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老师,小规模纳税人开具普票忘记做销项税金,直接计入主营业务收入了,现在导致增值税收入与年报收入不一致,要怎么调整会计凭证呀
家权老师
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提问时间:05/24 10:28
#税务#
贷:主营业务收入 负数 贷:营业外收入
阅读 292
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超市季度报税具体日期,哪天开始可以报
文文老师
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提问时间:05/24 10:27
#税务#
二季度是7月1日开始就可以申报了
阅读 73
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请问房开企业,购房赠送家电,1、入账,房子按实际成交价作收入,购入家电成本记库存商品,实际赠送时转入销售费用。2、企业所得税汇算清缴,请问对家电部分如何填表A101010表,A102010 表,谢谢!
董孝彬老师
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提问时间:05/24 10:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
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请问运输公司给司机结的运费可以不可以作工资,不能做工资那怎么帐务处理
文文老师
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提问时间:05/24 10:19
#税务#
意思是以工资形式发放?
阅读 50
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电子税务局的发票开票额度增减对公司有啥影响
刘艳红老师
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提问时间:05/24 10:13
#税务#
您好,没事,这个没影响的
阅读 86
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老师 24年有工资薪金漏保了 现在可以补申报吗 怎么补申报呢?
家权老师
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提问时间:05/24 10:06
#税务#
那个只有去大厅补申报,没法自行更正申报
阅读 60
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请问用自己实名制成为公司办税员风险大吗? 如果不想用自己的名义去报税,用老板的名字合适不?
家权老师
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提问时间:05/24 10:03
#税务#
没事的,只要不虚开发票就行
阅读 85
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老师早上好!请问承兑汇票贴现的手续费用做账计入了财务费用科目,可是没有发票能税前扣除吗?
朴老师
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提问时间:05/24 09:59
#税务#
承兑汇票贴现的手续费用计入了财务费用科目,没有发票不能税前扣除。
阅读 71
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你好!我司2025年2月23日发生一场火灾,火灾原因经过消防大队认定为(电气线路故障引燃下方的铝合金五金件纸箱包装等可燃物所致)导致我司一批库存商品烧毁,我司对这一批库存商品购买了财产保险,废料由财产保险公司指定废料公司收取,并取得废料收入,现在想请问一下,废料收入我司要开铝料发票吗?这场火灾引起造成库存商品损毁对应的成本要作进税额转出吗?
朴老师
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提问时间:05/24 09:58
#税务#
废料收入需开票(可开 “废料销售” 发票);库存商品损毁对应的进项税额无需转出(因火灾非管理不善导致的非正常损失)。
阅读 28
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工商年报的纳税总额包含哪些
家权老师
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提问时间:05/24 09:54
#税务#
纳税总额怎么写 年报纳税总额根据单位实际缴纳的增值税、消费税、企业所得税、房产税、土地使用税、印花税、城建税、附加税、资源税、环境保护税等等。 具体计算: 1、将应交税费二级科目明细账的各种上缴的税金相加; 2、简单一点的,可以按“现金流量表”中“支付的各项税费”项目金额填写。
阅读 204
收藏 1
专项附加扣除,首套房2021年开始还的房贷,2024年才加上,可以更改以前年度个税综合所得年度汇算吗
家权老师
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提问时间:05/24 09:28
#税务#
以前的税已经退了就不能更正了
阅读 44
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老师,单位社保参保证明在哪里打印
家权老师
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提问时间:05/24 09:23
#税务#
下载你们当地的社保APP,然后打印参保证明
阅读 84
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你好,我司不是出口公司,请问国际运输费这部分的支出,在企业所得税年度汇算清缴填报是不是在期间费用明细表里面运输费、仓储费一栏,填境外支付?
董孝彬老师
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提问时间:05/24 09:20
#税务#
您好,不是,分情况的,对于进口业务产生的国际运输费,应计入货物采购成本或存货成本,而不是填入期间费用明细表中的运输费、仓储费栏
阅读 32
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老师,2024年取得了发票,但是没有入账,2025年还可以使用吗
家权老师
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提问时间:05/24 09:13
#税务#
那个只能计入以前年度损益调整
阅读 54
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老师,早上好,能请问一个问题吗。运输服务的还能开增值税专用发票1%的吗?,我第一次碰到一个这样的问题
家权老师
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提问时间:05/24 08:59
#税务#
是的,可能是那样子的
阅读 79
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老师,同一所属期的完税凭证,可以多次申请开具的吗
家权老师
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提问时间:05/24 08:57
#税务#
可以多次开具的,没问题的
阅读 21
收藏 0
您好,我们是小规模纳税人,但物流公司开了增值税1%的专用发票过来,是不是错了
郭老师
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提问时间:05/24 08:42
#税务#
对方也是小规模,他给你开1%的,但是他这个专票没有问题可以
阅读 76
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老师,税务来查,拿走了24年真实收入2600万明细,我们24年实际申报1900万,差了700万,算是隐瞒收入,让我们提供自查报告,该补的补交,请问老师,自查报告要怎么写?一般纳税人,生产制造厂
郭老师
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提问时间:05/24 08:41
#税务#
xxxx公司,创立于20xx年7月,注册资本为xxxx万元。 根据xx税务局要求我们单位进行自查 经过对我公司20xx年和20xx年的收入情况,以及发票开具情况的全面审视,我们发现20xx年度有一笔预收账款-xxx电站的款项,金额为xxxx万元。由于当时该款项特殊且后期一直未能妥善处理,因此被列为已收款但未确认的收入。在本次自查中,我们已将该收入进行确认。补缴税款xx 通过本次自查,我们进一步规范了公司的涉税行为,确保了税收的合规性和准确性。同时,也为公司未来的税收管理工作奠定了坚实基础。
阅读 41
收藏 0
这个公司已经注销了,我现在还能登录电子税务局吗?
家权老师
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提问时间:05/24 08:35
#税务#
可以登录的,只是不能再申报税了
阅读 93
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老师 汇算清缴时工资账载和申报有差额需要咋办
家权老师
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提问时间:05/24 08:25
#税务#
差额就做纳税调增
阅读 27
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工商年报,社保实缴怎么查自己省份是填包括单位和个人部分,还是填单位部分?
朴老师
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提问时间:05/24 08:12
#税务#
社保实缴填写单位部分,都一样
阅读 579
收藏 2
老师有人说对方是个体户,不方便开发票,这句话对吗?个体户也可以自己在税务局开票吧?
郭老师
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提问时间:05/24 08:08
#税务#
不对 现在都很方便电子税务局都能开 不开发票的这些都是为了不缴税
阅读 51
收藏 0
老师怎么查其他公司还欠我们公司哪些发票
郭老师
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提问时间:05/24 08:02
#税务#
你好查预付账款或者应付账款暂估余额
阅读 23
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请问公司在银行贷款借过来的钱现金流如何分配 现金流量表里
朴老师
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提问时间:05/24 07:57
#税务#
贷款本金 收到贷款:计入筹资活动现金流→取得借款收到的现金(流入)。 偿还本金:计入筹资活动现金流→偿还债务支付的现金(流出)。 贷款利息 支付利息(非资本化):计入筹资活动现金流→分配股利、利润或偿付利息支付的现金(流出)。 利息资本化(如用于购建资产):计入投资活动现金流→购建固定资产等支付的现金(流出)。 贷款资金用途 日常经营(如采购、工资):计入经营活动现金流相关支出项目(如 “购买商品支付的现金”)。 投资用途(如买设备、对外投资):计入投资活动现金流相关支出项目(如 “购建固定资产支付的现金”)。
阅读 69
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1:收到A材料商发票366500给B公司 2:B总公司需开票给C公司366500 除非市场行情变化、产品更新换代、清理库存等原因材料以进价销售,这种平进平出在税务上是被认可的,但需要提供材料佐证 若无正当理由,否则查到了会被认为存在人为调整价格以转移利润逃避税收或虚开发票 为规避税务风险,所以此次开票加价15%,366500(1+15%)=421475 加价部分54975增加的增值税及附加税印花税需要 由于多收到54975的进项发票,就会相应的少交增值税附加费 所以此次加价15%并没有额外增加税收成本,只额外交一个印花税,大概105元。请问这105是怎么算出来的
朴老师
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提问时间:05/24 07:42
#税务#
合同上只有含税价吗还是不含税价也有
阅读 28
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一个员工 在公司交着社保 但是没从公司发工资,这种情况,他名下的个体户可以给公司开发票吗?
朴老师
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提问时间:05/24 07:39
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 63
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请问生态养殖鹅合作社,税务要求自查前三年,有线上和线下销售?账上收入体现到对公账户,线上未报收入,请问会计自查从哪几个方面入手,具体要注意哪些方面?
董孝彬老师
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提问时间:05/24 06:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
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交通费是实报实销吧,交通补贴是固定发放金额,需要交个税吧
董孝彬老师
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提问时间:05/24 05:47
#税务#
您好,是的,固定发放的,这就相当于工资收入了,要申报个税的
阅读 78
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未开票收入怎么做分录,在汇算清缴怎么申报,之后红冲吗
高辉老师
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提问时间:05/24 05:28
#税务#
你好,分录 借:应收账款等 贷:主营业务收入 应交税费-增值税 销项
阅读 38
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还有我的存货库存还有40多万。为什么资产负债表的原材料项目是负数。是怎么情况啊
一夫老师
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提问时间:05/24 02:11
#税务#
你这是从哪里取数的,看看表里的公式对不对
阅读 26
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