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个体工商户季报个税怎么样选?
家权老师
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提问时间:04/08 15:54
#税务#
没有申报工资时扣除6万,就选是,否则选否
阅读 21
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老师好!想问一下,我在淘宝上替公司代购了一批辅料,我要求开票给公司,淘宝商户说普票开不了,不能直接开专票,一定要过帐对公才能开,我想说的是,他在淘宝卖东西可以直接开专票给我吗,我怎样才能开到专用发票
郭老师
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提问时间:04/08 15:54
#税务#
你好可以的 收货地点是你企业的吗
阅读 72
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老师。收到餐饮发票需要缴纳印花税
刘艳红老师
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提问时间:04/08 15:54
#税务#
您好,这个是服务类的,不用申报印花税
阅读 33
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老师好,汽车修理行业,修车人员的聚餐记哪个科目
宋生老师
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提问时间:04/08 15:53
#税务#
你好,这个对于公司进入管理费用,福利费
阅读 23
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土地使用税和房产税怎么交的
家权老师
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提问时间:04/08 15:51
#税务#
从价是按房产原值*(1-30%)*1.2%交房产税, 从租是按不含税租金*12% 土地使用税是根据土地面积缴*单位面积税额 城镇土地使用税税率是按单位面积税额交,每个城市的地段都不一,需要咨询当地税局12366
阅读 42
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荞麦面、山药面一税率是9%还是13%
宋生老师
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提问时间:04/08 15:51
#税务#
你好,这个看税务局的核定,一般带包装的这种是按照10%上,也就是当做工业品来收的
阅读 52
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公司设立了分公司,那么分公司是独立核算的,请问这样的话,总公司就不用进行汇总纳税报告了吧?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 15:50
#税务#
您好,即使设立了独立核算的分公司,总公司也需要进行汇总纳税报告。因为分公司虽然可以独立核算,但在税法上,分公司并不具有独立的法人资格,
阅读 30
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老师请问一下商标转让需要交税吗?交税依据是啥?
宋生老师
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提问时间:04/08 15:47
#税务#
你好,这个是属于无形资产转让,是需要交税的。
阅读 25
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您好老师,我们公司办公房子是从一个私人手里租的,只有合同,对方也提供不了发票,具体面积也没写,这种的我房产税和土地使用税需不需要缴纳,如果缴纳的话具体计税依据按什么标准
宋生老师
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提问时间:04/08 15:47
#税务#
你好,这个是出租方交的,不是承租方交的。 房产税一般按照租金来交。租金的6%。土地使用税的话每个地方不一样。按面积一般每平方米从几毛钱到十几块。
阅读 21
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请问汽车修理行业做多少成本?多少费用?多少工资?
宋生老师
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提问时间:04/08 15:46
#税务#
你好这个本身不是固定的,每一个企业都不一样。 一般来说成本大概占到百分之70左右,费用的话在10%几。 人工一般能够占到百分之三十
阅读 18
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老师你好,问下个税汇算清缴是算的1-12月份吗?
宋生老师
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提问时间:04/08 15:45
#税务#
你好,是的,就是算的这个期间的。
阅读 14
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老师,汇算清缴后需要补税,那账务处理怎么做
刘艳红老师
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提问时间:04/08 15:44
#税务#
借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款
阅读 63
收藏 0
请问,1季度利润有点多,可以预提2季度的费用先入成本吗,分录是什么呢
刘艳红老师
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提问时间:04/08 15:43
#税务#
您好,这个可以暂估成本,后面慢慢补贴进来
阅读 13
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老师,我在报季报利润表,本年累计金额和本月金额。我查询了去年的季报,怎么是本年累计金额和本期金额。
文文老师
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提问时间:04/08 15:41
#税务#
本月是填写一季度数据,本年是本年累计的数据
阅读 47
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小微企业免税销售额属于营业外收入-政府补助吗?
宋生老师
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提问时间:04/08 15:40
#税务#
你好这个你可以进入营业外收入税收减免。
阅读 30
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老师,个体户个税核定征收有免征额度吗?免征额度是多少
文文老师
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提问时间:04/08 15:40
#税务#
个体户个税核定征收,没有免征额度,按税局核定的税额交税
阅读 34
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税审和年审的签字人能一样吗?
文文老师
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提问时间:04/08 15:38
#税务#
税审和年审的签字人能一样。
阅读 246
收藏 1
老师教一下下,2月税已经报完了,准备做账发现成本过高,如何处理避免风险?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 15:37
#税务#
您好,这个是实际的成本吗
阅读 26
收藏 0
独立核算的分公司,今年0收入,0成本,但是一季度银行利息有48元,产生了所得税12元。以后每季度都有银行利息,这种情况怎么处理最好?
小菲老师
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提问时间:04/08 15:36
#税务#
同学,你好 这个就只能正常申报
阅读 38
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老师,车船税需要进电子税务局申报吗?我看电子税务局没有这个税种
刘艳红老师
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提问时间:04/08 15:36
#税务#
您好,这个由保险公司代扣代缴了
阅读 29
收藏 0
去年有一个暂估成本,今年发票来了一部分,有又该申报了,是先红冲一部分成本,还是发票来全后一起红冲
家权老师
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提问时间:04/08 15:35
#税务#
收到发票就冲对应数量的暂估
阅读 30
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老师提示这个怎么弄其中开了张3%的专票不含税金额为42145.63我填减免表的时候已经减了这个金额再2%的填写减免表
朴老师
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提问时间:04/08 15:32
#税务#
出现比对不通过提示,可按以下步骤处理: 检查数据准确性:核对发票(包括 3% 专票和 1% 发票 )开具信息是否正确;查看减免税申报明细表中适用 3% 减 1% 政策的本期发生额计算是否准确,例如按公式算 3% 专票减免税额;检查主表数据与实际业务及明细表是否逻辑一致。 根据检查结果处理:若数据有误,点击 “修改报表” 更正;若数据无误但仍不通过,可联系税务机关说明情况,在获取指导后按要求操作。
阅读 26
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老师,车船税怎么做帐?买车险代收的
家权老师
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提问时间:04/08 15:31
#税务#
借:管理费用-保险费 税金及附加-车船税 应交税费-增值税-进项 如果是一般纳税人抵扣进项 贷:银行存款
阅读 56
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老师,公司上月底成立,月初发生的业务可以并入里面做账吗
文文老师
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提问时间:04/08 15:31
#税务#
是,上月初发生的可以正常并入里面做账
阅读 117
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税务局稽查 需要补交以前年度的企业所得税 需要缴纳哪些税?怎么计算?
朴老师
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提问时间:04/08 15:28
#税务#
需缴纳税种及计算 企业所得税:先确定调增的应纳税所得额,弥补以前年度亏损(若有),再按适用税率(如 25% )计算补缴税额,公式为:应补缴税额 =(调增应纳税所得额 - 可弥补亏损)× 税率。 滞纳金:从滞纳税款之日起按日加收滞纳税款万分之五,公式为:滞纳金 = 滞纳税款 ×0.05%× 滞纳天数。 罚款(可能):由税务机关根据违法情节,按相关法规确定,如对偷税行为,处不缴或少缴税款的百分之五十以上五倍以下罚款。 账务处理 企业会计准则:用 “以前年度损益调整” 核算,确认时借记该科目,贷记 “应交税费 —— 应交企业所得税”;缴纳时相反;期末将余额转入 “利润分配 —— 未分配利润”。 小企业会计准则:用 “所得税费用” 核算,确认时借记该科目,贷记 “应交税费 —— 应交企业所得税”;缴纳时相反;期末结转到 “本年利润”。
阅读 67
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公司员工超过50个人有什么影响
家权老师
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提问时间:04/08 15:24
#税务#
没有什么影响的,只是残保金不能免了
阅读 106
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老师您好 请问我们财务报表去年第四季度的期末余额和今年第一季度的期初对不上 这种情况该怎么处理
文文老师
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提问时间:04/08 15:24
#税务#
可以更正四季度报表
阅读 15
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董孝彬老师,公司1个同事,在另外一家公司投了股份,后来把手里的股份转给我们公司,我们公司现在把股份的钱,转给这个人,请问,这个股权转让款在(现金流量表)中填在哪里?
朴老师
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提问时间:04/08 15:24
#税务#
公司支付给同事的股权转让款,在现金流量表中一般应填列在 “投资支付的现金” 项目。 原因在于,从经济实质来看,公司支付款项取得股权,属于一种投资行为。投资活动是指企业长期资产的购建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动,购买股权符合投资活动的定义 。 “投资支付的现金” 项目主要核算企业进行权益性投资和债权性投资支付的现金,包括取得除现金等价物之外的短期投资、长期投资所支付的现金,以及支付的佣金、手续费等附加费用。贵公司支付股权转让款取得另外一家公司的股份,这种情况就适用于该项目填列。 但如果该股权转让存在一些特殊情况,比如交易能否最终达成存在较大不确定性,在相关协议签订前支付的款项也有可能先作为 “支付的其他与经营活动有关的现金” 列报,相应在资产负债表上列报为其他应收款,到正式签约时再视情况进行调整。不过根据你描述的情况,如果不存在这类不确定性,通常是计入 “投资支付的现金” 项目。
阅读 17
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老师合同负债在税务系统报表时放在哪里
文文老师
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提问时间:04/08 15:23
#税务#
可填写在预收账款
阅读 20
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产品名称:穿戴甲果冻胶双面胶贴 这个的商品编码在哪里看?
宋生老师
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提问时间:04/08 15:22
#税务#
你好,你这个材质是塑胶的,是吧?
阅读 32
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