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老师你好,2023年12月的顺丰快递费我们没有付款也没有收到发票,于2023年12月计提的费用。2024年1月我收到发票时款还是付支付,我想请教2024年1月我这个分录需要怎么做? 图片是2023年12月的分录
王小达老师
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提问时间:01/30 17:36
#建筑#
您说是付款的分录吗
阅读 1251
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老师,请问2023年11月,12月,24年1月没有发工资,在一月底发了这三个月工资,在2月申报个人所得税时是不是扣的税会变多?
一鸣老师
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提问时间:01/30 17:35
#建筑#
是的,因为只能扣除1个5000
阅读 1166
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您好,我们是工程施工企业,现在买进来一台碎石机,自己开采石头加工后销售出去,那我们这个成本票怎么开出来?
一鸣老师
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提问时间:01/30 17:10
#建筑#
这个成本很少的,只有油费或者电费,耗材费
阅读 1169
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一般劳务工程 工人工资占多少比例
茂茂老师
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提问时间:01/30 16:06
#建筑#
同学您好,各个工程不一样,实务中工人工资比例大概是20-25%,但只要是真实的,就没啥问题
阅读 1145
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你好老师,我这边是建材公司,现在对方要求开相应运输发票。我这边没有这个经营,需要营业执照增加上吗?这个还需要车辆或者前边销售给我们提供相应的运输发票吗?
棉被老师
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提问时间:01/30 15:34
#建筑#
你好 如果是偶尔的开运输发票 不需要加 直接开就可以的 不 一定要车辆或者前边销售提供相应的运输发票的哈 看业务情况来的
阅读 1132
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建筑公司,如果我们付工地上产生的临时工的工资,从农民工专户发放。对方提供的有工资表,请问这种情况下,需要对方提供发票吗?他如果不愿承担税点,提供材料普票可以吗?
青风老师
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提问时间:01/30 15:34
#建筑#
您好,工资以工资表作为附件,零时工可以不用提供发票的
阅读 1107
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可以把工程款打回给甲方代发工人工资吗?备注怎么写
棉被老师
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提问时间:01/30 15:33
#建筑#
你好 就写甲方代发工资款就可以的
阅读 1198
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那老师比如3000是到手工资,保险单位部分280,个人部分70,工资表又该怎么做
郭老师
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提问时间:01/30 15:24
#建筑#
借管理费用社保,贷应付职工薪酬社保280, 借管理费用工资3070, 贷应付职工薪酬工资3070, 借应付职工薪酬工资3070, 贷银行3000, 其他应收款个人负担的社保70, 借应付职工薪酬,社保280 其他应收款,个人负担的社保70, 贷银行
阅读 1122
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老师 基本工资10000 个税280 但是我们谈的是税后工资 那工资表应该怎么做
小天老师
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提问时间:01/30 15:15
#建筑#
您好,现在是要计算税前工资吗,这个10000是发给员工的么,问题中没看明白要算哪个数
阅读 1188
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老师挖机租赁税收编码是多少
一鸣老师
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提问时间:01/30 14:38
#建筑#
你好,是带司机还不带司机租呢?
阅读 1179
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老师,小规模纳税人的经营所得税怎么计算
王 老师
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提问时间:01/30 14:23
#建筑#
你好,咱们是个体工商户吗?
阅读 960
收藏 4
100万的建筑工程款,成本票需要提供多少?专票和普票的占比是多少?
聂老师
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提问时间:01/30 13:35
#建筑#
同学你好,实际发生多少成本就多少的
阅读 1137
收藏 0
老师,建安业清包工选择简易计税可以全额开票差额计税吗?开具的发票可以抵扣吗?取得的分包发票税务局代开可以作为成本扣减吗?为啥录入完扣减的还是显示全额的税率
棉被老师
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提问时间:01/30 12:31
#建筑#
你好 ,纳税人提供建筑服务,适用简易计税方法计税的,允许差额计算销售额,即从其收取的全部价款和价外费用中扣除支付的分包款,这就是简易计税可以差额计税的渊源 开的发票一般是可以抵扣的呀 可以做成本抵减的哈
阅读 1042
收藏 4
老师,我想和问一下,就是业务员之前没和我说清楚有个工程支出是用于两个项目的,现在这个支出我做到了其中一个项目的工程施工,刚好这两个项目都没有结款也没结转的,那现在已经年终结账完成了,财务报表也做了,我还可以反结账回去调一下吗?会有什么变化吗?
王小达老师
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提问时间:01/30 11:01
#建筑#
学员,您好,理解上两个项目都没有结款也没结转不会影响利润,您可以去反结账调一下,或者在1月份的账务上做更正,分摊到两个项目上。
阅读 964
收藏 0
老师,公司支付出去了40万货款,但是对方都不能给我们开票,怎么处理呢?
一鸣老师
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提问时间:01/30 10:47
#建筑#
借:库存商品等 贷:银行存款
阅读 1094
收藏 5
老师你好,请问我们建筑公司在收成本票的时候比如说个人代开,还有公司开具的发票,我们都应该注意收发票的时候必须有什么资料呢?
阿子老师
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提问时间:01/30 10:36
#建筑#
同学你好,请稍等一下
阅读 937
收藏 4
我们是建筑分包。我们给班组和包工头的劳务分包款,可以扣除吗?扣除了的话,怎么做会计分录呢。预缴税款扣除劳务分包款
聂老师
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提问时间:01/30 10:33
#建筑#
同学你好,劳务分包款是可以扣除的,劳务分包做劳务费
阅读 1144
收藏 0
甲方是混凝土公司,建筑项目甲方说混凝土由甲方提供,那这个合同金额能减少吗?
易 老师
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提问时间:01/30 10:14
#建筑#
学员您好,你好,可以的, 没问题
阅读 1059
收藏 0
老师,我想请教大家一个问题:我公司是一家小规模纳税人,在同一市内(跨县)成立了一个分公司,分公司名下只有一个项目,这个项目都是由分公司收款、开票,发放工资,支付成本费用,目前税费是企业所得税由总公司汇总缴纳,增值税等其他税费由分公司申报缴纳。现在因为其它原因, 这个项目的甲方要求我们把原来由分公司开具 的增值税发票全部红冲,重新由总公司开具。请教各位老师,这种情况该怎么处理?谢谢!
王 老师
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提问时间:01/30 10:08
#建筑#
你好,冲红后会涉及负数申报,税务后台会监控到异常,得和税务局专管员沟通,一般会让这个情况说明
阅读 1001
收藏 4
老师,预缴税款扣除劳务分包款,怎么做分录啊
阿斯多夫
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提问时间:01/30 09:58
#建筑#
同学您好,能在讲具体一些吗,您是分包商还是承包商
阅读 1093
收藏 5
老师,注册分公司是什么流程,要准备什么资料呢?可以网上申请吗?
王 老师
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提问时间:01/30 09:56
#建筑#
你好,可以在全程电子化网上办理, 公司设立登记-其他主体登记-有限公司分公司,让后填写信息审核
阅读 982
收藏 4
老师,公司租个人的房子,房东开发票要交几个点的税,交哪些税?
一鸣老师
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提问时间:01/30 09:32
#建筑#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税1.5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,地方教育附加。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*2% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*20% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 1291
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老师你好!请问个人可以代开专票吗
言-老师
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提问时间:01/30 09:17
#建筑#
个人可以代开专票。但是,代开专票的资格和规定有一些限制。首先,个人必须具备代开发票的资格。根据情形也不是所有的业务都能代开专票
阅读 999
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项目地预缴: 借:应交税费——预缴增值税 贷:其他应付款 这笔,预缴增值税的二级明细在月末如何结平?
棉被老师
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提问时间:01/30 09:11
#建筑#
你好,月末企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——预交增值税
阅读 995
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老师 支付办公室装修费怎么写分录
菜菜老师
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提问时间:01/30 09:10
#建筑#
同学您好, 办公室装修的费用,金额不大的直接计入“管理费用--装修费”科目;金额大的可以记入“长期待摊费用--装修费”科目。借:管理费用-装修费 贷:银行存款
阅读 1024
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老师好 跨区域涉税,预交是预交的增值税是吧老师
东老师
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提问时间:01/30 09:00
#建筑#
对,预缴的一般就是增值税,但是有些地区也让预缴企业所得税
阅读 1014
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老师,我是专业作业分包,开给甲方是9%的票,请问我把劳务分包出去,劳务收到的发票是1%专票,可以进行简易计税用差额征收的办法入账不?
郭老师
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提问时间:01/30 08:56
#建筑#
不可以的,因为你是一般计税
阅读 976
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老师好 外管经证开出来了去哪里交税呢
易 老师
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提问时间:01/30 08:10
#建筑#
学员朋友您好,项目所在地的税务局,预缴税款
阅读 749
收藏 3
老师你好!请问我们建筑公司注册地址在江苏,现在在广西有工程项目,考虑到需常年在广西搞工程,公司准备在广西买房,请问这个业务怎么处理
玲竹老师
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提问时间:01/29 21:15
#建筑#
您好 公司购买房产计入固定资产啊
阅读 938
收藏 4
请问开公司流程怎样的
易 老师
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提问时间:01/29 20:28
#建筑#
学员您好,您的问题具体是什么?有截图吗?
阅读 868
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