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老师,请问我公司给甲方盖房,盖好后,甲方工程款无力支付该工程款,以房子抵工程款,也不给我们售房发票。我公司又以该房抵了供应商的材料款,我们应该如何处理这笔业务合理?
易 老师
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提问时间:03/13 17:15
#建筑#
同学您好! 您公司的情况涉及工程款抵房款和房款抵材料款。建议与甲方协商,签订书面抵款协议并明确税务处理。再与供应商签订抵款协议,确保合法合规。全程需保留完整凭证,遵守税法规定,确保业务处理合理合法。
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老师 小规模升一般纳税人怎么弄呢
易 老师
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提问时间:03/12 17:23
#建筑#
同学您好! 小规模纳税人升级为一般纳税人,需满足年应税销售额超过规定标准等条件,然后向主管税务机关提交《增值税一般纳税人申请认定表》及相关资料。税务机关审核通过后,纳税人即可成为一般纳税人,享受相应权益并履行相关义务。
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老师你好,我想问一下,我们公司投资合作的电影院项目,现在已经竣工开始使用了,但是款项未结,有些流程也未完成,那我现在做账需要全部记为应付,然后全部在建工程和安装工程根据竣工日期都转为固定资产吗?
易 老师
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提问时间:03/07 11:53
#建筑#
同学您好! 你好,对于你公司投资合作的电影院项目,虽已竣工使用但款项未结、流程未完成,做账时应将已确认的应付款项记为应付。竣工日期后,可将在建工程和安装工程合理估算并转为固定资产,但需注意后续调整以确保准确性。
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老师2月份的工资是6000一个月,一个月正常有休息4天,假如要扣7天的请假,这个工资该怎么计算?
宋老师2
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提问时间:03/06 14:22
#建筑#
你好,6000/29*18这样计算了。扣掉11天
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老师,我的结转收入为什么是负数
大张老师
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提问时间:03/04 21:50
#建筑#
你好!具体情况可以说一下吗?
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公司请代理会计吃饭怎么写分录
宋老师2
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提问时间:03/01 11:02
#建筑#
你好!这个计入管理费用-交际费
阅读 576
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县级财政筹集资金---债卷资金支付,这种方式支付工程款,这笔工程款的资金来源我应该填在下表的那一列里面
耿老师
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提问时间:02/26 16:48
#建筑#
你好!是未项目专门发行的债券吗?一般是地方财政地方建设投资
阅读 576
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结转时出现这种情况如何处理
茂茂老师
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提问时间:02/21 08:38
#建筑#
您好,各类损益表余额是不是已经为0了?直接点确定就好
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老师这个是什么意思?
小菲老师
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提问时间:01/18 15:46
#建筑#
同学,你好 建筑服务,差额征税的发票
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请问老师,印花税买卖合同计税金额是按照利润表的营业成本计算的吗
朴老师
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提问时间:01/17 12:26
#建筑#
同学你好 按合同金额哦
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应收账款对方不支付了坏账了,这部分计入营业外支出可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:01/15 09:36
#建筑#
坏账损失在以下几种情况中企业所得税前可以扣除: 1、债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 2、债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; 3、债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; 4、与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; 5、因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的。企业实际资产损失,应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失,应当在企业提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件,且会计上已作损失处理的年度申报扣除。
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施工企业,每月给项目经理买的烟该做福利费还是工资?
一鸣老师
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提问时间:12/20 16:50
#建筑#
这个是计入福利费。要计入工资总额申报个税
阅读 576
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老师,工地上承包商从公司借支工资,这笔钱从工程款中扣除,账务怎么处理啊?
郭老师
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提问时间:12/18 16:01
#建筑#
当时借支的时候怎么做的?其他应收付款吗?如果是的话,借其他应付款 贷应收账款。
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外经证退税是按多少退呢
宋老师2
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提问时间:12/15 13:17
#建筑#
你好外经证不一定会退税的。具体是发生了什么业务?
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老师 施工合同 甲方盖章是 XXX三局项目部 可以吗?项目部的章有效吗
岳老师
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提问时间:12/12 09:52
#建筑#
最好不要让他用项目部盖章。
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老师,我们的员工已经离职几个月,但是由于社保缴费基数调整。要补收。现在是补收的单位缴费部分和个人缴费部分都单位承担了。那个人部分就几十块钱,我做账要怎么做?
郭老师
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提问时间:12/04 16:39
#建筑#
借管理费用 贷应付职工薪酬,社保 借应付职工薪酬贷银行 应该个人承担的那一部分纳税调增。
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老师,我们收工程款,当天开票就收到钱。也要通过应收账款这个科目吗。还是可以直接用银行存款这个科目
一鸣老师
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提问时间:12/01 16:40
#建筑#
你好,直接使用银行存款
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建筑行业小规模,当月付了材料款并且收到材料发票,应该怎么做分录
郭老师
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提问时间:11/22 09:28
#建筑#
借原材料,贷银行存款。
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老师,工程项目的成本结转是每月结转,还是根据合同完工进度结转呢
一鸣老师
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提问时间:11/14 16:46
#建筑#
是根据合同完工进度结转
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老师有个**人想**我们劳务公司!他的这个项目2013年结束了!现在甲方才给钱,我看劳务公司没有建筑劳务经营范围!可以给甲方开具劳务费发票吗?
微微老师
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提问时间:11/08 22:35
#建筑#
您好,没有经营范围,并且是**,不应该开具没有经营范围的发票。
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老师好,外地工程项目的财务管理制度跟平时的财务管理制度有没得啥区别哇
郭老师
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提问时间:11/08 09:17
#建筑#
你好,这个没有区别的,你们允许个人垫付吧,一般在异地,有时候员工出去买个小部件材料可以先自己垫付,后再报。
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你好,老师,我在四川电子税务局开了一张广西的外经证,我怎样报验呢
云苓老师
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提问时间:10/30 17:15
#建筑#
登录电子税务局后【我要办税】-【事项办理】-【跨区域涉税事项报验登记】模块输入纳税人识别号后回车,在“跨区域涉税事项报验管理编号”下拉框选中所要报验的外经证编号,并将报验登记内容填写完整。
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增值税申报表没有税务局盖的章呢
艳子老师
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提问时间:10/23 15:21
#建筑#
您好,为什么要税务局盖章了?
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账面亏损,捐赠可以税前扣除吗
易 老师
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提问时间:09/19 18:31
#建筑#
你好,不可以的,有 会计利润才可以
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你好 老师 请问建筑代办资质公司 它的收入是代办费 对应成本是啥啊?用不用结转成本啊?
郭老师
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提问时间:09/19 13:48
#建筑#
你好,这个人工费就是成本,你单位有职工吗?提供服务人员的工资是不是你单位的?如果是的话,借主营业务成本工资 贷应付职工薪酬工资。
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老师你好!请问公司收到一张钢管租赁专票怎么做账
邹老师
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提问时间:09/12 13:34
#建筑#
你好,具体是什么情况下,发生的钢管租赁费支出?
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21年进项票分录 今年这家单位查处有问题 我们的进项要转出 更正申报了21年当月申报表 缴纳了增值税附加税和滞纳金 又更正了21年企业所得税年报 应纳税所得额调增了176814.16 现在应该怎么做分录呢
耿老师
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提问时间:09/11 15:33
#建筑#
你好!真实业务吗?你们实际付款了吗?调整后补交企业所得税了吗?
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老师好,公司拍了老旧建筑拆除,等拆除了之后卖建筑废料,如旧电线,旧钢材等,竞拍成功之后交了一大笔的拍卖成交金,这笔成交金该怎么入帐
逝水流痕老师
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提问时间:09/07 23:30
#建筑#
同学您好,就是计入成本即可。合同履约成本-合同成本
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老师,请问下建筑项目上的木工和钢筋工的活是给个人做,现在要给他付工钱,如果代开发票的话应该开什么税目的发票?个税是多少?
一鸣老师
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提问时间:07/31 11:01
#建筑#
这个属于建筑劳务的发票,需要他自己按生产经营交个税
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被**公司 转款到材料商,**方内账怎么做账
一鸣老师
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提问时间:07/25 16:06
#建筑#
借:应付账款 贷:银行存款
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