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老师,小微企业现在企业所得税的税率是多少?
郭老师
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提问时间:05/31 16:07
#建筑#
小型微利企业利润300万以内的,税率5%, 超过300万的,全额按照25%。
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老师,一般纳税人建筑类,市政工程,本月给甲方开出发票,但是当月的成本发票无法开齐,怎么办?
郭老师
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提问时间:05/24 09:47
#建筑#
你好,你可以先暂估成本的。
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老师您好,对公给一个材料公司付了款,这个材料公司注销了,我们对公付的这个钱对方怎么能还给我们?
新新老师
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提问时间:05/19 16:49
#建筑#
你好 还不了的呢 注销了
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老师请问公司工地车辆修理费计入管理费还是在建工程-修理费呢?
刘倩老师
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提问时间:05/15 14:28
#建筑#
你好这个记录在建工程更合适。
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今年把上一年的财务费用银行扣费手续费发票开出来了,怎么入账
易 老师
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提问时间:05/15 15:11
#建筑#
您之前的会计分录是怎么做的?
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3月计提的工资做错了,季报的企业所得税已经报了,4月账务如何处理呢?
小宝老师
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提问时间:05/11 12:14
#建筑#
四月份儿。更正一下就可以。
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老师好,劳务派遣公司开过来的发票。贷方是做到应付账款还是应付职工薪酬呀?
一鸣老师
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提问时间:05/08 10:21
#建筑#
贷方是做到应付账款
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门窗加工材料费和人工费的比例
一鸣老师
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提问时间:05/07 09:48
#建筑#
你好,这个是没有固定的比例哈。不同的公司,不同的门窗加工,费用比例都不同的。
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老师请问下,独立核算的分公司,跟总公司在同省不同市,企业所得税是不是可以自己缴纳?
郭老师
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提问时间:04/23 11:51
#建筑#
是的是的,可以自己交。
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请问甲方用没有产权的停车位抵工程款给我们,这种停车位我们记账计入什么科目?
易 老师
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提问时间:04/20 22:17
#建筑#
同学您好,你好,借无形资产贷应收账款。
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老师好,请问建安企业甲供材料的项目怎么缴增值税、附加税、印花税、所得税?
郭老师
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提问时间:06/17 10:31
#建筑#
你好,是小规模的吗?如果是的话,增值税3%,附加税12%,印花税万分之三,所得税0.2%。 增值税收入减去分包款)/1.03*3% 如果是小型微利企业,附加税和印花税可以减半。
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老师,我们公司要用监管户支付材料款,那么供应商开票给我们的时候,我们的开票信息哪里账户信息是用基本户的,还是要改成监管户的账户信息?谢谢
郭老师
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提问时间:06/29 16:51
#建筑#
不用的,还是基本户的信息就行。
阅读 601
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老师,关于总分扣管理费问题,税前下浮是指含税价还是不含税
蒋飞老师
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提问时间:08/05 07:42
#建筑#
你好!从计算表,可以推测出,税前下浮是指含税价的。(实践中,双方是可以协商的)
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总公司签订合同,分公司可以开票吗?实际做事的也是分公司
邹老师
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提问时间:08/17 16:03
#建筑#
你好,是不可以这样操作的
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老师,现在来了一家公司,内部的账从好几年前就没有,老板不知道,如果叫我补,这种还能留下吗,外部的账都还不知道给有什么问题的
朴老师
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提问时间:11/03 10:51
#建筑#
同学你好 内账不被发现就没事 单独一个办公室做内账
阅读 601
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请问老师,2020年9月入账的一辆原值257010的车辆,预计使用15年,采用年数总和发和双倍余额递减法计提折旧,到2022年5月,折旧额怎么算啊
小万老师
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提问时间:06/05 10:43
#建筑#
同学你好,年数总和法的话,2020年的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*15/12*3=8031.56,2021年的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*15/12*9+257010/(15*(15+1)/2)*14/12*3=31590.81,2022年1-5月的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*14/12*5=12493.54,截止到2022年5月的累计折旧额=8031.56+31590.81+12493.54=52115.91。 双倍余额递减法,2020年的折旧额=257010*2/15/12*3=8567,2021年的折旧额=257010*2/15/12*9+(257010-257010*2/15)*2/15/12*3=33125.73,2022年1-5月的折旧额=(257010-257010*2/15)*2/15/12*5=12374.56,截止到2022年5月的累计折旧=8567+33125.73+12374.56=54067.29
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增值税申报完了,但是还没缴费完成,可以去Ukey反写监控了吗?通常是不是马上申报完就可以反写监控?
文竹老师
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提问时间:11/15 00:16
#建筑#
是的亲,可以的。 以上仅供参考,每个地区可能不太一样,您可以电话咨询税盘24小时客服。
阅读 601
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建筑业,发放工资后,再结转施工成本,这样做对吗?施工成本和工资是不是一个意思,可以这样结转的吗?
郭老师
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提问时间:11/02 14:30
#建筑#
你好,借工程施工贷应付职工薪酬工资,这应该是计提的,确认收入之后再结转到主营业务成本。
阅读 601
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老师,员工的专项附加扣除在上一个公司已经离职了,怎么让他把这个专项附加转到现在的公司
冉老师
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提问时间:08/10 09:59
#建筑#
你好学员,这个员工自己在个税APP维护即可的
阅读 601
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老师,我们是建筑公司,承包了一个房建工程,我们把外架搭设(包安装包拆除,包外架搭设材料租赁),专业分包给一家公司,这个公司是一般纳税人,这个外架搭设需要有资质,才能干,只能给我开9个点,无法开13个点的票,9个点的票,我能要吗?
青老师
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提问时间:08/22 11:04
#建筑#
你好 ; 一般纳税人包工包料是按9% ;这个是对的
阅读 601
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老师不能税前扣除是不是比如今年主营业务收入10000 主营业务成本5000 其中成本都是没有发票的,年终汇算就10000*0.25交税,而不是(10000-5000)*0.25。一分钱都没法抵扣,全额纳税
新新老师
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提问时间:12/15 10:29
#建筑#
没有成本票的,要调整出来交所得税。
阅读 601
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老师 小规模纳税人的销项税额需要结转到什么科目呀?支付时候怎么写分录
易 老师
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提问时间:12/16 14:43
#建筑#
同学您好,小规模不需要结转的,一般纳税人才转
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工地上施工挖土是个人,个人去税局代开发票,我们公司付款到他个人账户,可以吧?
郭老师
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提问时间:09/13 15:06
#建筑#
可以的,可以这么做的
阅读 601
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老师,有个问题,就是,我看前任会计将这类购进的用于项目上的设备,都直接计入了工程施工成本,而没有计入固定资产。因为我看每一个设备的金额都很大。可以像他这种直接计入工程施工成本里面的?
新新老师
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提问时间:10/21 13:15
#建筑#
建筑记固定资产 折旧记成本里
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请问老师建筑总公司在南京,分公司在淮安,是不是分公司淮安的项目都需要办外经证?
郭老师
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提问时间:12/07 08:46
#建筑#
总公司施工的话需要开外经证, 分公司在淮安,他在淮安不属于异地,不需要办外经证
阅读 601
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老师,个体工商户给我们开发票,现在我们单位要付款对方要求打到法人的账户上面可以这样操作吗?
一鸣老师
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提问时间:10/13 17:07
#建筑#
可以的,叫个体户出个委托付款到法人
阅读 601
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老师,一般纳税人施工企业8月份开出去的劳务发票是3%简易征收300万,收到劳务发票200万。请问当月申报纳税时进项税额不可以抵减当月的销项税额吗?不能抵扣的话是不是先留抵,等下个月开具9%工程款时再抵减进项税?感谢好评!
郭老师
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提问时间:09/16 09:47
#建筑#
好,这个200万是对应的简易计税300万的吗。
阅读 601
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老师连续12个月不超500万 从哪里查看看超没超
刘艳红老师
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提问时间:10/02 15:27
#建筑#
您好,在电子税务局上面可以看,一般税务局会打电话给你的
阅读 600
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你好老师我想问一下,开出发票了,但是款项收不回来了怎么入账?科目分录怎么记?有不再支付工程款协议
家权老师
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提问时间:08/03 14:43
#建筑#
正常计入应收账款,不能收回时转入营业外支出
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对公贷款利息支付计入哪个科目?
小样儿demo
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提问时间:03/01 08:52
#建筑#
同学你好,计入财务费用
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