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企业所得税为预扣预缴的时候填的不是小微企业,每个月申报增值税的时候,增值税的附加税按小微企业申报了,还都通过了,这有毛病吗?有问题吗
姜再斌 老师
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提问时间:06/21 16:20
#税务#
你好,增值税与企业所得税的小微企业不是一回事儿。没有问题。所得税是不是小小微企业看的应纳税所得额300万元、从业人数300人、资产总额5000万元。增值税纳税人身份为增值税小规模纳税人,季度销售额不超过30万元
阅读 5633
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为什么我开票时,明细导入时,相同的项目名称,有些会成功,有些会失败,9.10.和11行的内容
廖君老师
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提问时间:06/21 16:53
#税务#
您好,系统不是万能的,他是根据项目名称去模糊匹配的,错了小的部分,我们手动去改
阅读 5633
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机械经营租赁一般纳税人开几个点?
小锁老师
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提问时间:05/15 16:28
#税务#
您好,这个的话,是属于13个点的
阅读 5633
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老师,请问支出给村民的土地流转款,如何做账,购买的生产设备实验仪器折旧按几年。购买的喷码机还没有投入使用,要计提折旧吗?
黄陆壹老师
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提问时间:05/15 11:35
#税务#
首先,关于支出给村民的土地流转款如何做账,这主要取决于款项的用途。 如果土地是用于抵押贷款,那么这笔款项应计入当期的管理费用。会计分录可以这样做:借:银行存款;贷:管理费用。 如果购买土地或者转让土地的时候支付了评估费,那么这笔费用应计入土地的成本,即无形资产。会计分录可以这样做:借:银行存款或应收账款;贷:无形资产-土地使用权、应交税费-营业税、城建税、教育费附加、营业外收入-出售无形资产收益。 其次,关于生产设备和实验仪器的折旧问题。仪器设备的折旧年限一般没有特别限定,但通常普通设备的折旧年限是5到10年。然而,具体折旧年限应充分考虑公司的财务盈利状况和折旧方式。如果设备价值较高,折旧年限也可能相对较长。 最后,关于购买的喷码机还没有投入使用是否要计提折旧的问题。企业通常应对所有固定资产计提折旧,但以下情况除外:房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产;以经营租赁方式租入的固定资产;已提足折旧仍继续使用的固定资产。因此,如果喷码机是你们的固定资产且已经购置,即使还没有投入使用,也需要计提折旧。
阅读 5633
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老师,个体工商户要开发票,怎么缴税?
邹老师
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提问时间:06/21 16:13
#税务#
你好,是增值税,还是生产经营个人所得税的计算? 增值税方面,是小规模纳税人,还是一般纳税人?
阅读 5632
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老师怎么个体户注销流程
刘艳红老师
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提问时间:06/21 18:53
#税务#
您好,直接去窗口注销就可以了
阅读 5632
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老师:动车票的进项和收到滴滴搭车的进项填写在报税表哪里,表二还是表三
微微老师
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提问时间:05/15 15:44
#税务#
您好,应该是表二进项税抵扣那个表
阅读 5632
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年报不填会有什么影响?
家权老师
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提问时间:05/15 11:48
#税务#
你好,必须要填报数字的,不然没法提交
阅读 5632
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山西太原残保金征税比例是多少
宋生老师
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提问时间:06/21 18:30
#税务#
你好!这个正常就是1.5%的比例了
阅读 5631
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有这个购买票 企业所得税汇算清缴 折旧计税基础按票填是吗 但票显示未入账
小小霞老师
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提问时间:05/15 13:58
#税务#
你好,这个是需要按发票来填写的呢
阅读 5631
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在小挡口买材料200元,对方只开收据,可以入账吗?是可以税前扣除吗?如果一个月有几单500元以下的呢
郭老师
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提问时间:05/15 08:35
#税务#
可以的,需要备注好个人名字、身份证号、支出金额、支出项目 都可以税前扣除。
阅读 5631
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老师您好,简易征收差额增税的事 开出去的发票增值税,为什么不用交?为什么可以抵减分包工程的工程款?
宋生老师
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提问时间:06/21 14:05
#税务#
你好!是可以抵减,但是也不是不用交,是按照抵减后的计算缴纳了。
阅读 5630
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老师,报企业所得税年报的时候,这个职工福利费支出和工费经费支出看明细账中管理费用的工会经费和福利费明细是吗,填报的时候账载金额和实际发生额填一样的数是不是
吕小冬老师
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提问时间:05/31 18:11
#税务#
你好,职工福利费支出和工费经费支出看明细账中管理费用和销售费用的工会经费和福利费明细哦
阅读 5630
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#提问#不同税率商品可以开一张发票上面吗
宋生老师
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提问时间:05/15 13:25
#税务#
你好!可以的,操作没问题
阅读 5630
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去年有部份费用对公支付给个人了,但是没有发票,那样汇算时年财务报表还是按正常申报,只是汇算清缴时调增就行了吗
东老师
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提问时间:05/15 15:32
#税务#
对的,汇算清缴的时候纳税调整就成了
阅读 5630
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个税的计税基础是要扣掉个人社保部分是吧
东老师
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提问时间:05/15 10:30
#税务#
你好,这个是需要减去社保个人部分。
阅读 5630
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税务总局公告2021年第40号,第二条提到纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税是什么意思,具体工作中怎么操作才能合理应用这条政策
朴老师
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提问时间:05/15 11:17
#税务#
税务总局公告2021年第40号第二条提到的“纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税”,这条规定主要是指对于公司内部员工为单位或雇主进行的再生资源回收活动,不需要缴纳增值税。
阅读 5630
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老师,我们现在做汇算清缴了所得税,但是我们23年一季度一次性折旧了几辆车,这会儿做汇算清缴是不是得调出来这个一次性折旧的金额?
冉老师
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提问时间:05/15 11:23
#税务#
你好,同学 不用调整的,如果你们选择一次性折旧,汇算清缴资产附表直接填写即可的
阅读 5630
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老师你好:应收账款有坏帐,分录这么做,税务要不要报备过的。
家权老师
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提问时间:05/15 11:38
#税务#
借;营业外支出-坏账损失 贷:应收账款。不需要报备的,自己保留资料备查
阅读 5630
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老师,请问23年银行一整年收入未入账,今年才入账的,这个收入需要调整23年度哪些申报表呢?
郭老师
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提问时间:06/21 17:02
#税务#
修改增值税申报表,然后汇算清缴纳税调增。
阅读 5629
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老师好,注册资金900万,三个股东各投资300万,那股权要怎么分配,除不尽。
小锁老师
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提问时间:06/21 11:09
#税务#
您好,这个的话是33.33 另外有个人是33.34 这样的
阅读 5629
收藏 12
个人所得税专项附加扣除的大病医疗,每年在8万限额内据实扣除,这个是指未成年子女看病支付的金额吗?
王晓晓老师
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提问时间:05/15 10:40
#税务#
不是,自己和夫妻,子女的都可以,发个图给你
阅读 5629
收藏 0
公司法人如果不在公司交工资社保的话,能不能在公司报销?
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:54
#税务#
您好, 可以的,可以在公司报销的
阅读 5628
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请问个税有规定在每月的几号之前交完吗?
文文老师
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提问时间:05/15 16:44
#税务#
与平常其他税费的申报期是一样的
阅读 5628
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您好,老师我想问一下,我是总公司,分公司独立核算,如果我委托分公司帮我给客户送货开发票,那我和分公司,是不是也需要开发票结算
小菲老师
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提问时间:05/15 12:08
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 5628
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老师,建筑公司的工程检测费,算成本还是费用
家权老师
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提问时间:05/15 15:43
#税务#
那个计入工程项目的成本
阅读 5628
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土地租赁费可以开差额发票吗?
朴老师
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提问时间:06/21 16:23
#税务#
同学你好 这个不可以
阅读 5626
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3月工资多计提1000,4月计提的时候是冲销上个月多计提部分,还是直接少计提1000合适?
文文老师
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提问时间:05/15 16:13
#税务#
直接少计提1000就可以了
阅读 5626
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老师,预收账款是不是不用申报增值税?
东老师
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提问时间:05/15 13:24
#税务#
你好,预收账款是不用申报增值税的。
阅读 5626
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请问接手一个合伙公司零申报税,有哪些移交的吗?
小锁老师
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提问时间:05/15 13:49
#税务#
您好,这个的话,你说是转让移交吗
阅读 5626
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