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我单位有探矿权,将这个探矿权划转给子公司,这个需要缴纳增值税啊?
宋生老师
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提问时间:05/19 18:31
#税务#
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号),转让探矿权属于销售无形资产的范畴,应缴纳增值税,税率为6%
阅读 129
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现在的工商年检有什么方式登入
宋生老师
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提问时间:05/19 18:29
#税务#
你好,现在是工商联络员的手机验证码登录
阅读 54
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物业公司实际收款比合同金额上的小,部分空置部分业主未缴纳,那收入按实际确认还是合同金额分摊确认收入
朴老师
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提问时间:05/19 18:11
#税务#
物业公司收入按实际收款确认,而非合同金额分摊,具体处理如下: 已收部分:按实际收到金额确认收入。 未收部分: 若合同约定需全额缴纳,先确认应收款,对预计无法收回的计提坏账(或直接计入损失)。 若合同约定可减免,按减免后金额确认收入。 税务:增值税按纳税义务发生时间(合同约定或开票金额)申报,企业所得税按实际可收回金额确认。
阅读 46
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老师年产值是什么意思呀?怎么查询计算这个年产值?21个就是这个公司是属于工程咨询公司,是做勘察工程的,这个年产值应该怎么计算呀?
宋生老师
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提问时间:05/19 18:08
#税务#
你好,这个是生产的产品的价值 服务行业的就是按收入填入就行。
阅读 64
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个体户和小规模的所得税分别是多少
宋生老师
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提问时间:05/19 18:06
#税务#
你好,个体户的所得税是阶梯征收的。 小规模一般是5%
阅读 39
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律所合伙人的差旅费可以做报销,税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:05/19 18:00
#税务#
你好,实际发生的是可以的。
阅读 43
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老师您好!请问生产型企业一般纳税人一直开票13%,有客户问能不能开9%票。我们能开吗?
家权老师
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提问时间:05/19 17:55
#税务#
你好,不能开9%的发票的,
阅读 82
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老师你好小规模企业资产是负数怎么填写企业汇算清缴啊
董孝彬老师
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提问时间:05/19 17:53
#税务#
您好,我们的负债表没有做重分类 ,这个不行的哦,往来科目重分类后再申报,下面是方法 我们工作中用到的重分类总结如下 资产负债表中可能存在重分类的科目有:应收账款与预收账款;应付账款与预付账款;其他应收款与其他应付款 “应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; “预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; “应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; “预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列; “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。 比如 应收账款科目借方余额100,明细是 应收账款-A 借方余额 120,应收账款-B 贷方余额 20 应付账款科目贷方余额200,明细是 应付账款-C 贷方余额 250,应付账款-D 借方余额 50 报表列示
阅读 24
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老师好!光伏公司现在享受哪些优惠政策,开票税率多少
宋生老师
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提问时间:05/19 17:52
#税务#
你好,你是一般纳税人还是小规模
阅读 22
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老师,现在跨区变更能办迁出迁入吗?
家权老师
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提问时间:05/19 17:51
#税务#
是的,都是要办理迁移的
阅读 65
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临时工,一个月付一次款,是叫对方开劳务发票过来吗?后对公再转个人是这样操作吗?
文文老师
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提问时间:05/19 17:50
#税务#
是的,让个人代开发票过来,公户转个人
阅读 40
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没有备注地址的停车费发票可以抵扣企业所得税吗?为什么?
宋生老师
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提问时间:05/19 17:49
#税务#
你好,这个本身没有规定必须要备注。所以实操中一般没问题。
阅读 37
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老师,固定资产12月份才入账,1月份才开始折旧,汇算清缴的时候资产折旧及纳税调整明细表需要填写吗
宋生老师
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提问时间:05/19 17:49
#税务#
你好,这个不需要填写。
阅读 51
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老师汇算清缴小规模企业填写那个表?资产是-10008.23元这个怎么填写
宋生老师
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提问时间:05/19 17:48
#税务#
你好,资产为什么负数呢。负数填不了啊。
阅读 37
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老师,你好。请问公司买的防尘服用于实验使用,购买的5号7号电池,用于正常的办公,可以抵扣进项税吗?
文文老师
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提问时间:05/19 17:43
#税务#
专票,可以抵扣进项税
阅读 16
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请问我公司如需要开具2100万元的销售货物发票,需要上缴多少税,分别各种税是多少?
宋生老师
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提问时间:05/19 17:40
#税务#
你好, 你是一般纳税人吗,有多少进项税额抵扣。所得税税率是5%的吗
阅读 46
收藏 0
1、有没有其他的更合适的科目,毕竟就是个过渡科目?2、拍卖800万和购入500万的差额我们不用处理是吧,税务局老盯着说要交税,我说处置时才符合交税条件。
宋生老师
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提问时间:05/19 17:31
#税务#
你好,你说的是什么业务呢,你可以继续追问之前的老师。
阅读 157
收藏 1
你好,老师我想咨询一下小规模开具的专票3%,一般纳税人可以抵扣9%,像这种“淀粉制品*葡萄糖粉”算是初级农产品吗?小规模开具的专票3%,一般纳税人可以抵扣9%吗?
宋生老师
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提问时间:05/19 17:25
#税务#
你好,不行的了。这个不是初级农产品。
阅读 160
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公司给员工除了三险一金,还有意外险……个税中,意外险不能扣除,那员工就多交税?
文文老师
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提问时间:05/19 17:25
#税务#
是的,意外险不能填写到个税
阅读 71
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老师好,我以前没有申报过残疾人就业保障金申报,今年换了一家公司,需要填报残疾人就业保障金,公司有三个残疾人,这个填该怎么填?都需要什么资料。
家权老师
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提问时间:05/19 17:24
#税务#
需要先在残联的官网办理备案,才能抵税
阅读 19
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老师,你好,我公司在银行买入了一个资产包,500万元,资产包包含房产等固定资产,是银行不良资产,后来法院评估800万,流拍后,我们取得资产,过户时契税按800万为计税基数缴纳,那么最初购买时,因为法院还没有拍卖还没有进行资产过户,且间隔时间较长,这时,做账借方:应收账款,贷方:银行存款 500万元,借方科目是否合适?
朴老师
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提问时间:05/19 17:21
#税务#
借方用 “应收账款” 不合适。它非销售等产生的应收款。若作长期投资,可借 “债权投资”;若打算短期获利,借 “交易性金融资产” 。后续过户再转至对应资产科目。
阅读 132
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在异地设置仓库,销售商品,营业执照需要变更一照多址吗?还是需要怎么税务备案
文文老师
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提问时间:05/19 17:17
#税务#
可在异地再注册营业执照的
阅读 220
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去年的发票发现多开了 今年冲回来 去年的收入可以冲回来吗
文文老师
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提问时间:05/19 17:15
#税务#
去年的收入不可以冲回来。今年冲,冲减今年收入
阅读 55
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你好,老师我去年第四季度财务报表和企业所得税表都不对,还能更正吗?
家权老师
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提问时间:05/19 17:15
#税务#
那个是可以正常更正的
阅读 49
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老师好!建筑企业为啥用“待认证进项税额”?谢谢老师了!
家权老师
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提问时间:05/19 17:13
#税务#
意思是取得发票当月没有认证
阅读 17
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老师,你好,我公司在银行买入了一个资产包,500万元,资产包包含房产等固定资产,是银行不良资产,后来法院评估800万,流拍后,我们取得资产,过户时契税按800万为计税基数缴纳,那么1、我们入账时是按500万计入固定资产成本还是按800万?2、买入价和评估价的差额300万是否涉及增值税?3、以后处置时,是按500万还是800万(其实还是回到问题1了),如果按评估价法院没有开票我们进项如何算?谢谢您!
朴老师
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提问时间:05/19 17:09
#税务#
1. 入账价值 按实际支付的 500 万元计入固定资产成本(以购买价款为计税基础)。 2. 差额增值税 不涉及增值税(购买资产包非销售行为,无应税义务)。 3. 处置时 成本:按500 万元核算(与入账一致)。 进项税:若无法取得发票,不得抵扣进项税;符合条件时,可按规定差额计税(扣除取得时作价
阅读 86
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老师,你好,请问给员工租的宿舍是放福利费还是租赁费,员工宿舍水电费公司承担部分无发票可以税前扣除吗
家权老师
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提问时间:05/19 17:09
#税务#
都计入管理费用-福利费
阅读 48
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我们是园区管理企业,取得的自来水发票自来水公司是按3简易计税,我们又按3开给园区其他公司,这个进项税额我们能不能抵扣
家权老师
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提问时间:05/19 17:08
#税务#
是的,那个不能抵扣的
阅读 24
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老师以前我们是查账征收,现在突然收到一个税收通知书,我们是要交税吗
apple老师
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提问时间:05/19 17:06
#税务#
同学你好,遇到这种情况, 首先和税局确认一下, 是因为什么原因,给你们发了这个通知书, 根据税局的答复,再做后续的处理。 因为光说有个税收通知书,没办法准确回答你的问题,请见谅,
阅读 28
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老师您好,公司承担员工的社保与个税,这些都计入营业外支出吗?
文文老师
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提问时间:05/19 17:03
#税务#
可以,公司承担员工的社保与个税,这些都计入营业外支出
阅读 44
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