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老师,购进商品已付款未收到发票,做账:借:库存商品 贷:银行存款 月底结转成本借:主营业务成本 贷:库存商品 收到发票时怎么做账?
小锁老师
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提问时间:06/13 23:17
#税务#
您好,这个的话,是库存商品的时候含税计入了吗,还是啥
阅读 54
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个体户查账征收,注销会查账吗
刘艳红老师
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提问时间:06/13 23:03
#税务#
您好,这个说不定,看税务局专管员个人的想法
阅读 95
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老师好!贸易企业首次报关出口,第一单不想退税,会不会影响下次申请退税?如果不退税的话,我在申报上应该怎么操作?
董孝彬老师
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提问时间:06/13 22:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
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老师,你好,小规模公司房租和物业费发票房东说要开加5个点 是不是有点高了
小锁老师
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提问时间:06/13 22:26
#税务#
您好,这个是确实是有点高了,这个
阅读 39
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老师好,我想问一下公司给员工交停车费怎么入账 开了发票 没有签协议 但怎样合理才从所得税前扣除
刘艳红老师
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提问时间:06/13 22:22
#税务#
您好,计入管理费用-福利费吧
阅读 36
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老师您好,暂估成本分录,借:主营业务成本 80万 贷:库存商品 50万 贷:应付账款-暂估 30万 主营业务成本金额不等于库存商品金额,将来拿到成本票80万,应该怎么做账呢?
董孝彬老师
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提问时间:06/13 22:10
#税务#
您好,我们这个分录不对,暂估先入库存商品,再结转到主营业务成本嘛,发票来了冲回暂估分录, 202X05本月末从业务系统里导出“截止本月末202X0531”未开票的采购单,全部暂估入库,借:原材料或库存商品 贷:应付账款(辅助核算到各供应商),下月初 全部冲回 借:原材料或库存商品(负) 贷:应付账款(辅助核算到各供应商)(负),收到发票正常做分录 借:原材料或库存商品 进项税 贷:应付账款(辅助核算到各供应商),202X06下月末又是统计 “截止本月末202X0630” 全部未开票暂估,每月都是这样滚动。这样不用查,来票就记账。
阅读 43
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你好老师,我公司2023年购进了一年价值23000元摩托车,现在要把这辆摩托车卖给个人,一万元,那需要缴纳什么税款
小锁老师
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提问时间:06/13 21:44
#税务#
这个的话会有一个增值税,所得税没有。
阅读 76
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老师,老今年发现去年有重复报销的发票退回公账后需要作结转会计分录吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/13 21:12
#税务#
您好,冲回原分录,不用单独结转,月末所有损益科目一起结转到本年利润
阅读 64
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老师我想问一下,我们单位有一个小型停车场,怎么开数电发票啊
刘艳红老师
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提问时间:06/13 21:10
#税务#
您好,开经营租赁*停车费就可以
阅读 40
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报个税怎么报不了?需要怎么操作?提示工资薪金未进行计算税款。
高辉老师
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提问时间:06/13 20:59
#税务#
你好,可以点重新计算,计算的时候勾选专项数据,再点下一步就能过去
阅读 84
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请问学习机开什么费用?国补需要一个名称
刘艳红老师
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提问时间:06/13 20:58
#税务#
您好,1090512990000000000 其他电子计算机配套产品及耗材 计算机配套产品 13%
阅读 72
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今天在调 22 年的所得税申报表,当年研发费用归集 400 多万费用,加计扣除当年会计只做了 80 多万,剩下的 300 多万该怎么填?
董孝彬老师
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提问时间:06/13 20:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 90
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老师您好,我公司去年开发票100多万,没收回钱,今年对方单位注销了,我请问我这100万的发票怎么处理?今年可以红冲吗?
郭老师
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提问时间:06/13 20:37
#税务#
你好,那你们是业务没有发生的 是的话可以 前提是对方的没认证
阅读 52
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想咨询一下我新入职了一个建筑公司会计,公司有几千万贷款,让我担任财务负责人,这活能干吗,有什么风险
apple老师
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提问时间:06/13 20:28
#税务#
同学你好,我的建议是 先做一阵子。反正都入职了。亲自看看到底有没有乱来瞎做账等等 假如光说账上有几千万贷款 这看不出什么。可有贷款多的呢,这不算多
阅读 66
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老师 分公司的增值税、所得税、分红税这些都跟总公司一样的税率吗?总公司非小微企业。分公司是小微企业,也要跟总公司交一样的税率吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/13 20:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 151
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老师,一个老板有两个公司,一个商贸公司,一个物流公司,物流公司主要是给商贸公司拉货的,也就十几辆车,偶尔会有些外部的活,这样的话,老板的物流公司给商贸公司开运费发票,建立运输合同,只要价格公允就没什么问题吧,理解的对吗
董孝彬老师
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提问时间:06/13 20:11
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 75
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老师,你好! 就是小规模不超过30万的普票免征增值税额,不是转到营业外收入吗?就是汇算清缴的时候可以调减吗?
姜再斌 老师
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提问时间:06/13 20:11
#税务#
你好,努力解答,稍后回复你。
阅读 75
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老师,公司为小规模,2024年第一季预缴了9000元企业所得税,2025年做汇算清缴时,需退9000元,但税务总部的审批意建是“不同意,经案头审核,企业所得税申报收入与增值税不一致,存在涉税事项待核实,不同意本次申请”。那这个公司不处理,不退税了,有什么影响吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/13 20:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
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老师好,税务稽查补交未开票收入,以及缴纳的税款,在增值税申报表里怎么填
董孝彬老师
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提问时间:06/13 19:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 88
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抖音打款验证的0.01元计入什么科目?
郭老师
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提问时间:06/13 19:34
#税务#
借银行存款贷营业外收入
阅读 90
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做出纳找担保人,请问有担保人什么风险啊,需要注意什么?
董孝彬老师
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提问时间:06/13 19:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 67
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不是公司员工报销入什么科目,打滴滴车的还有飞机升航费用
刘艳红老师
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提问时间:06/13 19:25
#税务#
您好,计入管理费用-业务招待费里面
阅读 60
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老师,发现去年有两张销项发票未入账,利润表也没显示出来这两张发票金额?现在要怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:06/13 19:07
#税务#
您好,更正去年的报表,再补账
阅读 62
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老师,公司要注销,未分配利润大,欠钱,可以用未分配利润用于偿还公司的债务吗
刘艳红老师
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提问时间:06/13 18:56
#税务#
您好,不能的,这个未分配又不是钱,不能对冲的
阅读 77
收藏 0
老师,公司为小规模,2024年第一季预缴了9000元企业所得税,2025年做汇算清缴时,需退9000元,但税务总部的审批意建是“不同意,经案头审核,企业所得税申报收入与增值税不一致,存在涉税事项待核实,不同意本次申请”。那这个需怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/13 18:48
#税务#
那你去看一下增值税的销售额合作的是销售额什么原因有差异
阅读 89
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老师,您好,请问下5月先抵扣了几张火车票的进项税,但发现员工6月才提交报销,所以出账是在6月,请问5月抵扣的这部分进项发票需要如何记账呢?麻烦老师帮忙写下分录,感谢
郭老师
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提问时间:06/13 18:34
#税务#
借应交税费应交增值是进项 贷其他应付款 6月份销售费用、差旅费,等 贷其他应付款
阅读 40
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老师,您好,请问下5月先抵扣了几张火车票的进项税,但员工6月才提交报销,所以出账是在6月,5月需要如何记账呢?麻烦老师帮忙写下分录,感谢
小菲老师
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提问时间:06/13 18:30
#税务#
同学,你好 6月抵扣的时候,你做分录了吗??
阅读 40
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你好老师,如果公司员工报销没有发票,但是有付款凭证和购货清单,单次不超过500,这样可以作为小额零星支出入账税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:06/13 18:21
#税务#
你好,这个要税务局认定才行。本身税法上并没有这样的规定。
阅读 72
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请问我们公司是小规模纳税人,这个季度开了25万,红冲了上个季度9万元,小规模未达起征点30万的话,我这个季度不达起征点30万,还能开多少票
宋生老师
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提问时间:06/13 18:15
#税务#
你好,开16万以内就好了。
阅读 104
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营业外收入要开票吗,公司场棚损坏保险公司赔偿款,
文文老师
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提问时间:06/13 18:13
#税务#
营业外收入,不要开票
阅读 70
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