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老师,我公司属于集体企业,新建一幢房屋,现在已完工,需要计入固定资产,但是资金由上级行政单位拨付到我公司付工程款,但是到现在资金还未拨付,我公司还垫付了一部分工程费用,我计入固定资产的分录如何处理,还有垫付的如何处理呢?注意该固定资产是计入我公司名下。
立峰老师
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提问时间:12/14 10:41
#建筑#
同学你好 我们是一般纳税人,还是小规模
阅读 593
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老师你好,如果我公司注销的时候,账上其他应付款法人垫付款实在没有钱还给他了,那这个需要补税吗?
易 老师
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提问时间:01/05 12:45
#建筑#
同学您好,如果这个数超过亏损额是要补的,没有超过是不需要补
阅读 593
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老师你好,请问筹建期法人给公司拿2万备用金,分录做借库存现金,贷其他应付款。后来从对公转2万到法人账上,分录借其他应收款,贷银行存款,借其他应付款2万,贷其他应收款2万,能不能这样冲销给公司的2万备用
青老师
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提问时间:11/07 16:19
#建筑#
你好; 是的; 就对冲2万即可; 可以的; 对的
阅读 593
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**人个人打给业主保证金了,现在业主打了保证金又到了公户账户,怎么给**人啊
堂堂老师
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提问时间:10/30 22:12
#建筑#
如果业主将保证金退还到公司的公共账户,公司应当将相应金额转账给**人个人账户,以归还原先由**人支付的保证金。务必确保转账的金额和收款人信息准确无误,并保留好转账记录,以便核对和备查。
阅读 592
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老师,早上好!我这个月有进项税额放在了待认证进项税额里,本月没有开销项税额票,也没有进项认证勾选,这笔账要怎么处理,分录怎么做
东老师
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提问时间:03/26 11:01
#建筑#
您好,这个进项税额认证了吗?
阅读 592
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开增值税专用发票3个点535万,小规模纳税人,至少要收多少个点?
小样儿demo
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提问时间:02/22 13:58
#建筑#
同学你好,稍等这个给你
阅读 592
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老师好,请问一下,我们是建筑公司,在外地有个项目,办了外经证预缴了税费,但是开票还是本地公司开出的,那下个月申报增值税的时候这笔开票金额也需要申报吗?
郭老师
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提问时间:01/29 09:28
#建筑#
对的是的,需要申报的,但是你预缴的税款可以抵扣
阅读 592
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应收账款对方不支付了坏账了,这部分计入营业外支出可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:01/15 09:36
#建筑#
坏账损失在以下几种情况中企业所得税前可以扣除: 1、债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 2、债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; 3、债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; 4、与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; 5、因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的。企业实际资产损失,应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失,应当在企业提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件,且会计上已作损失处理的年度申报扣除。
阅读 592
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给监理送几千红包,这属居间费,是不是可以入账
东老师
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提问时间:12/27 11:12
#建筑#
这种最好还是不要入账的
阅读 592
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2018年建筑公司核定征收,收入申报完了,2020年才付款,没有开发票,直接入的成本,这样合理吗?
立峰老师
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提问时间:12/25 21:08
#建筑#
你好同学,核定征收如果是以收入为依据的,合理。并且成本应该入在2018年
阅读 592
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老师,工地上承包商从公司借支工资,这笔钱从工程款中扣除,账务怎么处理啊?
郭老师
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提问时间:12/18 16:01
#建筑#
当时借支的时候怎么做的?其他应收付款吗?如果是的话,借其他应付款 贷应收账款。
阅读 592
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建筑业实际操作中 异地工程 是开票就预缴还是收到款再预缴
一鸣老师
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提问时间:11/24 10:44
#建筑#
一般是在开票时预交哈
阅读 592
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老师,工程项目的成本结转是每月结转,还是根据合同完工进度结转呢
一鸣老师
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提问时间:11/14 16:46
#建筑#
是根据合同完工进度结转
阅读 592
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老师:我的前会计,在做账的时候, 都没有分出哪个是哪个项目 的,所有的材料人工都是放到一起的,这样有什么风险,我们目前有7个在做的项目。
郭老师
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提问时间:11/07 14:46
#建筑#
你好,那你结转成本的时候怎么做?
阅读 592
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老师,本月没收入怎么结转工程施工到成本呢
venus老师
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提问时间:11/06 15:08
#建筑#
您好,同学,不需要结转成本
阅读 592
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老师,我们的总包一直给我们打工程款,没让我们开票,这样对我们有没有什么影响呢
一鸣老师
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提问时间:11/03 09:24
#建筑#
你们按工程完工结算进度确认收入就是
阅读 592
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请问老师,建筑被**单位企业,要百分之90的成本票,而所得税要收开票金额的2.5%这样算的话不就是25%的税率吗 现在有优惠政策企业所得税税率不是5%吗?她收25%的税 怎么解释才合理?
郭老师
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提问时间:10/24 12:39
#建筑#
你好,他应该按照你收入减去成本的金额)*5%按照这个来收 你得看一下它是小型微利企业吧。
阅读 592
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你好,申报增值税最后显示异常,附表四我手动填写上了,主表自动填
郭老师
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提问时间:10/18 11:26
#建筑#
你好,你看一下预缴的税款所属期是几月份?
阅读 592
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小规模纳税人开票税率是多少,建筑劳务公司小规模纳税人税率又是多少
小天老师
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提问时间:10/17 12:06
#建筑#
您好,小规模纳税人开票税率3% 建筑劳务公司小规模纳税人税率也是3% 不动产相关才是5%
阅读 592
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老师好!请问工程项目上购买了一个环境检测仪700多元,怎么会计分录?
郭老师
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提问时间:09/20 15:22
#建筑#
你好,直接做工程施工易耗品
阅读 592
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老师,我们是建筑公司收到不是开具发票的单位(城建项目管理中心)打款80万,需要什么附件,到账后转到甲方所属的上级开发公司,又需要什么附件
金金老师
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提问时间:09/12 10:06
#建筑#
您好,这个支付单位,和开票单位有关系吗
阅读 592
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老师好,公司一年总销售额100万,固定资产清理转营业外支出做了50万,这样合理吗?
东老师
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提问时间:08/02 11:13
#建筑#
这么多的话不太合理
阅读 592
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老师,您好! 我有个问题咨询一下老师,2022年的汇算清缴的财务年报和1-4季度的增值税及附加税报表营业收入不相符,这个可以调整吗?如果可以的话怎样调整
小天老师
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提问时间:07/28 12:07
#建筑#
您好,是什么原因不相符呢,2个收入不一定是相等的,如果有捐赠就不相等 增值税上定为收入的企业所得税就是收入。只有一个例外,就是捐赠。
阅读 592
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老师我刚才财务公司接过账来,财务公司给的科目余额表里没有预收和预付,我按照明细科目填进去了,现在报表平了,但是应收账款和应付账款都是负的,这个我应该怎么调整啊?
朴老师
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提问时间:07/27 10:50
#建筑#
科目余额表是负数meishi 资产负债表不是负数就行
阅读 592
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老师好,公司账户有一百万,想把它变成实收资本,该怎样操作
王超老师
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提问时间:07/26 12:20
#建筑#
你这个直接是 借:其他应付款等科目 贷:实收资本
阅读 592
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有哪位老师知道江苏的安全员c证,快到期了,怎么操作,继续教育吗
朴老师
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提问时间:07/24 15:42
#建筑#
同学你好 这个各地不一样 每年进行培训考试的
阅读 592
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前辈,您好: 建筑企业,执行新收入准则 是否不允许暂估收入 谢谢
独情
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提问时间:07/16 08:50
#建筑#
你好,这个没有强制说不可以的呢
阅读 592
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你好老师,建筑行业环保税,一般性粉尘计税依据是什么呢,怎么计算环保税
朴老师
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提问时间:07/05 15:52
#建筑#
同学你好 这个看税局核定
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建筑项目是简易计税,签的合同是劳务合同,开的是施工费发票,这个算分包吗?
思顿乔老师
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提问时间:07/04 23:12
#建筑#
你好,这个可以是不算的,谢谢
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做钢结构工程的成本怎样核算比较好?用什么成本计算方法?
新新老师
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提问时间:06/20 12:05
#建筑#
你好,这个按照实际成本就行,然后成本主要构成就是人工费,材料费和机械费这些。
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