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老师,贷款担保金,后面拿还回来吗
郭老师
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提问时间:04/16 09:33
#税务#
最好看一下当时的合同怎么约定的,如果全部还回了本金一般是可以返还的。
阅读 11
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请问个体户定额核定里面的月应纳税经营额是什么意思?
文文老师
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提问时间:04/16 09:33
#税务#
是指税局核定的月销售额
阅读 38
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A公司与B公司不是关联企业,A公司将市场价值1000万元土地以1元的价格出让给B,增值税是按照哪一个金额计税?
文文老师
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提问时间:04/16 09:32
#税务#
增值税会按1000万计税的
阅读 17
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你好,小规模企业现在也能自己开专票了,但是这个专票是没有免税额度的是吗
文文老师
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提问时间:04/16 09:31
#税务#
是,专票是没有免税额度的
阅读 107
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公司装修费可以一次性进管理费吗?还是必须进行长期费用待摊,进行摊销呢
文文老师
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提问时间:04/16 09:30
#税务#
公司装修费可以一次性进管理费。
阅读 32
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一般纳税人可以跨季红冲普票吗
宋生老师
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提问时间:04/16 09:29
#税务#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 12
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老师我们生产工贸企业,采购了叉车75000含税,是计入固定资产吗?下月折旧的话,还需要减残值吗
文文老师
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提问时间:04/16 09:26
#税务#
是计入固定资产,可设残值,也可不设
阅读 9
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老师,印花税是按抵扣的申报还是按当月收到的发票申报
文文老师
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提问时间:04/16 09:26
#税务#
你好,印花税可按抵扣的申报
阅读 20
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老师,我们公司有一笔300万的贷款要批下来了,老板说打一部分款到我银行卡,这我会承担什么风险呢
家权老师
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提问时间:04/16 09:23
#税务#
不要同意那个,贷款不能转给私人的,
阅读 10
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老师,我收到的票(进项发票普票)都是熟牛头肉,长裤,外套,鞋子以及T恤这些都是普票,能入账吗? 第二个问题账上没有固定资产,但是收到柴油票金额20万能入账吗?备注这家公司是工程劳务类
宋生老师
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提问时间:04/16 09:22
#税务#
你好,你实际有收到这些货物就可以入账。 2你如果没有机械用到柴油的话,你入账会有风险。
阅读 45
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专管员说单位在年度汇算清缴中培训费填写有问题,我填的哪里错了吗
东老师
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提问时间:04/16 09:21
#税务#
您好,填写上面的,而不是完全扣除里面
阅读 39
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老师你好,我是一般纳税人,对方因为纠纷原因不愿意开具增值税专用发票给我,我暂估入账到今年的汇算清缴前还是不开来发票,我是不是就得纳税调增?
宋生老师
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提问时间:04/16 09:21
#税务#
你好是的,是需要纳税调增。
阅读 27
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老师,你好,我是个体工商户,这个季度开发票的不含税收入7277.23元,我们执行的是个体工商户财务制度,请问这个可以换成小企业会计制度吗? 如果执行个体工商户财务制度,那我只有这一笔收入,那个资产负债表怎么填
朴老师
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提问时间:04/16 09:21
#税务#
货币资金:若收到款项已存入银行或手头有现金,根据实际金额填列。假设已收到 7277.23 元货款并存入银行,货币资金填 7277.23 元;若未收到款项,此项为 0 。 应收账款:如果上述收入款项未收到,在应收账款项目填 7277.23 元 。 存货等其他资产项目:若没有存货采购等业务,存货项目填 0 ;同理,其他资产项目如无相关业务发生,也填 0 。 负债类项目:若无借款、应付账款等债务,短期借款、应付账款等负债项目均填 0 。 所有者权益类 - 未分配利润:由于只有这一笔收入,无成本费用(假设 ),未分配利润填 7277.23 元 。资产负债表需满足 “资产 = 负债 + 所有者权益” 等式 。
阅读 14
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研发提成分录是这样操作吗?例如:工资9万,提成预估2万(研发人员工资2万,提成5千)计提工资及提成:借:管理费用-职工薪酬8.5万 贷:应付职工薪酬-工资 7万/提成2万, 计提研发费用:研发支出-工资2.5万 贷:应付职工薪酬-工资7万/提成5千 月末研发费用结转到管理费用-研发费用
朴老师
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提问时间:04/16 09:20
#税务#
计提工资及提成(区分费用化和资本化情况 ) 若研发支出全部费用化: 借:研发支出 - 费用化支出 - 工资 9.5 万 贷:应付职工薪酬 - 工资 (9 万 + 0.5 万 )9.5 万 应付职工薪酬 - 提成 2 万 若部分资本化:需根据研发阶段等判断,假设费用化部分工资及提成共 6 万,资本化部分共 3.5 万 ,分录为: 借:研发支出 - 费用化支出 - 工资 6 万 研发支出 - 资本化支出 - 工资 3.5 万 贷:应付职工薪酬 - 工资 (9 万 + 0.5 万 )9.5 万 应付职工薪酬 - 提成 2 万 月末结转(仅针对费用化部分 ) 借:管理费用 - 研发费用 (假设全部费用化则为 9.5 万 ) 贷:研发支出 - 费用化支出 - 工资 (假设全部费用化则为 9.5 万 )
阅读 77
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定期定额征收的个体户要报税嘛
文文老师
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提问时间:04/16 09:19
#税务#
定期定额征收的个体户,不要报税
阅读 37
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今年收到22年开出物业的发票,怎么做会计分录?我们那个软件没有以前年度损益,要怎么做?
家权老师
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提问时间:04/16 09:18
#税务#
直接调整利润分配-未分配利润
阅读 12
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请问老师,建筑行业**别人公司,请问劳务这块我们是另包给其他劳务公司,开劳务发票给被**方,这种情况下,对方还要收我们合同总价款的30%的工会基金这合理吗?还有就算交这工会基金不是按**方提交的工资名单交么?为什么要按总价款的30%?
郭老师
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提问时间:04/16 09:17
#税务#
你说的是工会经费吗?
阅读 11
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A公司控股B公司51%的股份,A公司23—24年借给B公司1000万用作运营,收取同期银行借款利息。但是B公司至今没有利息打入A公司,现B公司所得税利润较高,为了减少所得税,让A公司把利息收入先开票给B公司抵扣,这样A公司有啥风险?
暖暖老师
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提问时间:04/16 09:15
#税务#
你好,本来开票借款利息是正常操作
阅读 24
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你好老师,汇总企业所得税。显示需要退税,退的是一季度缴纳的企业所得税,怎么把这个退款调整成0?
宋生老师
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提问时间:04/16 09:15
#税务#
你好,你是说你不想退税,是不是?
阅读 24
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你好,老师,个体经营部申报增值税时,有收入但没有开发票,是0申报吗?
文文老师
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提问时间:04/16 09:12
#税务#
按未开票收入处理与申报
阅读 17
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现在小微企业,月收入不满10万,季度不满30万,开百分之一的税率的专票免教育费,,城建税可以减半征收。开百分之一的普通发票,免增值税,附加税。请问做凭证时候,免的要记入营业外收入吗?为什么有些老师说不用,说计提什么就交什么税就可以了?不计入营业外收入对利润表有影响吗?
家权老师
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提问时间:04/16 09:12
#税务#
意思是需要交的附加税才计提,直接不交就不计提。免交的1%的增值税就转入营业外收入
阅读 23
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你好老师,我们公司刚拍到一家破产公司的土地房产,他们之前电网账户里面还有一点点钱,然后电费发票现在开在我们现在这个公司,这个怎么平账啊,做到哪里
宋生老师
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提问时间:04/16 09:11
#税务#
你好,这个土地房产已经过户到你们公司了吗
阅读 30
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老师,老板报销买的这个烟的,怎么做账,做分录呢,
家权老师
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提问时间:04/16 09:08
#税务#
要看具体的用途,是接待用就计入业务招待费
阅读 34
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老师,收到谷物加工品*大米的发票税率是免税,这个发票合规么
东老师
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提问时间:04/16 09:06
#税务#
- 农业生产者自产自销:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条,农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者将自产的稻谷加工成大米销售,可开具税率为“免税”的发票。
阅读 49
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供应商返点,她们要求我们可以开服务费给他们吗
家权老师
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提问时间:04/16 09:03
#税务#
应该是供应商开负数发票冲进货成本,不是你们开票
阅读 27
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老师你好,许可项目:住宅室内装饰装修;建设工程设计;建筑劳务分包。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:建筑装饰材料销售;工程管理服务;金属门窗工程施工;门窗销售;地板销售;园林绿化工程施工;住宅水电安装维护服务;建筑材料销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)如果公司这样的经营范围,我能开那个装修费用吗
郭老师
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提问时间:04/16 09:01
#税务#
可以的第一个就是
阅读 49
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老师,早上好!试驾车做固定资产,过了一年销售试驾车,做固定资产清理,销售给个人没有开具普通发票,然后需要在增值税未开票收入13%填上不含税收入吗?
家权老师
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提问时间:04/16 09:00
#税务#
是的,你购入时抵扣了进项,销售的时候就是13%
阅读 76
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供应商返点可以哥我服务费
文文老师
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提问时间:04/16 08:59
#税务#
你好,是收到供应商返点吗?
阅读 24
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审计普通合伙企业需要缴纳哪些税费?
东老师
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提问时间:04/16 08:57
#税务#
你好,涉及到增值税附加税经营所得个税
阅读 20
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老师您好,我有初级证,第一次做账,是连锁酒店的,住宿业每天的收入不像吃饭,都能收回来,有预付的,还有应付的,我该怎么做除了这个还要做什么账
东老师
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提问时间:04/16 08:57
#税务#
你好,这些就是充值的记入预付账款,没付款的记入应付账款
阅读 8
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