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各位老师 下午好 预收账款,老会计做成应收账款贷方,现在发货抵扣货款,怎样做分录?
刘艳红老师
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提问时间:04/26 14:50
#税务#
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
阅读 32
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24年印花税未做入账,税法印花税申报, 汇算时候要怎么调
董孝彬老师
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提问时间:04/26 14:44
#税务#
您好, 2025年发现时 :借:以前年度损益调整 或税金及附加 贷:应交税费—应交印花税 支付时:借:应交税费—应交印花税 贷:银行存款 报表调整:金额重大需更正2024年报表,金额小可计入2025年费用。 2. 2024年汇算:在 A105000纳税调整表 第30行 其他 调增印花税金额,确保税前扣除。2025年汇算:如果补提在2025年,需对应调减 避免重复扣除 。 3. 印花税已申报的无需修改,确保账务与申报一致。逾期缴纳需补滞纳金 每日万分之五 。 4. 保留申报表、付款凭证、调整分录备查。金额重大时,与税务机关沟通。
阅读 31
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深圳社保要做减员 不知道密码 提示说录入信息在社保系统为空,怎么是什么原因
郭老师
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提问时间:04/26 14:41
#税务#
你好,你用的是哪一个网站?社保管理局的话法人扫码也可以
阅读 146
收藏 1
那个投资款,已实缴,是不是要平台上公示的?而且是每一年
刘艳红老师
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提问时间:04/26 14:29
#税务#
您好,就是每年申报工商年报的时候写上就可以,不用公示
阅读 48
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公司股东出让股权缴纳个税,可以让公司代扣代缴吗
刘艳红老师
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提问时间:04/26 14:28
#税务#
您好,是的,这个是公司代扣代缴的
阅读 26
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老师,这个发票中间怎么没章呢
小菲老师
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提问时间:04/26 14:26
#税务#
同学,你好 打印的时候没有选择好
阅读 52
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找暖暖老师,找暖暖老师,
朴老师
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提问时间:04/26 14:19
#税务#
同学你好 是什么问题 老师不在线
阅读 54
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哪些电子普通发票,进项可以勾选抵扣
郭老师
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提问时间:04/26 14:17
#税务#
旅客电子普通发票不勾选都可以抵扣 通行费电子普通发票需要勾选抵扣 自产自销农产品免税发票,最后这个免税的纸质的或者电子发票都可以勾选
阅读 51
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老师,补充医疗保险每人一年1700元,这个钱加到员工的工资里就可以了,然后再计算个税就行了,是哪?
小菲老师
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提问时间:04/26 14:14
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 54
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一般纳税人农牧业企业,需要用零散工支付劳动报酬,大批量的,取得不了劳务发票,怎么办
刘艳红老师
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提问时间:04/26 14:04
#税务#
您好,申报劳务工资就可以了
阅读 18
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老师自然人独资有限公司跟合伙有限公司有区别吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/26 14:04
#税务#
您好,自然人独资有限公司由单一自然人或法人投资,股东承担有限责任;合伙有限公司由多个自然人、法人或其他组织共同投资,合伙人承担无限连带责任
阅读 53
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段天峰老师回答我的问题
朴老师
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提问时间:04/26 13:48
#税务#
同学你好 老师不在线,什么问题
阅读 44
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你好老师,小型微利企业的条件里面年度应纳税所得额小于等于三百万是怎么确定的
刘艳红老师
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提问时间:04/26 13:39
#税务#
您好,这个意思就是利润不能超过300W
阅读 21
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老板让算某个客户的回款率,怎么计算
高辉老师
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提问时间:04/26 13:35
#税务#
你好,可以用 实际收到的款项/应收账款的总额
阅读 49
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老师以前年度的无票支出分录:借管理费贷现金,这样可以减少未分配利润,今年汇算清缴前入账,对以前年度的所得税有影响吗?
小菲老师
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提问时间:04/26 13:33
#税务#
同学,你好 没有影响
阅读 21
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酒店行业费用报销流程
朴老师
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提问时间:04/26 13:07
#税务#
费用发生与票据整理 酒店员工因工作需要发生费用支出后,应及时收集并妥善保管相关的原始票据,如发票、收据、车票、住宿清单等。确保票据真实、合法、有效,且与费用支出的内容相符。 员工需将票据按类别(如差旅费、业务招待费、办公用品费等)进行分类整理,并在票据上注明费用发生的日期、事由、金额等关键信息。如果有需要,还应附上相关的说明文件或审批表,如出差审批单、业务招待申请单等。 填写报销单 员工根据整理好的票据,填写费用报销单。报销单上应详细填写报销日期、报销人姓名、部门、费用类别、具体用途、报销金额等信息。 在报销单的 “附件张数” 栏注明所附票据的数量。同时,员工需在报销单上签字确认,表明所填写的信息真实、准确,并承诺遵守酒店的财务制度。 部门负责人审核 员工将填写好的报销单及相关票据提交给所在部门的负责人。部门负责人应认真审核报销事项的真实性、合理性和必要性,确认该费用是否与本部门的工作业务相关,是否符合酒店的预算和费用控制标准。 部门负责人审核通过后,在报销单上签署审核意见和姓名,然后将报销单流转至财务部门。 财务审核 财务部门收到报销单后,首先对票据的合法性、合规性进行审核。检查发票是否符合税务规定,票据的内容是否完整、准确,有无涂改、伪造等情况。 财务人员会核对报销金额是否与票据金额一致,计算是否正确。同时,根据酒店的财务制度和相关规定,审核费用的报销标准是否符合要求,如差旅费的住宿标准、交通补贴标准等。 对于不符合财务规定或存在疑问的报销事项,财务人员会及时与报销人或相关部门进行沟通,要求补充说明或提供相关证明材料。审核通过后,财务人员在报销单上签署审核意见和姓名。 总经理审批 经过财务审核后的报销单,通常需要提交给酒店总经理进行审批。总经理会从整体经营和费用控制的角度出发,对大额费用或重要事项的报销进行最终审核。 总经理审批通过后,在报销单上签署审批意见和姓名。对于一些金额较小、日常性的费用报销,酒店可能会授权给其他相关领导进行审批,具体授权范围和流程根据酒店的内部规定执行。 报销付款 报销单经过各级审批后,财务部门根据审批结果进行报销付款。如果报销金额在酒店规定的现金支付范围内,财务人员可以用现金支付给报销人,并要求报销人在现金报销单上签字确认。 对于金额较大或不符合现金支付条件的报销款项,财务部门会通过银行转账的方式将款项支付到报销人的银行账户。财务人员在付款后,会在报销单上加盖 “已付款” 印章,并登记相关的财务账目。 归档保存 财务部门将已完成报销付款的报销单及相关票据进行整理归档,按照会计档案管理的要求进行保存。这些档案将作为酒店财务核算和审计的重要依据,保存期限一般按照国家相关法规和酒店的内部规定执行。
阅读 67
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申请注册美国API证书支付的美元用代扣代缴税吗?
小锁老师
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提问时间:04/26 12:55
#税务#
你好,这个的话是需要代购的。
阅读 26
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公司处置了一个运输设备(购进时有进项抵扣的),怎么开发票。项目,税率怎么开?收到8000元,税率怎么计算,怎么申报?
朴老师
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提问时间:04/26 12:28
#税务#
开票:项目填 “运输设备” ,税率 13% ,可开普票或专票。计算:不含税销售额 = 8000÷(1 + 13%) ≈ 7079.65元,税额 = 7079.65×13% ≈ 920.35元 。申报:一般纳税人,不含税销售额填 “按适用税率计税销售额” 栏,税额填 “销项税额” 栏 ,并在附列资料(一)对应行次填销售额和税额。
阅读 43
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经营所得税的预缴纳税申报是季度的报表么?
刘艳红老师
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提问时间:04/26 12:20
#税务#
您好, 是的,这个就是季度报表
阅读 36
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建筑企业收到工程类进项发票,先入工程施工,后面用工程结算过度一下,在结转成本对吗?
郭老师
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提问时间:04/26 12:15
#税务#
你好对的 工程结算是收到结算款不做收入的
阅读 36
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小微企业季度所得税交的是5%,为什么年度汇算清缴的时候是10%?
刘艳红老师
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提问时间:04/26 12:14
#税务#
您好,利润不超过300W是按5%的
阅读 53
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投资基金公司,投资回报过高,如何筹划?
董孝彬老师
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提问时间:04/26 12:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
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商贸一般纳税人,购进苗木,再卖出时,开票增值税税率是多少?
刘艳红老师
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提问时间:04/26 12:09
#税务#
您好,这个是按9%的税率
阅读 58
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创投公司运营收益,属于免税吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/26 12:05
#税务#
如果创**司是从其他居民企业获得的股息、红利等权益性投资收益,并且这些收益不是来源于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月的投资,那么这部分收益通常是免税的
阅读 44
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汇算清缴中《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》,是不是不管有没有税会差异都要填写?
董孝彬老师
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提问时间:04/26 11:54
#税务#
您好,是的,只要企业当年计提了折旧、摊销,就需要在企业所得税年度汇算清缴的时候填报该表
阅读 60
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2024年给京东开的发票,抬头写错了,现在可以开红字后再重新开篮字发票?帐已经在去年就做了,只是开给京东的抬头写错了,现在怎么做呢?
家权老师
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提问时间:04/26 11:45
#税务#
红冲后重新开就是了哈,不影响去年今年的交税
阅读 96
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老师你好,我是钢结构制造,我需要核算成本,是根据入库数据统计还是根据付款数据核算。我们是进多少用多少
刘艳红老师
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提问时间:04/26 11:22
#税务#
您好,根据入库数据统计
阅读 36
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老板出差请人吃饭几千,算差旅费还是业务招待费?
家权老师
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提问时间:04/26 11:21
#税务#
你好,那个算是业务招待费
阅读 64
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老师小规模转成一般纳税人后还能转回小规模吗
家权老师
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提问时间:04/26 11:03
#税务#
你好,现在不能转回小规模了
阅读 75
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老师好!请问退税率为0%和13%在同一张关单上,要怎么操作呢?
郭老师
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提问时间:04/26 11:02
#税务#
在同一张报关单可以只申报出口退税的部分商品的
阅读 45
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