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工商年报里税收滞纳金填哪里
一鸣老师
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提问时间:05/19 16:03
#税务师#
那个是不用填报的哈
阅读 633
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12月31日,确认并收到国家按产品销量及规定的补助定额计算的定额补贴60万元 老师企业收到这笔补助,就计入什么科目
一鸣老师
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提问时间:08/01 16:53
#税务师#
你好,收到的与销量挂钩的补助,计入主营业务收入,要交增值税的
阅读 633
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老师,这个题目为什么不选d最后一个
wu老师
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提问时间:07/22 08:45
#税务师#
你好 因为财务报表已经编制了,所有的损益账户在当期都结转至“本年利润”账户,凡涉及调整会计利润的,不能用正常的核算程序对“本年利润”进行调整,而应通过“以前年度损益调整”进行调整。所以要用以前年度损益调整。 借 长期待摊费用 30000 贷 以前年度损益调整 30000 结转以前年度损益调整至 借 以前年度损益调整 3000 贷 利润分配--未分配利润 3000
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老师,城镇土地使用税,比如10月申报的是7-12月份的,如果9月卖出房了,那这个怎么计算城镇土地使用税税啊
马老师
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提问时间:09/24 23:28
#税务师#
土地面积×当地城镇土地使用税价格×相应月份
阅读 633
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老师,麻烦解答一下这道题
暖暖老师
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提问时间:09/25 17:18
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 633
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老师,退税电子口岸卡下载的出口退税联单位是千克,然后进项开进来是公斤,这个是可以退税的吗
金金老师
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提问时间:08/29 16:15
#税务师#
您好,这个是可以的,不影响的
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老师,预缴增值税的那几个行业,怎么理解呢,为什么要预缴?如提供建筑服务,房地产开发企业销售开发产品,销售不动产,不动产经营租赁
venus老师
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提问时间:08/22 09:34
#税务师#
预交增值税”明细科目,核算一般纳税人转让不动产、提供不动产经营租赁服务、提供建筑服务、采用预收款方式销售自行开发的房地产项目等
阅读 633
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老师,个税手续费返还放其他收益里,然后月底结转至本年利润,但财报申报利润表里没有其他收益科目?我们用友出的报表也没有怎么处理啊
易 老师
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提问时间:11/23 22:21
#税务师#
学员朋友您好,可以计入营业外收入里
阅读 633
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老师我想问下,这题的不含增值税为什么是这样算
小天老师
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提问时间:11/25 17:05
#税务师#
您好,这是一个特殊的神仙算法,是要记忆的(人为规定),房开公司的一般记税,就是这样计算不含 税收入的
阅读 633
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老师,问下一笔业务没有发票,做账会怎么样
一鸣老师
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提问时间:08/25 15:05
#税务师#
可以正常做账,只是汇算清缴时要做纳税调增
阅读 633
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老师,填写申报表时,开具普票的不用填在第三行吗
一鸣老师
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提问时间:08/17 15:17
#税务师#
满足免税就填在第10行的哈
阅读 633
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老师好! 甲是A合伙企业的合伙人,也是B合伙企业的合伙人, 在A合伙企业和B合伙企业的分红,需要汇总合并按照经营所得缴纳个税吗?
玲老师
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提问时间:04/09 15:42
#税务师#
分红的单独申报就行,不用合并到一起。
阅读 633
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老师,我想请问一下,个人卖房子都会涉及到哪些税,都有什么税收优惠政策。
郭老师
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提问时间:04/20 10:19
#税务师#
你好,非住房的吗? 增值税5% 差额之后的来 附加税等于缴纳的增值税乘以6% 印花税万分之5减半, 个人所得税20% 土地增值税安增值额
阅读 633
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做下这个题目,不懂的呢
微微老师
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提问时间:12/20 23:22
#税务师#
您好,申请人以外的公民、法人或者其他组织与被审查的具体行政行为有利害关系的,可以作为第三人参加行政复议
阅读 633
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老师,这个地方说租赁开始日的租赁负债是243.6,然后这边分录借方使用权资产243.6,这个是不是一样的?
小天老师
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提问时间:10/04 06:59
#税务师#
您好,就是同一件事在不同的科目核算,借贷相等,就像我们买固定资产一样,借:固定资产 代:应付账款
阅读 633
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老师好,应交税费—代转销销项税,产生税款差异,这个怎么处理
郭老师
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提问时间:07/11 09:19
#税务师#
你好,你是蹬着睡,和所得税的销售额有差异是吗?在年底能一致吗?
阅读 633
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请问解析中的累计摊销100是如何得出的?
暖暖老师
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提问时间:08/16 11:26
#税务师#
正确半年摊销8000/8=1000*50%=500 现在是8000/10*6/12=400 500-400=100
阅读 633
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老师你好!帮我看一下7.1股票6.4元每股,这个为什么要缴纳个税?政策是哪个?
小燕老师
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提问时间:12/04 12:22
#税务师#
就是员工获得股票期权要缴纳的个税
阅读 633
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最后十天了,怎么过税法一,有什么学习方法吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/07 17:56
#税务师#
您好, 多做,多看,刷**
阅读 633
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以旧换新,是否需要做收入?会计和税法的规定有哪一些?具体的政策依据又是哪一些?
岁月静好老师
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提问时间:08/26 13:40
#税务师#
同学您好: 以旧换新业务在会计和税法上都需要确认收入。 在会计处理上,以旧换新销售商品应当按照销售商品收入确认条件确认收入,回收的商品作为购进商品处理。 在税法方面,增值税和企业所得税都有相关规定: 增值税:采取以旧换新方式销售货物,应按新货物的同期销售价格确定销售额,不得扣减旧货物的收购价格。但金银首饰以旧换新业务,可以按销售方实际收取的不含增值税的全部价款征收增值税。 政策依据:《增值税暂行条例》及其实施细则。 企业所得税:销售商品应当按照销售商品收入确认条件确认收入,回收的商品作为购进商品处理。 政策依据:《企业所得税法》及其实施条例。 总之,以旧换新业务在会计和税法上都要确认收入,只是在增值税处理上,对于金银首饰和其他货物有所区别。
阅读 633
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现在这个政策23年还没变?
玲竹老师
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提问时间:06/23 23:09
#税务师#
您好 现在全国都是这个政策 不是湖北省以外
阅读 632
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老师,自己的公司3个月(4-6月份)没有收入,没发工资,但是有管理费用,这个月的财务报表应付职工薪酬是不是得填0啊!其他的费用报表怎么报就行吧
郭老师
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提问时间:07/14 15:37
#税务师#
你好,你有工资计提吗?你有工资的话,应该应付职工薪酬有余额的。
阅读 632
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老师帮忙解答一下第59题,谢谢! 税一 增值税
独情
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提问时间:08/22 15:26
#税务师#
你好,稍等我写好发给你
阅读 632
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这个题中的21年企业所得税应该缴纳多少万元呢?
罗雯老师
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提问时间:08/28 22:41
#税务师#
解析:纳税人购置并实际使用税法规定的环境保护专用设备的,该专用设备投资额的10%可以从企业当年应纳税额中抵免;所以该企业购置环保设备可以抵免的应纳税额=10×10%=1(万元)。 2012年的亏损,到2017年末5年弥补期已满,2019年不能再弥补2012年的亏损。2019年应纳税所得额为40万元。年应纳税所得额不超过100万元减按25%计入应纳税所得额。应纳税额=40×25%×20%=2(万元)。抵免后实际应缴纳企业所得税2-1=1(万元)。
阅读 632
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老师 这里的租金收入计入计算业务招待费的基数吗
小菲老师
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提问时间:09/01 10:31
#税务师#
同学,你好 不计入的
阅读 632
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请问这个购买办公用品可以抵扣的进项税分简易和一般计税两种情况,在哪里学的?在其他领域里也是按业务量来按比例分配吗?什么时候全额抵扣呢?
向阳老师
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提问时间:09/02 15:52
#税务师#
您好,同学,请稍等下
阅读 632
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个人转让上市股权,需要缴纳个税吗?
逝水流痕老师
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提问时间:09/22 00:29
#税务师#
同学您好,不缴纳,比如您要是炒股的话,就会发现,自己炒股赚钱,是不交个税的
阅读 632
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小规模开普票专票,税率都是1%吗
一鸣老师
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提问时间:09/22 11:03
#税务师#
你好,专票还可以开3%的哈
阅读 632
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境外自然人为境内单位提供宣传画册设计服务,境内单位支付服务费¥10,000,境内单位应扣增值税的税率,为什么会是6%,而不是3%呢?
小王老师
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提问时间:10/22 20:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为宣传画册设计服务属于文化创意服务,一般计税适用的增值税税率为6%。 祝您学习愉快!
阅读 632
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21年分配股票股利算加权时是整个一年(12/12)还是9/12?
罗雯老师
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提问时间:06/06 15:40
#税务师#
同学好,股票股利算加权平均股数=当期发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数×发行在外时间÷报告期时间-当期回购普通股股数×回购时间÷报告期时间。增发的新股要按照当期新发行普通股股数*6/12,回购的股票按照当期回购普通股股数*2/12
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