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老师,全年一次性年终奖是否纳入全年收入计算个税或单独计算个税,这个怎么选择,应该是有一个计算公式来作为判断依据的吧?
朴老师
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提问时间:04/18 07:50
#税务#
在 2027 年 12 月 31 日前,居民个人取得全年一次性奖金可选择并入当年综合所得或单独计算纳税。可分别按两种方式的计算公式算出税额,对比后选税额低的方式;也可大致判断,综合所得应纳税所得额为负或较小时,并入综合所得可能有利,较大时单独计税可能更划算。还可通过个人所得税 APP,让系统计算两种方式的应退(补)税额,再做选择。
阅读 36
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个人安装门窗服务向税务局申请代开发票,怎样开才能避开20点的劳务税率
东老师
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提问时间:04/18 07:18
#税务#
您好,想要避开这个税率,只能是个人成立个体户,以个体户的形式开票
阅读 44
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公司购买小轿车的进项税额可以抵扣吗?由于是法人私用还是用于公事,不好分清,存在税务风险,要怎么证明车辆确实是公司在用
东老师
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提问时间:04/18 06:54
#税务#
您好,只要是公司名下的,就一般证明是公司在用,也不说拿出什么证据证明的。
阅读 111
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老师,我们公司进项是专票,开给我们下游是普票可以吧?
郭老师
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提问时间:04/18 06:52
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 29
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老师,去年暂估了成本,如果发票在今年无法取得,那汇算清缴是要调增的吗?免征所得税企业会有影响吗?
东老师
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提问时间:04/18 05:37
#税务#
您好,是的需要纳税调整,不过企业本身是免税企业的话,则没有影响
阅读 46
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员工工资薪金个税申报应该按实发工资还是应发工资申报?
杨家续老师
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提问时间:04/18 01:02
#税务#
你好同学! 个税应按应发工资申报,同时填列附加扣除等内容
阅读 38
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老师,企业借钱给别人时,要怎么写会计科目呢
何江何老师
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提问时间:04/18 00:38
#税务#
你好姐借钱给别人应该走的是其他应收款
阅读 27
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老师,我这一笔要怎么写会计分录呀
小正老师
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提问时间:04/18 00:22
#税务#
你好,麻烦先在电子税务局查一下,看这一笔缴纳的是哪一笔税款,再根据不同情况做分录
阅读 24
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物业公司,一个季度销售额少于30万,但是有不动产租赁业务按5%开发票,需要交增值税吗?
郭老师
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提问时间:04/18 00:22
#税务#
普票季度30万元以内免增值税
阅读 16
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下个月可以抵扣吗?剩余的19926.5
董孝彬老师
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提问时间:04/17 23:33
#税务#
您好,可以把图重新拍一下么,什么也看不出来哦
阅读 35
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员工工资可以抵扣企业所得税吗?如果可以的话,那利润总额中管理费用和营业成本就包含了员工工资,剪掉了。那在后面的职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资薪金支出就不填数字吧?
郭老师
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提问时间:04/17 23:18
#税务#
申报个税支付下去的可以抵扣所得税 需要填写 税务局比对核实
阅读 52
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在以物易物交易中,如果商品价值相同,双方均做购销处理,那么是不是开出去的销项税和收到的进项税金额一致,增值税为0
sara张老师
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提问时间:04/17 23:04
#税务#
您好是这样子的,您说的没错
阅读 245
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老师,去年开票做的预收,没确认收入,入的合同负债,今年红冲后,重开发票,这会计分录如何做呢?可以做贷合同负债,销项税额负数,贷主营业务收入,销项税额正数吗?
小锁老师
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提问时间:04/17 23:02
#税务#
您好,这个是可以的,就是做收入这个就行
阅读 38
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老师:您好! 1、公司接受保洁服务所取得的服务费发票0税率,可以抵扣企业所得税吗? 2、公司取得的电费服务0税率发票,可以抵扣所得税吗?
郭老师
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提问时间:04/17 22:59
#税务#
电费和保洁服务他是不是都开错了?发票没有零税率的。零税率一般是出口的。
阅读 19
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支付给个人的劳务报酬,与工资没有关系吧
郭老师
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提问时间:04/17 22:57
#税务#
平时是没有关系,但是次年汇算清缴的时候,他都是合并到综合所得一块儿计算个税的。
阅读 51
收藏 0
老师0申报是不需要提交任何资料吗?0申报不是没有任何收入吗?那那些开销需要上传吗?比如那些工资啥的不需要上传吗?那买社保的需要入账吧 怎么弄得啊
郭老师
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提问时间:04/17 22:48
#税务#
你好 是的 所有的都是0 需要做 而且得有工资 工资个税不能0申报
阅读 28
收藏 0
老师好,小规模纳税人,季报,教育培训学校(教孩子舞蹈,考大学艺体生用的),减按1%,每月收入 几仟元到几万元不等,不超过10万,这个表咋填?
何江何老师
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提问时间:04/17 22:28
#税务#
如果你没有特殊的情况,这张副列表不填保存就可以了
阅读 47
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老师,预收预付可以直接对冲后,余额放在其他应付款里吗?只调整资产负债表,不调整账可以吗?预收预付金额比较大,没有做无票收入的情况下,可以这样操作吗
小锁老师
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提问时间:04/17 22:27
#税务#
你好,这个是可以的呢。
阅读 31
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卖配电箱的公司,公司注销,把剩余的配电箱当废品卖掉,怎么做账务处理?都需要注意哪些税务风险?
董孝彬老师
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提问时间:04/17 22:26
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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老师,电子税务局显示税费优惠政策红利账单,这个需要处理吗?谢谢!
刘艳红老师
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提问时间:04/17 22:24
#税务#
您好,你个点个无意见就可以了
阅读 45
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老师,我们今年收到了37500的劳务发票,但是是属于2023年的暂估成本,我红冲了暂估,今年的成本为0.填所得税申报时,他提示我今年有收到发票,成本不可能为0.这种提示是不是不用管。
小锁老师
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提问时间:04/17 22:19
#税务#
您好,这个的话是可以不管的,对
阅读 37
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老师您好,3月新开企业,在企业所得税季申报表中,从业人员是5人,季初填几人。资产季末26万,季初没开填多少
董孝彬老师
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提问时间:04/17 22:17
#税务#
您好,人员,季初0季末5,资产,季初0季末26
阅读 20
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为啥不能按照折扣后的金额直接开票,非要把折扣金额开在发票上,国家这么要求目的是啥
小敏敏老师
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提问时间:04/17 22:01
#税务#
你好,主要是为了: 防止税收逃避,确保交易真实性。 维护增值税抵扣链条,保障税收公平。 规范发票管理,减少税务争议。 防止滥用折扣政策,打击虚假交易。
阅读 256
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税局官网在哪可以导出所有税收分类信息吗
孙美敬老师
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提问时间:04/17 21:54
#税务#
您好,可以查一下这个文件的附件 《国家税务总局公告2017年第45号》
阅读 40
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增值税一般纳税人库存商品是用发票上的含税金额还是不含税金额计算
小敏敏老师
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提问时间:04/17 21:54
#税务#
你好,一般纳税人是按不含税金额计入库存商品。
阅读 37
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申报期是4.18那明天是不是还可以申报
小敏敏老师
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提问时间:04/17 21:53
#税务#
你好,可以的,明天最后一天。
阅读 45
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石子厂,属于制造业吗?
小锁老师
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提问时间:04/17 21:49
#税务#
您好,这个是属于的,算
阅读 31
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东莞首次下场地核查要给专员红包吗?没给会不会影响后面办事?还有得补救吗?
朴老师
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提问时间:04/17 21:45
#税务#
同学你好 这个得看当地,各地不一样,有的地方给呢
阅读 25
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老师好,营业账本的印花税是根据什么科目来填列?
钟存老师
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提问时间:04/17 21:45
#税务#
根据所有者权益里面实收资本和资本公积,期末减去期初一般是年末减去年初
阅读 27
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季报的增值税及附加税费申报表中:营业收入本年累计金额,兴业成本本年累计金额,利润总额本年累计金额分别包含哪些内容或者哪些科目的累计金额?
董孝彬老师
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提问时间:04/17 21:40
#税务#
您好,就是我们利润表里的主营业务收入,主营业务成本,利润总额是抄上去的,不是计算得来,因为期间费用不用在这个表申报
阅读 53
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