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老师,印花税是按合同额缴税吗?最后结算金额减少,印花税怎么退
宋生老师
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提问时间:04/15 15:09
#税务师#
你好,是得按合同金额来,这个不退的。 比如你签订了5万的合同,按5万交了印花税,然后实际只履行了4万,这个1万是不退的。
阅读 3886
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@贾apple老师,我这个报预缴企税这里的附表比以前少了一个不管吧,3个附表是以前的
apple老师
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提问时间:04/15 14:59
#税务师#
同学你好,没关系的, 税局让报几个,就报几个就行
阅读 3595
收藏 15
老师 个人所得税企业为员工代交了4个月了,四个月没发工资, 个人所得税借方余额应该是企业为员工代交4个月个税的合计金额对吗, 合计金额是4611.55 借方应该是这个数是吗, 但是 目前我的账上个税余额在贷方3144.53 我应该怎么调整好呢
玲老师
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提问时间:04/15 14:23
#税务师#
你好不对,不发工资是 0报 不交个税 个税分录红冲处理
阅读 544
收藏 0
中午好老师!老师固定资产季度折旧调增怎么填能教一下吗
郭老师
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提问时间:04/15 13:56
#税务师#
你好,极度鱼胶里面不需要挑子。
阅读 3554
收藏 15
@贾apple老师,这个如果更正财报会不会罚款扣信用分呢
apple老师
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提问时间:04/15 13:48
#税务师#
同学你好, 财报不会的, 主要是税报, 财报 也主要是看 年报财报
阅读 3650
收藏 15
公司为县级国有独资水力发电企业,19年争取到3000万元中央预算内小水电扶贫资金新建电站,该资金不用还本,要求每年按6%上缴投资收益20年,请问这上缴收益是从净利润中支出还是税前列支?
范老师
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提问时间:04/15 13:42
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按老师个人的理解这里应该是可以作为利息费用税前扣除的。有关实务工作中的问题,您可以到财税问答提问:https://www.chinaacc.com/ask/hangjia 因为老师主要负责应试考试,没有相关的实操经验,在这方面也不是特别专业的,您可以试着到实务免费答疑板进行提问看看。感谢您的理解 祝您学习愉快!
阅读 264
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我公司为县级国有独资水力发电企业,19年争取到3000万元中央预算内小水电扶贫资金新建电站,该资金不用还本,要求每年按6%上缴投资收益20年,请问这上缴收益是从净利润中支出还是税前列支?附资金文件。
张老师
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提问时间:04/15 13:40
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按老师个人的理解这里应该是可以作为利息费用税前扣除的。有关实务工作中的问题,您可以到财税问答提问:https://www.chinaacc.com/ask/hangjia 因为老师主要负责应试考试,没有相关的实操经验,在这方面也不是特别专业的,您可以试着到实务免费答疑板进行提问看看。感谢您的理解 祝您学习愉快!
阅读 302
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借:其他应付款—老板 待:主营业务收入 应交增值税—销项税 前会计说是补税做了一笔这个无票收入的分录,这个有什么风险吗
东老师
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提问时间:04/15 13:38
#税务师#
你好,这个正常申报是没有风险的。
阅读 3539
收藏 15
营业外支出在报经营所得的时候放到成本费用里面吗
宋生老师
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提问时间:04/15 13:37
#税务师#
是的,就是放在这个里面。
阅读 3602
收藏 15
甲对乙投资采用权益法,乙公司发行可转债是否影响甲投资账面价值,为什么,麻烦详细解释
CC橙老师
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提问时间:04/15 12:51
#税务师#
你好 会影响的,发行可转换债券会导致权益成分公允价值增加乙公司所有者权益,从而影响甲公司长期股权投资
阅读 544
收藏 2
是这边来了个审计 周末我没上班 看了这个凭证 就在右上角写了个凭证错,请问这张凭证错在哪里?
朴老师
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提问时间:04/15 11:49
#税务师#
工程施工分直接费用和间接费用
阅读 3319
收藏 14
我想知道e错在哪里? 解析里面不是都说了 一系类按前五项了?为什么还说错的?
王璐璐老师
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提问时间:04/15 11:49
#税务师#
你好,答案错了呀,不需要管的哈
阅读 3415
收藏 0
老师 新公司 只有两笔 一个是银行减费让利 营业外收入25 一个是利息收入0.02 这个申报 为啥还要交税啊
郭老师
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提问时间:04/15 11:18
#税务师#
你好,你单位是不是有利润,利润是25-0.02。
阅读 3586
收藏 15
红太阳家具厂为增值税一般纳税人,主要从事实木地板生产销告业务,2024年2月发生下列业务: (1)外购一批实木素板,取得增值税专用发票注明金额100万元;另支付运费3万元,取得增值税普通发票。 (2)将上述外购已税素板50%连续生产A型实木地板,当月对外销售取得不含税销售额50万元。 (3)将上述外购已税素板50%委托乙厂加工B型实木地板,当月加工完毕全部收回,乙厂收取不含税加工费5万元,开具增值税专用发票。乙万同类实木地板不含税售价为65万元。 根据上述资料,计算红太阳家具厂本月的应交消费税和乙厂代收代缴的消费税(地板消费税税率 5%)
敏敏老师.
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提问时间:04/15 11:12
#税务师#
对于委托加工业务,如果受托方有同类消费品销售价格,则按照受托方的同类消费品销售价格计算消费税;如果没有,则按照组成计税价格计算。 组成计税价格 = (材料成本 + 加工费) ÷ (1 - 消费税税率) 现在,我们根据题目给出的信息,逐步计算消费税。 红太阳家具厂A型实木地板的消费税为:25000元。 乙厂代收代缴的消费税(B型实木地板)为:32500元。
阅读 3797
收藏 0
)某酒类股份有限公司为增值税一般纳税人,2019年2月发生以下业务: (1)为某企业特制一批白酒,用自产原浆白酒500斤勾兑58°白酒1000斤,无同类白酒的销售价格,68°白酒生产成本为250元/斤。 (2)用外购已税原浆白酒勾兑46°白酒4,000斤,销售1,000斤,不含税出厂价250元/斤。 (3)销售给下属公司42°白酒500斤,不含税出厂价100元/斤,税务机关认为销售价格明显偏低,上月销售公司对外销售同类白酒的平均价格为 220元/斤。 (4)移送一批60°白酒给自设的非独立核算门市部,同批次白酒不含税出厂价格260元/斤,门市部销售360斤,不含税价300元/斤。 已知:白酒的成本利润率为10%,白酒消费税税率为20%,定额税率0.5元/斤,白酒消费税计税价格核定比例为60%。 要求:根据上述资料,依次计算每笔业务的消费税及当月消费税总额,写出详细过程
暖暖老师
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提问时间:04/15 11:04
#税务师#
你好需要计算做好了发给你题目
阅读 3733
收藏 16
老师,请问车位租赁协议书,需要交印花税吗?需要的话,属于什么印花税呢?
宋生老师
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提问时间:04/15 10:44
#税务师#
你好,是的,这个属于租赁合同。
阅读 729
收藏 3
老师您看一下这个185的个税是怎么算出来的
王璐璐老师
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提问时间:04/15 10:24
#税务师#
你好,稍等哈,我看下图片
阅读 3515
收藏 15
资金账簿印花税指实收资本和资本公积?
张老师
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提问时间:04/15 10:08
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的。您的理解是正确的。印花税税目中的营业账簿归属于财务会计账簿,是按照财务会计制度的要求设置的,反映生产经营活动的账册。按照营业账簿反映的内容不同,在税目中分为记载资金的账簿(以下简称资金账簿)和其他营业账簿两类。按照《印花税法》规定,目前只对资金账簿反映生产经营单位“实收资本”和“资本公积”的金额征收印花税,对其他营业账簿不征收印花税。 祝您学习愉快!
阅读 843
收藏 0
老师您好,为什么不填成本,也不用交税呢?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:50
#税务师#
同学,你好 可能费用比较多
阅读 3552
收藏 15
2023年汇算清缴填写工资薪资要包含2023年1月发放2022年12月份工资?2 023年职工薪酬支出及纳税调整明细表这个数据怎么填写?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:43
#税务师#
同学,你好 不是,是写属于2023年的工资薪资
阅读 3701
收藏 16
老师 之前有外国外的过,做账是应收账款,因为没有退税,一直挂在应收里面,我怎么消除呢,需要开票吗还是
小林老师
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提问时间:04/15 09:37
#税务师#
你好,没退税的原因是?
阅读 548
收藏 2
这种题能不能给个总结? 什么是应用什么是实务?
婵老师
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提问时间:04/15 09:29
#税务师#
(一)税务咨询的内容 1.税收法律规定方面的咨询 包括实体法、程序法、综合性内容。 2.税收政策运用方面的咨询 税务咨询最主要的内容,税收实体法政策运用方面的释疑解难。 3.办税实务方面的咨询 关注税收程序法政策操作、运用方面的咨询。 4.涉税会计处理的咨询 关注应交税金的会计处理,计税、缴税、减税、免税相关的会计处理,纳税审查及税务机关查补税款后所涉及会计账务的调整等。 5.税务动态方面的咨询 (1)国家、地方的税收政策和办税制度及方法调整的趋势和步骤; (2)税务机关的机构设置、职责分工、工作环节、人员配备以及调整变动等。
阅读 3589
收藏 14
不需要交印花税的合同有哪些 ?债券发行用交印花税么?
周老师
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提问时间:04/15 09:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 印花税缴税范围属于列举的,如果在列举范围内的需要缴纳印花税,不在列举范围内的不缴纳印花税的。 公司发行公司债券,签订的债券承销协议,不属于与银行及其他金融组织签订具有借款合同效力的凭证,不需要按借款合同交印花税。 祝您学习愉快!
阅读 1123
收藏 5
麻烦给个总结 ,哪些是直接不得领用 哪些是不改正不得领用?
廖君老师
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提问时间:04/15 00:35
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 3289
收藏 14
这里为什么✖️50%两次?
张老师
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提问时间:04/14 23:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 第一个50%是农村居民占用耕地新建住宅,按照当地适用税额减半征收耕地占用税,第二个50%是自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 祝您学习愉快!
阅读 431
收藏 2
老师,取得土地使用权建设经营厂房,需要缴纳什么小税种?契税,土地使用税,房产税,印花税。对吗?如果使用的是城镇的耕地,还要缴纳耕地占用税?对吗
小锁老师
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提问时间:04/14 21:51
#税务师#
您好,对,然后最后如果是耕地,要缴纳耕地占用税
阅读 3637
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老师,我们单位每天收到的平台结算款,暂时无法得知明细都是哪些,押金,租金都有多少,可以挂一个收入的过度科目吗,每个月结转收入。
廖君老师
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提问时间:04/14 20:51
#税务师#
您好,可以的呀,以后能分开就可以
阅读 559
收藏 2
给员工发工资挂老板往来有什么风险
刘艳红老师
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提问时间:04/14 20:18
#税务师#
您好,这个没事,没风险
阅读 13277
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@贾apple老师,这个说的没问题吧
apple老师
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提问时间:04/14 19:39
#税务师#
同学你好,就是上次说的, 个体户的 所得税的事情吧 如果是的话,不管财务软件,
阅读 10558
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资本公积和股本溢价有什么区别?怎么区分?
廖君老师
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提问时间:04/14 18:27
#税务师#
您好,股本溢价是资本公积一种, 区分就是股本溢价是股东的投入大于实收资本的部分
阅读 8485
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