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小规模纳税人,开专票的相关政策
青老师
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提问时间:12/13 08:40
#建筑#
你好; 开专票按3%或者5%来缴纳增值税; 这个不减免增值税的 ;
阅读 553
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想问一下,建筑行业增值税年税负率是4%,会低吗?其次是劳务公司租赁费有占比项目金额的多少?
一鸣老师
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提问时间:12/21 16:02
#建筑#
税负不算低的哈。这个占比,没有公布比例哈
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老师建筑单位付款只要发票和资金申请单可以付款吗?
耿老师
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提问时间:06/03 08:12
#建筑#
你好!一般还需要合同,具体看付款业务
阅读 553
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我们公司是工程环保,可以开一个点的咨询或服务发票吗?
易 老师
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提问时间:06/07 09:35
#建筑#
你好,可以的,一般没问题
阅读 553
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到年底,”应交税费——应交增值税——转出未交增值税 ,这个科目,与哪个科目对平年底结平?
郭老师
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提问时间:01/05 16:38
#建筑#
销项、进项 进项转出
阅读 553
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应交税费——应交增值税——进项税额,这个科目到年底与哪个科目结平?
一鸣老师
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提问时间:01/05 17:25
#建筑#
你好,不需要结转平的哈,那个科目是一直累计走的
阅读 553
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老师,我们有个在建设中的项目,因签订这个项目的建设施工合同,缴纳的对应印花税可以计入这个项目的在建工程吗?还是计入当期的损益?
小锁老师
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提问时间:10/31 17:44
#建筑#
您好,这个的话是可以今日当期损益的,这个
阅读 552
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老师,您好!我们是建筑公司,给上家开具建筑服务*工程服务的发票!我们找的干活的工程队有个体户,我们把钱打给他们的对公账户,他们给干活的人打钱,这个个体户可以给我们公司开具建筑服务*工程服务的发票我们作为我们公司的成本入账么
小智老师
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提问时间:09/19 14:07
#建筑#
你好!你们这种情况理论上可行,但需确保个体户有相应资质和服务范围。关键点在于合同明确服务内容和责任,确保合规。发票应准确反映交易实质,便于财务核算和税务处理。建议详细核对法规和合同条款,确保操作合法合规。
阅读 552
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我们是建筑公司,财务收入按总设计费*设计进度确认收入,回款按照合同签订的节点(合同签订,开工,交付)来开票回款,这两者不一致可以吗?我们缴增值税按那个收入来确定销项税
小菲老师
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提问时间:09/19 10:40
#建筑#
同学,你好 这两者不一致可以吗? 是可以的
阅读 552
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我在建筑公司,别人**本公司,收的管理费的分录怎么写?
郭老师
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提问时间:09/13 18:32
#建筑#
那你给对方开发票吗?不开发票的话,借银行存款,贷营业外收入。
阅读 552
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老师,老板转了 20 万做实收资本,要怎么做分录?还有怎么交印花税?
宋生老师
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提问时间:05/09 14:44
#建筑#
你好,这个借银行存款贷,实收资本按照万分之二点五交。
阅读 552
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老师,请问我公司给甲方盖房,盖好后,甲方工程款无力支付该工程款,以房子抵工程款,也不给我们售房发票。我公司又以该房抵了供应商的材料款,我们应该如何处理这笔业务合理?
易 老师
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提问时间:03/13 17:15
#建筑#
同学您好! 您公司的情况涉及工程款抵房款和房款抵材料款。建议与甲方协商,签订书面抵款协议并明确税务处理。再与供应商签订抵款协议,确保合法合规。全程需保留完整凭证,遵守税法规定,确保业务处理合理合法。
阅读 552
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请教老师,12月底计提的奖金,后面1月份老板没发那么多,差额怎么做分录尼
郭老师
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提问时间:03/13 19:09
#建筑#
借应付职工薪酬工资, 贷利润分配未分配利润,汇算清缴需要纳税调增
阅读 552
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老师有建筑企业关于跨地区预交增值税政策
郭老师
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提问时间:03/07 12:11
#建筑#
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,应按照财税(2016)36号文规定的纳税义务发生时间的计税方法,向建筑服务发生地的主管税务机关预缴税款,向机构所在地的主管税务机关核算纳税。 预缴增值税的计算方法是,一般纳税使用的一般计税方法,预征率2%,预缴增值税=(全部价款和价外费用-支付的分包款)/(1+9%)*2%;一般纳税人使用的简易计税方法,适用老项目、甲供工程、清包工,预征率3%,小规模纳税人使用征收率3%,预缴增值税=(全部价款和价外费用-支付的分包款)/(1+3%)*3%。简易计税和征收率的小规模公司预缴税款都缴纳在项目施工地主管税务机关,
阅读 552
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老师我想问一下计提本月的税费凭证后面附件附什么比较好
若素老师
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提问时间:03/06 14:27
#建筑#
你好,税款计算表就可以。
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老公司在2024年7月1日以后能不能减资?
朴老师
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提问时间:03/06 09:06
#建筑#
同学你好 看这个图片
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施工费一般纳税人和小规模税率分别是多少
易 老师
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提问时间:03/02 16:49
#建筑#
你好小规模是3%,一般纳税人是9%
阅读 552
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老师好,我们公司是建筑行业一般纳税人。这边有一个项目是简易计税的,我们开的发票是简易计税3%,那么项目那边买材料开的是专票,拿来我们公司报账,这能抵扣的吗?
朴老师
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提问时间:02/29 11:17
#建筑#
同学你好 你是简易计税的收到专票不能抵扣
阅读 552
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老师,新年好!我是建筑公司承接大厦的外墙清洁服务,合同约定按工程服务开9%的专票给对方,我的问题是如果合同无约定,可以按劳务费3%专票开给对方吗?
庚申老师
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提问时间:02/18 16:31
#建筑#
这个是清包工程,可以按3%简易征收
阅读 552
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收进来的发票,内容开的是钢板租赁,普票,征收率1%,这种发票购买方需不需要缴纳印花税
宋老师2
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提问时间:02/18 10:19
#建筑#
您好!租赁合同是需要交的
阅读 552
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请问老师,当月开了纸质的专用发票,当月没有作废,而是直接红冲了,这样对吗?
宋老师2
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提问时间:12/29 10:04
#建筑#
你好,对的,可以这样操作。
阅读 552
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老师,我们是建筑公司。对方提供维修修理服务。开发票的话,名称该怎么写,是写*建筑服务*施工费还是维修服务费 机械的安装维修
易 老师
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提问时间:12/23 12:55
#建筑#
学员朋友您好,具体是维修的什么内容?
阅读 552
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老师,我想问下,我们公司购了一套房产,我们要求开专票,但对方说不能开票,只给开了9%的普票,他们为什么不给开专票呢
一鸣老师
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提问时间:12/12 14:20
#建筑#
简直就是瞎说,普票和专票都是可以开的,都是一样的税率
阅读 552
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老师 施工合同 甲方盖章是 XXX三局项目部 可以吗?项目部的章有效吗
岳老师
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提问时间:12/12 09:52
#建筑#
最好不要让他用项目部盖章。
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老师好 为什么要走合同负债科目,预收账款不也是一样的吗?用合同负债科目有什么好处吗
宋老师2
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提问时间:12/11 15:03
#建筑#
你好,是的,其实老师是觉得是一样的,只是这些人不弄点新鲜东西,觉得没有做事一样。
阅读 552
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建筑行业题目:当地项目,分包价300万(不含税),成本200万,甲项目1月使用材料20万,人工12万,其他费用8万,开票50万(不含税);2月使用材料40万,人工20万,其他费用20万,开票100万(不含税);3月使用材料40万,人工20万,其他费用20万,开票150万(不含税),收款278万,项目保证金49万,收入、成本、开票怎么计算,分录怎么做(简易计税和一般计税分别怎么做)
文婕老师
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提问时间:11/25 14:30
#建筑#
您好同学,一般计税项目,1月发生成本40万,完工百分比=(20+12+8)/200=0.2,确认收入=300*0.2=60万,做账借:主营业务成本40 借:工程施工-合同毛利20 贷:主营业务收入60 开票借:应收账款54.5贷:工程结算50贷:应交税费-应交增值税(销项税额)4.5
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老师,公司食堂是福利性质,每月买菜的费用600左右,在公司异地开回来蔬菜的发票,可以顶公司食堂的收据吗
金金老师
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提问时间:11/16 10:38
#建筑#
您好,这个是可以的,他不影响,因为我们有发票
阅读 552
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老师,工程物资的发票备注栏必须备注项目地点吗
一鸣老师
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提问时间:11/15 11:30
#建筑#
你好,这个不需要备注的,建筑服务才需要
阅读 552
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老师:同一个产品,公司规模不同,是不是就能开不同的发票,比如一般纳税人公司,是开一般纳税人发票的吗?13%小规模纳税人是开普通 发票的吗3%。但是产品是同一个产品。
新新老师
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提问时间:11/09 14:13
#建筑#
是这样,比如销售商品一般纳税人13%,小规模现在是1%。
阅读 552
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l老师,现在数字发票,建筑服务类,发票里面都显示项目名称和项目所在地了,备注栏还需要填项目名称和地址吗?
微微老师
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提问时间:11/08 09:47
#建筑#
您好,没有文件说取消,建议备注
阅读 552
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