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老师,建筑行业,预缴增值税时要扣除分包金额,分包金额是票面金额(价税合计金额),但分包发票已提前开出来,比如七月给上游开票,分包发票在六月就已经入账,但入账时肯定是价税分离计入工程项目成本,那这样,我再填写预缴增值税表是扣除金额怎么确定?
新新老师
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提问时间:07/22 16:01
#建筑#
...
阅读 542
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上个月买一批水泥,对方没开发票(专票),我方也没付款,但是我方已经把水泥用了。 如何账务处理?
新新老师
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提问时间:07/27 09:10
#建筑#
。正常入库领用就行了,借原材料或者库存商品贷应付账款。
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请问,建筑工程在异地,异地要做账报税?会收到从注册地拿来的发票做账还是异地产生的发票?什么情况下要在异地预缴税款?
玲竹老师
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提问时间:06/17 09:47
#建筑#
您好 建筑工程在异地 收到工程款要异地预缴
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老师你好!请教一下我的营业执照内容有 检测检验服务 这一项,我开发票时可以开 *研发和技术服务*管道专项排查费 这样发票内容可以吗,请答复,谢谢老师!
思顿乔老师
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提问时间:08/21 19:58
#建筑#
您好。是可以的谢谢
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发工资发的多,计提的少,怎么办
一鸣老师
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提问时间:09/29 09:23
#建筑#
你好,补计提就是了哈
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某一跨区域铝合金窗项目,一直没谈好签订合同,就年初开始动工做,釆购了材料和年初付了一点人工,一直没收到打款,也一直合同没签没登记办外经证。那么像这样的情况该怎么处理好呢?
青老师
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提问时间:11/01 16:42
#建筑#
你好; 那你们工程开始动工了。 那你们 发生里成本; 你们计入工程施工去 ;到时收入按照完工进度比例来结转即可
阅读 542
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老师好!请问进项票认证期限是多长时间?现在这个期限还有吗?
郭老师
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提问时间:12/14 15:42
#建筑#
现在没有时间限制的。
阅读 542
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老师:请问2023年小规模纳税人新政中月销售额10万以下免增值税,是否意味着季度30万以下免税?谢谢!
王超老师
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提问时间:01/10 09:23
#建筑#
你好 不是的,现在是按照月度来计算的,不是季度的
阅读 542
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收到材料了,还没开票给客户要怎么做分录
郭老师
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提问时间:10/02 19:15
#建筑#
收到钱是这个意思吗
阅读 542
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老师建筑业实行小企业会计准则,年末工程进度还是没有办法确认怎么办?
王超老师
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提问时间:10/02 15:39
#建筑#
你好 这个如果无法确认,那么按照之前实际支付的金额来确认成本
阅读 542
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机械作业科目下的所有明细科目费用都是机械使用费吗
郭老师
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提问时间:11/01 08:46
#建筑#
你好,可以租赁,也可以折旧,还有易耗品,维修等
阅读 542
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老师建筑单位付款只要发票和资金申请单可以付款吗?
耿老师
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提问时间:06/03 08:12
#建筑#
你好!一般还需要合同,具体看付款业务
阅读 542
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请问老师,工程安装的工人可以用工资表直接计入“工程施工—人工费”科目吗?
郭老师
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提问时间:06/14 10:22
#建筑#
可以的,可以这么做。
阅读 542
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请问老师,一个工程,业务是实际发生了,项目地和公司地代开的话不给核定,请问包工头可以到业务发生地和公司所在地以外的,其他地方税局代开发票吗,是否合理合规可以入账, 然后不可以的话 税局是否有文件规定:包工头个人代开发票必须是在项目发生地或者公司所在地代开 是否有相关文件要求
小惑老师
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提问时间:08/03 11:54
#建筑#
你好,这样不合理税款流失了
阅读 542
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外贸行业:免抵退税不得免征和抵扣税额,这个概念,用最通俗的话语最易懂的话语,哪个老师能说说,最通俗易懂的方法?
朴老师
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提问时间:02/02 16:37
#建筑#
同学你好 免抵退税不得免征和抵扣税额=出口货物离岸价*外汇人民币牌价*(出口货物征税率-出口货物退税率)- 免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额
阅读 542
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有个问题咨询您一下,我是建筑企业,易地有预缴税费,请问下易地预缴的附加税在注册地纳税申报时可不可以抵扣呢 比如说我本月销项税金5万,进项2万,易地预缴增值税1万,附加税0.5万,那我本月应缴纳的增值税是不是5-2-1=2万呢,附加税是交2万的12%,还是交2万的12%在扣除0.5万呢
郭老师
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提问时间:09/28 19:36
#建筑#
你好,收入减去分包款,这个余额除以1.09乘以2%,按照这个来缴纳的 不能根据销项减去进项缴纳增值税。
阅读 542
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实名制通道,远程监控设备,计入哪个科目,工程施工的主材,辅材,办公费?哪一个
星河老师
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提问时间:10/12 21:06
#建筑#
同学 实名制通道,远程监控设备--办公费
阅读 542
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老师这个月暂估成本费用,等到下个月成本票都来了怎么做账,是把之前的暂估红冲做一个正确的马,这样对企业所得税没有影响吧
家权老师
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提问时间:09/26 11:56
#建筑#
支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款 暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计
阅读 541
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业务招待费不超过收入的千分之5,这个是如何计算? 比如不含税全年收入3000万元, 3000万元*0.005=15(万元) 然收全年招待费超过15万元,全年招待费16万元。 16万-15万=1万 那么这个1万就要交所得税*0.25=2500元 老师帮我看下是这样计算的吗?
郭老师
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提问时间:09/24 10:02
#建筑#
银行不是这么计算的,它还有一个发生额的60%15×60%,算出来的这个金额和15万对比。
阅读 541
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老师:请问怎么加班群?我想买书本?
小智老师
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提问时间:09/20 20:07
#建筑#
请直接提问财会问题,老师这边帮您解答。
阅读 541
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老师,公司买空调按几年折旧
小智老师
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提问时间:09/19 06:26
#建筑#
新购空调一般按5年折旧,具体还得看税法规定和公司会计政策。
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老师,老板转了 20 万做实收资本,要怎么做分录?还有怎么交印花税?
宋生老师
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提问时间:05/09 14:44
#建筑#
你好,这个借银行存款贷,实收资本按照万分之二点五交。
阅读 541
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建筑行业,所得税的税负率是1.5%,本月不含税收入:3559371.75(元),要交多少所得税才能达到这个税负率?
家权老师
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提问时间:04/03 15:10
#建筑#
要交的所得税才能达到= 3559371.75* 1.5%
阅读 541
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老师好!我想咨询一下建筑企业增值税这块余额能详细说一下吗?谢谢!
郭老师
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提问时间:03/27 10:02
#建筑#
你好,一般纳税人一般计税的吗?
阅读 541
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老师你好。我们公司有个中标前的招标代理费,是算在管理费费用里面还是算在工程施工里面,这个是全额抵扣还是部分抵扣,因为我们公司有简易计税也有一般计税,
郭老师
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提问时间:03/18 15:38
#建筑#
你好,管理费用里面的,因为这个是施工之前发生的。
阅读 541
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农民工工资发放个税应该怎么处理呀 去年年底发的工资50000,造了几个月的工资表,还可以补报吗
文文老师
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提问时间:03/15 09:46
#建筑#
可以试试更正申报,若是新增,补报不了
阅读 541
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老师,我们是建筑分包公司,2月的异地项目开了票没有预缴增值税,这个月正常计算增值税可以吗?
小天老师
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提问时间:03/06 15:47
#建筑#
您好,还是要在项目地申报交税的,不能在机构地哦
阅读 541
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小企业会计准则下,公司收到个税三代手续费90元,是不是计入其他业务收入
若素老师
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提问时间:02/18 15:14
#建筑#
你好 对的是这个科目
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项目上的工伤保险和公证费,可以入成本吗?
东老师
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提问时间:01/14 16:57
#建筑#
你好,这种直接进入到管理费用
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老师当月开的专票必须当月入账吗
艳子老师
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提问时间:12/13 17:41
#建筑#
您好, 收入必须要入账的
阅读 541
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