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请问老师,假如6.31号我们公司有了第一笔收入,第二年汇算清缴时候那这之前发生的招待费按发生额60%调增,6.31之后招待费按发生额60%营业额千分之五熟低调增可以吗?
邹老师
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提问时间:05/25 18:52
#建筑#
你好 企业发生的与其生产、经营业务有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰
阅读 569
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老师好 同一个省或是跨省的项目的的个税是多个项目放一起申报,还是分开来,分别申请个税账号
艳子老师
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提问时间:05/20 10:33
#建筑#
您好,选一个公司一起申报就可以了
阅读 569
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老师你好,我公司买了一套房,还没有收到房的发票,租出去了,需要收租金,我可以给租户签订租赁合同吗
辜老师
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提问时间:05/19 09:58
#建筑#
可以的,可以签订租赁合同的
阅读 569
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老师,监理公司增值税发票开具的时候税率是多少,然后报企业所得税的时候怎么报
郭老师
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提问时间:05/15 09:50
#建筑#
一般纳税人6%,小规模的1%, 企业所得税是小型微利,企业利润在300万以内的,税率5%。
阅读 569
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建造师的**费从公户转给项目经理个人,怎么做账?
朴老师
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提问时间:05/12 16:21
#建筑#
同学你好 这个有发票吗
阅读 569
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老师好!建筑公司交物业公司物业费、电梯电费、其他费用分别入什么科目?
一鸣老师
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提问时间:05/11 10:38
#建筑#
这些都是办公室发生的,计入管理费用
阅读 569
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专业分包公司委托我司发放工资,我司又委托总包,需要分包公司办理哪些手续?
易 老师
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提问时间:05/05 18:39
#建筑#
同学您好,你好;可以的。要有委托书付款协议给你们即可签两资委托付款协议
阅读 569
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老师,建筑公司会计把近三年的账做错了,没走工程施工和工程结算科目,开出发票计收入,成本票直接入成本,导致净利润亏损很大,怎么来调账?方便详细说一下吗
小毕老师
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提问时间:04/24 19:03
#建筑#
您好,那只能从第三年开始视同差错没发生时,开始调
阅读 569
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老师,二级建造师继续教育费用应该计入哪个科目啊?
东老师
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提问时间:06/30 11:01
#建筑#
计入管理费用职工教育经费里面
阅读 569
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老师,您好,现在开发票按1%吧?
艳子老师
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提问时间:01/16 11:01
#建筑#
同学,你好,是按一个点来开
阅读 569
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老师你好,建筑劳务公司应付代收业务款项-代付业务专户的金额怎么做账,目前账户只有代付出去,没有见有代收金额进来
王雁鸣老师
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提问时间:11/27 18:35
#建筑#
同学你好,借:应付代收业务款项-代付业务专户,贷:银行存款。
阅读 569
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建筑服务*租赁费和建筑服务*建筑服务租赁有区别吗?
郭老师
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提问时间:12/08 10:31
#建筑#
你好,没有区别的,都是一样的。
阅读 569
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建筑劳务分包会计处理
郭老师
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提问时间:08/24 09:21
#建筑#
借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——简易计税(小规模纳税人:应交税费——应交增值税) 2、支付工资、社保费及公积金 借:应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 贷:银行存款 应交税费——应交个人所得税 其他应付款——社保费及公积金(个人部分) 3、结转工资 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 4、差额减除 借:应交税费——简易计税(小规模纳税人:应交税费——应交增值税) 贷:主营业务成本
阅读 569
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老师,分包收到得发票结转成本,主营业务成本二级科目应该选哪个,谢谢
新新老师
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提问时间:07/07 16:25
#建筑#
分包成本就可以。这样设置。
阅读 569
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金蝶金斗云财务软件,22年4月,补做了21年全年账务,做完后可以手动结转本年利润吗,手动结转后后续有影响吗
晓宁老师
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提问时间:07/26 09:09
#建筑#
您好,需要手动结转本年利润,如果账上的数变了,那后续的报表和账都会变。
阅读 569
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老师,建筑公司参与项目的投标,前期投标技术服务费,平台费等记到哪个明细科目?是记到相应的工程合同成本,还是记到管理费用
一鸣老师
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提问时间:02/16 14:57
#建筑#
记到相应的工程合同成本-间接费用
阅读 569
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如果材料买过来就直接用到工地上,结转成本,是不是100%结转,从工程施工结转到主营成本
郭老师
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提问时间:01/12 17:09
#建筑#
你好,你确认收入是怎么确认的?你别收入小于成本。
阅读 569
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报销餐费,有那些账务处理方式
晓宁老师
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提问时间:11/15 15:39
#建筑#
1、用于业务招待餐费借:管理费用---业务招待费贷:现金或银行存款。 2、用于职工工作餐费借:应付福利费贷:现金或银行存款。 3、职工出差餐费(按报销标准)借:管理费用--差旅费贷:现金。
阅读 569
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缴纳增值税和附加税前需要先计提么
东老师
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提问时间:10/19 14:36
#建筑#
您好,没错是是需要先计提的。
阅读 569
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我们是建筑劳务公司,收到一张3%的工程款专用发票,请问两个问题1.对方为什么可以开3%税率,2.我们拿到这张3%税率的发票可以抵扣销项吗?
青老师
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提问时间:11/04 15:37
#建筑#
你好; 1. 对方是简易计税的建筑劳务 可以按3%的 ; 2. 可以抵扣的 (你是一般计税的情况下 )
阅读 569
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老师,我们是建筑施工企业,给客户购买了一台设备并安装,那么这台设备我记到什么科目里面?因为工程施工科目里面有二级科目:人工费、材料费、其他间接费用和直接费用。我应该记到什么科目?
辜老师
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提问时间:09/26 14:11
#建筑#
这个设备是用在项目上的话,可以计入材料费里面的
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建筑工程的薪资计提分录:借:工程施工 贷:应付职工薪酬 同时结转为项目成本:借:主营业务成本 贷:工程施工 老师 这两个分录正确吗?
朴老师
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提问时间:08/04 14:24
#建筑#
同学你好 嗯 这样做分录可以的
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建筑公司就A项目提前付了材料款但是没有收到发票怎么做账务处理
易 老师
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提问时间:11/17 17:06
#建筑#
借:预付账款贷:银行存款。
阅读 569
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建筑劳务公司在本市非公司注册地的区县做项目,开的普票,需要预缴税款吗。平时如果是专票 要预缴增值税
易 老师
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提问时间:12/06 19:17
#建筑#
同学您好,非公司注册地的区县做项目,开的普票,需要预缴税款
阅读 569
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你好老师,我们是建筑行业,一般纳税人,我们一直对外开的是9个点的工程服务发票,收到的进项都是13个点的货物专票,这个符合逻辑吗,我们是不是应该多做些工人工资呢
郭老师
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提问时间:08/19 09:54
#建筑#
可以的,包工包料的,一般人工占30%,这个人工不多。
阅读 569
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建筑公司农民工的工资怎么申报呢?是做为工资综合申报还是做为临时工工资申报呢?还是做为劳务费申报呢
紫藤老师
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提问时间:06/25 11:29
#建筑#
你好,1、如果是临时工,并且与公司签订劳动合同,可以作为工资支出列支。 2、如果没有,需要到当地地税局开具劳务费发票,计入劳务费。
阅读 569
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2022年8月份暂估人工成本,钱没到没转给劳务公司,2023年1月份钱才到才转给劳务公司发工资,劳务公司才给开发票,请问这发票我怎么弄,是在一月份冲暂估还是?
文文老师
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提问时间:02/06 11:34
#建筑#
在一月份冲暂估,并重新做分录,附发票
阅读 569
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跨市提供机械租赁服务,需要预交税吗?
一鸣老师
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提问时间:12/22 17:22
#建筑#
这个不是建筑服务,不需预缴税
阅读 569
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老师,个体户有外地项目建筑服务,办了外经证后需要预交哪些税
宋生老师
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提问时间:08/27 16:35
#建筑#
你好!这个需要增值税及附加,个税
阅读 568
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老师,我想问下,建筑公司给项目上的劳务发工资,开劳务发票还是造工资表合适点?有农民工工资专用账户,给农民工发工资
郭老师
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提问时间:05/13 15:11
#建筑#
你好,社保要求不严格的按照工资,如果要求严格的让对方开发票。
阅读 568
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