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老师您好,我看所得税汇算纳税调整项目表里工资总额生成的是包括实发工资和福利费支出费用的和,这样对吗?个税系统报的时候只是实发工资
郭老师
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提问时间:05/17 15:53
#建筑#
你好,是职工薪酬明细表里面的工资吗?
阅读 590
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老师,监理公司增值税发票开具的时候税率是多少,然后报企业所得税的时候怎么报
郭老师
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提问时间:05/15 09:50
#建筑#
一般纳税人6%,小规模的1%, 企业所得税是小型微利,企业利润在300万以内的,税率5%。
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老师 挖机租赁费计入什么科目
一鸣老师
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提问时间:04/10 16:14
#建筑#
你是什么行业呢?关键是
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工程请款单需要哪些签字
新新老师
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提问时间:06/20 17:15
#建筑#
。出纳经手人单位相关领导。
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老师好!在建工程下面二级明细一般都有啥呢
辜老师
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提问时间:08/18 11:11
#建筑#
可以根据需要设置人工费、材料费、机械使用费、其他直接费。
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老师您好,麻烦问一下,刚成立小规模建筑行业,法人已到退休年纪,该单位不给缴纳社保可以吗
易 老师
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提问时间:10/28 21:40
#建筑#
同学您好你好,可以的, 没问题
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老师好 车间装修 提供清包工服务 开票内容写什么好呢?
郭老师
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提问时间:07/27 21:09
#建筑#
建筑服务*建筑劳务
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老师,分包收到得发票结转成本,主营业务成本二级科目应该选哪个,谢谢
新新老师
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提问时间:07/07 16:25
#建筑#
分包成本就可以。这样设置。
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有一个问题,工地上用的电,因为二小有两个标段,户开到二标段去了,我们这边就没电费的发票了,交的电费这个咋弄
新新老师
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提问时间:06/24 15:32
#建筑#
你好 记在成本里就行 分项目记
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老师,请问一下1月份交1月的社保,2月在发工资,会计分录怎么处理
易 老师
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提问时间:02/01 10:28
#建筑#
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
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收到回款是银行承兑汇票,贴现有手续费但是手续费没有发票,外账怎么做,汇票100万,手续费5万,银行收到95万?
郭老师
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提问时间:09/09 10:03
#建筑#
你好,借银行存款95,财务费用贴现息5万,贷应收票据100万。
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我们是建筑劳务公司,收到一张3%的工程款专用发票,请问两个问题1.对方为什么可以开3%税率,2.我们拿到这张3%税率的发票可以抵扣销项吗?
青老师
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提问时间:11/04 15:37
#建筑#
你好; 1. 对方是简易计税的建筑劳务 可以按3%的 ; 2. 可以抵扣的 (你是一般计税的情况下 )
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一个建筑劳务公司 是施工总承包方他是不是可以不分包任何项目出去 又负责劳务又负责材料是不是?
郭老师
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提问时间:09/23 11:41
#建筑#
对的,是的,可以这么做。
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老师好 劳务公司 开发票的时候做的借应收帐款 贷主营业务收入 进账拨款的时候做的 借银行存款 贷应收帐款。有时候会由甲方代发农民工工资 做的 借施工成本。贷 应收账款。这样主营业务收入就缺了这代发的这一部分,支出没缺 利润就核算不准确了。用的不是新准则合同履约成本那个科目。怎么办呢?
郭老师
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提问时间:12/05 11:37
#建筑#
你好,甲方代发的,你有银行回单,有委托书的,借工程施工贷应付职工薪酬工资,借应付职工薪酬工资贷应收账款。
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老师小规模建筑公司, 我们开票金额是100万 就是主营业务100万 但是收到款没有那么多 比如会少个一两万 这个收不回来的话 需要管它吗 还是说也要做坏账的 不然应收一直会有余额
一鸣老师
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提问时间:07/19 17:26
#建筑#
暂时不用管它,只有这个公司破产或者注销了,产生的坏账才能扣除
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建筑行业,一个项目内容,可以用我们总公司签一部分合同,进行施工,再成立分公司后,再和这个项目签订一部分合同,进行施工,可以这样做吗?
新新老师
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提问时间:08/04 10:27
#建筑#
您好。签订一个总合同,可以再签分包合同。
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建筑项目法人单位提取的项目建设管理费是,按计提提取时就做成本,还是实际发生时做工程成本
青老师
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提问时间:06/24 09:01
#建筑#
你好 ; 按照 应该支付发生的 当期就计提作为成本 放着 ;
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对公转给法人备用金需要找成本票吗
波德老师
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提问时间:08/21 04:32
#建筑#
同学你好,如果法人还钱就不用
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你好,老师,请问我们给工人支付的日常生活费用,这个分录怎么写怎么入账
文文老师
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提问时间:02/06 20:26
#建筑#
借:制造费用-福利费 贷:银行存款
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园林建设用的集装箱怎么记账啊,老师们
新新老师
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提问时间:09/28 16:19
#建筑#
好,这个咱们是用到哪里的?
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老师你好,如果我公司注销的时候,账上其他应付款法人垫付款实在没有钱还给他了,那这个需要补税吗?
易 老师
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提问时间:01/05 12:45
#建筑#
同学您好,如果这个数超过亏损额是要补的,没有超过是不需要补
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老师好,1.今年疫情自公司开业,一直没有干活,没有收入,房屋租金没有付款。如何账务处理?2.公司是认缴制,自开业以来,一直都是借老板的钱支付各项费用。年底了,如何进行账务处理?是否存在计息的支付?3.公司办公楼装修费需要开发票,如何开更合理?
立峰老师
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提问时间:12/15 18:35
#建筑#
同学你好 1、借:管理费用 -房租 贷应付账款 正常计提。
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请问个人代开建筑水电安装发票需要交多少税费?企业需要代扣代缴吗?
郭老师
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提问时间:08/06 13:57
#建筑#
你好,水电安装的个税20%-40%需要企业代扣代缴。
阅读 590
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老师好,个人经营所得税,开票2886050元缴纳多少个税
邹老师
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提问时间:06/28 12:00
#建筑#
你好,生产经营个人所得税=(应纳税所得额*税率—速算扣除数)*50% 税率,速算扣除数见表 需要知道利润才可以计算
阅读 590
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老师,建筑行业当月开票,应将该开票项目对应的人材机票当月转入成本,但是有的人材机票是已全部开完票后的月份取得的,这个时候该项目已经没有开票收入了,能不能只结转这个项目的成本?
郭老师
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提问时间:03/27 15:23
#建筑#
你好,那你在结转成本的时候就暂估,以后取得发票的时候,你在红冲暂估再做发票的不就?
阅读 589
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购买商品用作福利费进项税额转出会计分录?
宋老师2
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提问时间:03/22 16:44
#建筑#
你好!借管理费用-福利费 贷应交税费0应交增值税-进项税额转出
阅读 589
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你好老师,跨年开出的纸质专用发票红冲,购买方已经抵扣了,怎么操作呢
郭老师
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提问时间:03/06 09:18
#建筑#
购买方开红字信息表,然后销售方开红字发票就可以。
阅读 589
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老师我想问一下工会经费的计税依据是应发工资还是实发工资
朴老师
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提问时间:03/05 09:38
#建筑#
同学你好 这个是应发工资
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出不来工程量的小建筑企业怎么结转成本和收入?
猫朵朵老师
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提问时间:02/23 08:41
#建筑#
可以按照发票来确认收入和结转成本
阅读 589
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老师好 **方提供个体户开的材料普票做成本没问题吧?开多了会不会不好,有没有比例的老师?
一鸣老师
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提问时间:01/25 15:34
#建筑#
无论谁提供给你们的,应该是真实交易的发票
阅读 589
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