑服务,房地产开发企业销售开发产品,销售不动产,不动产经营租赁
venus老师
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提问时间:08/22 09:34
#税务师#
预交增值税”明细科目,核算一般纳税人转让不动产、提供不动产经营租赁服务、提供建筑服务、采用预收款方式销售自行开发的房地产项目等
阅读 633
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想咨询一下 企业所得税季度申报里的减免所得税这个怎么填写
郭老师
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提问时间:08/23 15:34
#税务师#
小型微利企业减免吗? 今年的用实际利润乘以20%
阅读 633
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老师,填写申报表时,开具普票的不用填在第三行吗
一鸣老师
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提问时间:08/17 15:17
#税务师#
满足免税就填在第10行的哈
阅读 633
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商混站实行简易计税,但有加工承揽业务,那简易计税取得的进项可以对加工业务进行抵扣吗
文文老师
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提问时间:08/07 15:26
#税务师#
简易计税取得的进项,不可以对加工业务进行抵扣
阅读 633
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老师,城镇土地使用税,比如10月申报的是7-12月份的,如果9月卖出房了,那这个怎么计算城镇土地使用税税啊
马老师
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提问时间:09/24 23:28
#税务师#
土地面积×当地城镇土地使用税价格×相应月份
阅读 633
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老师,麻烦解答一下这道题
暖暖老师
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提问时间:09/25 17:18
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 633
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请问解析中的累计摊销100是如何得出的?
暖暖老师
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提问时间:08/16 11:26
#税务师#
正确半年摊销8000/8=1000*50%=500 现在是8000/10*6/12=400 500-400=100
阅读 633
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老师,我想请问一下,个人卖房子都会涉及到哪些税,都有什么税收优惠政策。
郭老师
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提问时间:04/20 10:19
#税务师#
你好,非住房的吗? 增值税5% 差额之后的来 附加税等于缴纳的增值税乘以6% 印花税万分之5减半, 个人所得税20% 土地增值税安增值额
阅读 633
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老师,退税电子口岸卡下载的出口退税联单位是千克,然后进项开进来是公斤,这个是可以退税的吗
金金老师
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提问时间:08/29 16:15
#税务师#
您好,这个是可以的,不影响的
阅读 633
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老师,问下一笔业务没有发票,做账会怎么样
一鸣老师
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提问时间:08/25 15:05
#税务师#
可以正常做账,只是汇算清缴时要做纳税调增
阅读 633
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老师,这个地方说租赁开始日的租赁负债是243.6,然后这边分录借方使用权资产243.6,这个是不是一样的?
小天老师
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提问时间:10/04 06:59
#税务师#
您好,就是同一件事在不同的科目核算,借贷相等,就像我们买固定资产一样,借:固定资产 代:应付账款
阅读 633
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A为什么错了他是2011年销售怎么2012年确认收入
王雁鸣老师
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提问时间:07/16 23:01
#税务师#
同学你好,具体是哪个题目呢,麻烦你再详细描述一下,以方便老师理解和解答,谢谢。
阅读 632
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请问老师,图片分录涉及缴纳增值税吗?
晓纯老师
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提问时间:04/22 23:06
#税务师#
不缴纳,无法偿付的应付转营业外收入,不属于增值税应税范围
阅读 632
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老师,你好,我们有个产品,已经出了库结转了成本,然后又有一个增补合同,这个合同的成本跟上次的结转一起了,那我开出去的这个票,可以不再结转一次成本吗,因为我已经没有成本可以结转的了 这份合同,我是不是借,应收,贷,其他业务收入??就行了?
小林老师
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提问时间:05/10 11:28
#税务师#
您好,是的,您的理解非常正确
阅读 632
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