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小规模注销，1.未分配利润为负数，是不是可以不清0？ 2.未分配利润为正数，我是保留在申请注销时税务让我交分红个税吗？还是我们自己先清0分配出去？
朴老师 | 提问时间：06/23 15:04

#税务#

小规模注销时，未分配利润为负数通常可以不清零。因为负数代表企业累计亏损，若债务已清偿完毕，无需再做特殊处理；若有债务，可用于抵减所有者的其他权益来偿债。未分配利润为正数时，应先自行清零分配。需先弥补以前年度亏损（若有），再按税后利润 10% 提取法定盈余公积（累计额达注册资本 50% 以上可免提），有规定的还需提取任意盈余公积。剩余利润分配给自然人股东时，需按 “利息、股息、红利所得” 代扣代缴 20% 个人所得税；分配给法人股东，符合条件的可享受免税政策。完成分配后，未分配利润清零，再办理注销登记

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与某某工程队签订的劳务合同交印花税吗？
宋生老师 | 提问时间：06/23 14:58

#税务#

你好，是的这个是需要交的

阅读 33

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其他应收款有个别二级科目有贷方余额，造成其他应收款总账是负数，这个怎么调整
家权老师 | 提问时间：06/23 14:58

#税务#

...

阅读 63

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ERP系统里有6家店铺，有三家店铺绑定的是A 公司，三家绑定的是B公司，那账户是要按对应的店铺做账吗？
文文老师 | 提问时间：06/23 14:57

#税务#

账户是要按对应的店铺做账。

阅读 54

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公司聘用残疾员工，公司会有哪些优惠政策，员工享受什么优惠
文文老师 | 提问时间：06/23 14:56

#税务#

你好，可以减免残保金

阅读 41

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老师您好，我们公司是二手车交易中心，主要业务收入就是代开二手车交易发票后收取手续费，用的是纸质发票，因为二手车交易发票没有税点，所以有的时候他们在开票的时候发票开错了，就重新开一张，开车的那一张也没有做冲红处理。在报税的时候就按照实际收到的手续费报税。请问这些发票是否应该做冲红处理？如果需要做冲红处理是用纸质票冲红还是用电子票冲红。
郭老师 | 提问时间：06/23 14:56

#税务#

需要红冲的篮子，发票是什么样的，负数发票它就是什么样如果是电子的都是电子的，纸质的都是纸质的。

阅读 21

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我们租赁了a公司的厂房和办公楼，土地税哪方缴纳啊
家权老师 | 提问时间：06/23 14:54

#税务#

那个是A公司自行交房产和土地税的

阅读 47

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老师，请问2022年和2023年和2024年的年度所得税申报表和年度的财务报表的无形资产填写不一样，要不要更正呢？2022年和2023年和2024年的年度所得税申报表资产折旧表里面填写有无形资产，年度的财务报表里面没有填写无形资产
宋生老师 | 提问时间：06/23 14:53

#税务#

你好，最好是去更正了。

阅读 53

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老师好！公司把一台固定资产车卖给私人了，请问我们公司是不是要开票给购买者啊？但我们公司的业务不是做二手车买卖的，这种卖固定资产的发票是不是由车行代开？
家权老师 | 提问时间：06/23 14:52

#税务#

可以是由车行代开二手车交易发票

阅读 20

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同一个老板名下有很多公司，有一般纳税人和小规模纳税人以及个体户，请问有没有什么股权架构模式来控股更合理的管理公司呢？
宋生老师 | 提问时间：06/23 14:49

#税务#

你好，这个你要去找专门做这个咨询的公司。要根据实际情况，然后根据老板想要达到的目的，再去调整。没办法靠老师打几个字就说的清楚的

阅读 34

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固定资产折旧标准多少
家权老师 | 提问时间：06/23 14:43

#税务#

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定：除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产折旧最低年限如下：（一）房屋、建筑物，为20年；（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；（五）电子设备，为3年。

阅读 62

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老师，我是小规模安装公司，我给一家房地产干活，他没有钱付款，说抵套房子，这种怎么处理，让他开到公司还是个人合适呢，如何缴税呢
宋生老师 | 提问时间：06/23 14:42

#税务#

你好，这个作为公司正常做收入，然后债权你可以转让，然后找受让方收款，也可以入固定资产。

阅读 45

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租房经营餐饮需要缴纳土地使用税和房产税嘛
文文老师 | 提问时间：06/23 14:40

#税务#

租房经营餐饮出租方需要缴纳土地使用税和房产税

阅读 57

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老师，我们每天收到谷歌给我们的推广收入进我们的美金账户，这个收入需要每天去数字外管局进行收入申报吗？因为每天进账不多一般就是十几美金
宋生老师 | 提问时间：06/23 14:40

#税务#

你好，这个一般按月申报就行。

阅读 58

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老师，我公司是蔬菜农民专业合作社，以47000的价格收购进来，这会又以47000的价格卖出去，这会要开票，我问老板，老板说对方收到货才给代办费，这个票可以开吗
宋生老师 | 提问时间：06/23 14:37

#税务#

你好，可以的，可以开了。

阅读 34

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私立幼儿园需要交土地房产税嘛
文文老师 | 提问时间：06/23 14:36

#税务#

私立幼儿园，不需要交土地房产税

阅读 61

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简易报关可以退税吗，有报关单吗
朴老师 | 提问时间：06/23 14:36

#税务#

退税：一般不可退，若为外贸企业购进按简易办法征税或从小规模纳税人购进的出口货物，符合规定时可退。报关单：有，简易报关仍需报关单作为凭证

阅读 71

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几个公司的债权债务怎么可以合并在一家公司呀
文文老师 | 提问时间：06/23 14:35

#税务#

不可以合并在一家公司

阅读 125

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请问分包递减是不是只适用于总包
宋生老师 | 提问时间：06/23 14:30

#税务#

你好，是的，可以这样理解。

阅读 23

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房产税怎么交相关知识，怎么计算
家权老师 | 提问时间：06/23 14:30

#税务#

从价是按房产原值*（1-30%）*1.2%交房产税，从租是按租金不含税租金*12%

阅读 48

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政府当年未支付临时安置费，企业可否按协议上约定的安置费金额计提，比如借:应收账款-临时安置费，贷：营业外收入，在当年进行纳税
家权老师 | 提问时间：06/23 14:25

#税务#

确定能取得才计提哈

阅读 115

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你好！增值税一般纳税人，免税政策
家权老师 | 提问时间：06/23 14:21

#税务#

开免税项目的才能免税

阅读 17

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固定资产计提折旧要净残值吗
家权老师 | 提问时间：06/23 14:20

#税务#

你好，那个可以不考虑残值的

阅读 82

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老师，我们有一个公司营业执照从23年开始，一直到现在也没有开票。我想问一下工商年报入口企业经营状态写筹建可以吗？
家权老师 | 提问时间：06/23 14:20

#税务#

还有其他什么项目可以选择呢？

阅读 22

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老师，我们单位的再生颗粒的项目一部分自生产出来，自己使用一部分，另一部分销售享受增值税即征即退政策，那么我们在抵扣进项税的时候怎么区分哪一部分进项是自产的，哪一部分进项税是用于对外销售的颗粒呢？
宋生老师 | 提问时间：06/23 14:18

#税务#

你好，按比例来分就可以了。

阅读 55

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老师，开票劳务*劳务和建筑服务*劳务有啥区别，货物和劳务，服务那边的劳务有啥区别吗
文文老师 | 提问时间：06/23 14:14

#税务#

劳务*劳务是指加工，修理修配劳务建筑服务*劳务是指建筑劳务

阅读 69

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企业所得税可以做哪些税务筹划？
朴老师 | 提问时间：06/23 14:14

#税务#

优惠利用：靠小微企业、高新企业等政策，及研发费加计扣除降税率、增扣除。组织形式：选合伙 / 个体户（免企业所得税）、分公司（亏抵总公司）、子公司（享独立优惠）。注册地：挑国内低税区（如特区）或国际避税港。筹资：优先负债（利息抵税）、内部留利（股东递延纳税）。营运：存货计价、折旧方法（加速 / 延长）、费用列支（限额内、跨期平摊）调整。分配：用亏损弥补、法人股东优先分红（免企业所得税）。重组：分立（拆分应纳税所得额）、合并（亏抵盈）

阅读 60

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老师，以前年度的工商年报怎么查看呢？
刘艳红老师 | 提问时间：06/23 14:13

#税务#

您好，打开登陆后在首页就有的

阅读 36

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老师，个体户核定的个人所得税，年报的时候填写？
文文老师 | 提问时间：06/23 14:13

#税务#

你好，是指工商年报吗

阅读 27

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工程监理合同，设计合同，地质勘察合同，可行性研究报告图纸审查合同用不用交印花税？
刘艳红老师 | 提问时间：06/23 14:05

#税务#

您好，地质勘察合同按承揽合同来交，其他的是服务类的不用交

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