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互联网信息服务开票编码,我们是帮别人拍短视频的,也做这方面的服务,开票编码不知道怎么选着
刘艳红老师
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提问时间:04/17 14:15
#税务#
您好,现代服务-视频费
阅读 30
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劳务派遣小规模公司,开了5%的差额征税发票,申报表里怎么填?
微雪老师
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提问时间:04/17 14:14
#税务#
同学你好,请问是什么申报表,可否截图
阅读 56
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老师,有员工11月入职,因注册了个体工商户的小店于12月离职,公司在个税系统中维护了该人员信息,但实际收入为0,个体工商户名下的商店有营业收入,在年度汇算清缴时,无法申报,提示所有所得项的收入额不能为空,请补充,这个需要怎么处理,麻烦老师指教下
张瑞雪老师
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提问时间:04/17 14:12
#税务#
你好,是做的2024个人所得税汇算清缴么?经营所得跟这个没关系,不是综合所得。让他查询一下个税app里他的收入明细。
阅读 82
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老师,去年企业所得税和印花税忘记计提,补录到今年分录怎么写
刘艳红老师
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提问时间:04/17 14:11
#税务#
借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款
阅读 48
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老师,我们公司是小规模,资产超过5000万了,但是我们设置了预付和应付两个科目,预付金额比应付多,如果只保留预付的话资产临界5000万,但是没有超,这个样可以吗
张瑞雪老师
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提问时间:04/17 14:08
#税务#
你好,可以的,预付和应付本来就是通用的,可以只用一个。
阅读 29
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老师,自然人扣缴端和自然人电子税务局一样不?是什么区别呢?分别怎么使用?
宋生老师
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提问时间:04/17 14:06
#税务#
你好,是不一样的。一个是软件,一个是网站。
阅读 59
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公司支付给食堂公司的费用是都是按照福利费核算吗
东老师
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提问时间:04/17 14:05
#税务#
您好,对,是按照福利费来入账的
阅读 25
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老师,帮供货商垫付运费,供货商要开发票给本公司吧,把运费含进去
宋生老师
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提问时间:04/17 14:04
#税务#
你好不需要的。你只是垫付而已。
阅读 44
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收到实收资本按照什么缴纳印花税
宋生老师
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提问时间:04/17 14:03
#税务#
你好,这个就是按照资金账簿
阅读 142
收藏 1
房地产企业精装修 空调挂机,能不能抵扣土地增值税,企业所得税
郭老师
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提问时间:04/17 14:01
#税务#
土地增值税不可以 所得税可以 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定,转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人为土地增值税的纳税义务人。其中附着物指附着于土地上的不能移动,一经移动即遭损坏的物品。因此如中央空调、采暖设备、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、电梯、电气、智能化楼宇设备和配套设施等不能移动的物品可以计入成本,但赠送给购房者的电视机、空调、家具等可以移动的物品不属土地增值税征收范围,此部分物品的购置成本原则上不应该计入土地增值税的扣除项目金额
阅读 88
收藏 0
老师结转的时候说资产负债表中的期末余额减期初余额不等于利润表的净利润,这是哪里出错了呢
小菲老师
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提问时间:04/17 13:51
#税务#
同学,你好 可能是用了以前年度损益调整科目,就会造成不一致
阅读 25
收藏 0
老师好,请问退休人员的返聘,退休金不会算在免税额里吧?一年的劳务费税前40W,年度汇缴是的应纳税额是不是40W×0.8-6W=26W?谢谢
宋生老师
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提问时间:04/17 13:50
#税务#
你好,是的。就是这样计算。
阅读 20
收藏 0
一个人被两家公司发工资报个税,两家公司可以个税申报都是正常工资薪金吗
宋生老师
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提问时间:04/17 13:47
#税务#
你好,是的,都可以正常申报。
阅读 49
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23年公司汇算属于小微企业,所以自23年汇算后至24年汇算前都按小微企业申报(即使已经不符合了),24年汇算后发现不符合小微企业,之后次月不再按小微企业申报。是这样吗
宋生老师
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提问时间:04/17 13:43
#税务#
你好,是的,你提交的数据不再符合小微企业的话,系统就会自动让你按照一般企业交。
阅读 428
收藏 2
小规模企业,有6千几的利润交330左右的税吗
宋生老师
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提问时间:04/17 13:43
#税务#
你好,是的,这个是5%的。
阅读 33
收藏 0
老师您好,我们是个体工商户,核定征收的,老师是核定征收好还是查账的好呢
宋生老师
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提问时间:04/17 13:42
#税务#
你好你如果能,你如果能够拿到供应商的发票就查账,如果拿不到就肯定核定更好。
阅读 27
收藏 0
24年有个应收款坏账做营业外支出了,现在要把这个支出调回应收款。24年第四季度财报已经报了,需要更正申报吗?
宋生老师
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提问时间:04/17 13:42
#税务#
你好,这个不需要更正申报。
阅读 41
收藏 0
请问一下我们是劳务公司..我们员工有受伤..在医院住院..花了8万块钱..这个钱是我们法人自己从个人帐户转的钱…这个票可以开给我们公司
郭老师
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提问时间:04/17 13:29
#税务#
开不了,这个得开个人的医院都是开给个人。
阅读 29
收藏 0
个体户平时购买材料和人工费用成本都没发票,申报个税成本时显示填写跟系统测算金额过大,这种备注说明该怎么写
小菲老师
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提问时间:04/17 13:21
#税务#
同学,你好 你就把原因写上去,成本发票还没有取得
阅读 20
收藏 0
老师您好!请问申报企业所得税预交表时,可以填写9弥补以前年度亏损 吗?,填报金额=23年企业所得税年报-企业所得税弥补亏损明细表中的 可结转以后年度弥补亏损的亏损额合计金额+24年1-12月净利润亏损金额吗?(24年企业所得税年报还没申报)
郭老师
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提问时间:04/17 13:16
#税务#
弥补亏损是系统自动的,你第一季度申报之前做了汇算清缴,之前年度有亏损,你今年是盈利的,就可以弥补。
阅读 48
收藏 0
老师,计提工资,包含社保等个人承担部分,该怎么做分录
朴老师
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提问时间:04/17 13:14
#税务#
您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
阅读 21
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销售后的税金,如何记账凭证
郭老师
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提问时间:04/17 13:10
#税务#
你好,一般纳税人还是小规模的
阅读 26
收藏 0
老师,一个公司应该只能有一个对公账户吧?前面0515的账号是公户,后面的账户是什么情况
董孝彬老师
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提问时间:04/17 13:00
#税务#
您好,不是哦,可以好多账户呢,各个银行开户都可以,只要业务有需求 ,这是我们公司内部银行之间的转账,从一个银行转到另一个银行
阅读 75
收藏 0
2024年计提了60万要坏账准备,当时因为第四季度,评估因为高新企业,汇算清缴的时候整体不用交企业所得税,所以暂估坏账准备,是不是不用计提递延所得税分录啊?
郭老师
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提问时间:04/17 12:50
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 64
收藏 0
老师,我们是玻璃渣废品回收公司,收购方大多是自然人,很多没收到发票的,造成2024年利润有两百多万,现在汇算清缴企业所得税怎么办啊?有没有什么好的方法
郭老师
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提问时间:04/17 12:49
#税务#
你好申请开收购发票的
阅读 12
收藏 0
老师你好,请问报税界面没有残保金 需要报吗?
朴老师
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提问时间:04/17 12:40
#税务#
符合减免政策:即使企业符合残保金减免政策,如在职职工人数 30 人(含)以下的企业在规定期限内免征残保金,也需要按时申报,以确认减免金额。 未进行费种认定:可能是税务机关未对企业进行残保金费种认定,导致报税界面不显示。这种情况下,企业应先通过电子税务局【我要查询】—【一户式查询】—【认定管理查询】—【税(费)种认定查询】模块确认是否有残保金费种认定。如果没有,需通过【我要办税】—【综合信息报告】—【税(费)种认定】功能申请添加残保金费种认定,然后再进行申报。 无需申报的情况:如果企业属于(港澳台商)企业常驻机构、外国企业常驻代表机构等不在残保金征缴范围内的类型,无需进行残保金费种认定,也不需要申报残保金
阅读 34
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老师你好,请问公司出售自己使用的小汽车,计入到了其他业务收入,固定资产清理计入到其他业务成本,为保持两税收入一致,现在在所得税汇算时需要填写资产损益表吗
朴老师
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提问时间:04/17 12:40
#税务#
公司出售自己使用的小汽车,这种情况在所得税汇算时需要填写《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090)或涉及《纳税调整项目明细表》(A105000),但不是通常说的 “资产损益表”。以下是具体分析: 错误的会计处理:公司出售小汽车应通过 “固定资产清理” 科目核算,最终将净损益转入 “资产处置损益” 科目或 “营业外收支” 科目,而不是计入 “其他业务收入” 和 “其他业务成本”。这种错误的会计处理导致会计信息失真,也影响了企业所得税申报的准确性。 纳税调整:由于会计处理错误,在所得税汇算时需进行纳税调整。要按照正确的会计处理方法计算出固定资产处置的真实损益,然后根据税法规定,看是否存在税会差异。如果有差异,需在《纳税调整项目明细表》(A105000)中进行调整。 资产损失相关情况:如果出售小汽车产生了损失,且符合税法规定的资产损失扣除条件,那么还需填报《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090),按照表中的填报说明,将固定资产处置损失的相关信息填入对应栏次,同时在主表中反映资产损失的扣除情况
阅读 19
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老师,请问这张发票的备注栏个税是怎么算出来的
郭老师
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提问时间:04/17 12:25
#税务#
你好,这个是按照生产经营的0.8%~1.2%的税率。
阅读 13
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麻烦给我一份印花税税率表可以吗
郭老师
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提问时间:04/17 12:20
#税务#
参考 小规模小型微利企业可以减半,这个是减半之前的
阅读 14
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老师,你好,印花税不小心报了两次,税款没扣,能不能作废一次
郭老师
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提问时间:04/17 12:20
#税务#
你好可以的 可以作废的
阅读 43
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