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互联网平台企业基本信息报送这个,我们公司研发了平台,客户开展业务必须使用平台,付我们平台使用费,不是电商平台。我们要报送吗
家权老师
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提问时间:08/25 11:38
#税务#
一样的,app等都需要申报,你们是服务提供商
阅读 69
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老师,合伙企业经营所得税有什么优惠政策没呢
文文老师
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提问时间:08/25 11:36
#税务#
《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》国家税务总局公告2023年第12号:对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。本公告自2023年1月1日起施行,2027年12月31日终止执行。
阅读 19
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请问老师,开砂石发票,销项发票对方要求开的比较细,规格是砂:0-2.36,碎石规格分了:4.75-9.5,9.5-13.2,13.2-19,19-31.5,进项发票开的是砂:0-2.36,碎石:4.75-31.5,这样可以吗?
宋生老师
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提问时间:08/25 11:35
#税务#
你好,可以的。可以这样。
阅读 46
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老师,企业用的水电等费用共用于公司简易计税和免税项目的进项税额,要进行分摊,怎么做账务处理?
小菲老师
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提问时间:08/25 11:29
#税务#
同学,你好 对于公共部分的进项税额,无法明确区分用于简易计税或者一般计税项目,比如差旅费、办公用品、水电物业费等,需要按照简易计税销售额占所有项目销售额的比例计算需要进项转出的金额。 根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十九条规定:适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额。
阅读 31
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销售废纸壳的收入,应该从收入里面价税分离,按照13%缴纳增值税吗?
文文老师
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提问时间:08/25 11:29
#税务#
是的,需要价税分离,按照13%缴纳增值税
阅读 54
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代保解预算收入是什么意思
小菲老师
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提问时间:08/25 11:23
#税务#
同学,你好 待报解预算收入”指已扣缴但尚未解缴至国库的收入
阅读 17
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老师,有个货物出口国外,但是显示不能退税了,怎么操作?
宋生老师
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提问时间:08/25 11:12
#税务#
你好,你正常出口,问下不退税,能不能免税。
阅读 72
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我司经营范围是:“普通货运(凭有效的《道路运输经营许可证》经营),仓储业(不含危险化学品及易制毒化学品);货物装卸、搬运、包装、配送。”还有房产转租,请问我司可以开水电发票给租户吗?
宋生老师
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提问时间:08/25 11:11
#税务#
你好,水电费你这个营业范围开不了。
阅读 22
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求机械租赁按13%外的其也税收,及开票名称,与一般货物销售的区别
文文老师
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提问时间:08/25 11:10
#税务#
可直接开具 经营租赁 ,税率13%
阅读 41
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统计客户需要准备多少进项,进项未勾选的是只统计本月还是以前只要没勾选的都算进去呀
文文老师
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提问时间:08/25 11:08
#税务#
以前只要没勾选的都算进去
阅读 44
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计提固定资产折旧
文文老师
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提问时间:08/25 11:06
#税务#
借:管理费用-折旧 贷:累计折旧
阅读 39
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请问公司董事长出版书,给出版社支付的费用,会计分录管理费用二级科目做在哪里
文文老师
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提问时间:08/25 11:05
#税务#
管理费用-福利费或出版费
阅读 16
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老师,我们之前给客户开过票了,但是这个票已经过认证期限了,客户想要求我们重开,我们之前开的票还能红冲吗?如果红冲不了,我们开2次票,那第一次欠的应收款怎么处理呢
家权老师
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提问时间:08/25 11:01
#税务#
现在进项发票没有认证期限制的
阅读 19
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干红豆的税率是多少
小菲老师
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提问时间:08/25 11:01
#税务#
同学,你好 增值税是9%
阅读 55
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老师 刚收到的货款就转给个人 这个人是公司员工 然后网银怎么备注是合理的呢 啊啊啊啊我好害怕
宋生老师
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提问时间:08/25 11:01
#税务#
你好,你备注往来款就好了。
阅读 31
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统计客户需要准备多少进项发票怎么计算
家权老师
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提问时间:08/25 11:00
#税务#
当月销项税是多少不想交税就要取得对应的进项
阅读 15
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各大地区,跨境应税行为免征增值税报告有免报,直接不把免税收入申报增值税的情况吗老师
文文老师
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提问时间:08/25 11:00
#税务#
没有哦,通常都需要填写免税销售额
阅读 42
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老师,合伙企业欠其他人往来款转为营业外收入是不是也要算做收入算经营所得税呢
文文老师
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提问时间:08/25 11:00
#税务#
是的,也要交经营所得个税
阅读 15
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小规模纳税人,对方开了一张专票,可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:08/25 10:59
#税务#
小规模纳税人,对方开了一张专票,不可以进项抵扣
阅读 18
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企业白忙活成本票,他可以开什么发票过来,就是有发票票有哪些?包括进项专票么
宋生老师
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提问时间:08/25 10:58
#税务#
你好,什么叫白忙活成本票?具体发生了什么业务
阅读 51
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销售出去的东西,退款不退货,应该怎么做账
小菲老师
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提问时间:08/25 10:57
#税务#
同学,你好 退款,开具红字发票吗,如果开的话,分录如下 借:应收账款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税- 销 负数
阅读 41
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老师请问一下,股权转证以零元转让还是一元转让好一点,转让方还没出资
文文老师
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提问时间:08/25 10:56
#税务#
可以直接零元转让的
阅读 41
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老师本月收到股东的投资款是9月申报还是申报季度印花税的时候申报
宋生老师
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提问时间:08/25 10:55
#税务#
你好,这个一般按季度或者年度申报。
阅读 249
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请教一下,利润表中的利息费用是,利息收入还是利息支出?
文文老师
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提问时间:08/25 10:42
#税务#
利润表中的利息费用 是利息支出
阅读 75
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老师,车间半成品和成品产值减少,要计提资产减值损失怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:08/25 10:33
#税务#
您好, 借记“资产减值损失”科目 贷记“存货跌价准备”科目
阅读 79
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来思尔纯牛奶税率是多少
文文老师
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提问时间:08/25 10:31
#税务#
来思尔纯牛奶税率是13%
阅读 73
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一般纳税人销售2014年旧车,购进时没抵扣进项税额。卖出时需要怎么交税
刘艳红老师
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提问时间:08/25 10:30
#税务#
您好,这个按简易的3%来就可以
阅读 47
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老师,一个人的股东是不是就变成一人有限公司了,公司是一个股东好还是2个人股东好
文文老师
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提问时间:08/25 10:27
#税务#
一个人的股东是变成一人有限公司了 二个股东及以上,较好
阅读 76
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老师早上好,就是我提交一个注销,他说我2021年收入比2022年高,到管理费用比2022年少,实际上2022年有开了四个月房租发票,之前的没开,没开的时候我房租没做那么高,我怎么回复税务局比较好呢,有什么建议容易过呢
朴老师
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提问时间:08/25 10:26
#税务#
关于公司注销时税务差异的情况说明 XX 税务局: 您好! 贵局在我司注销审核中关注到 2021 年与 2022 年收入、管理费用存在差异,我司高度重视,经全面核查,现将差异原因及情况说明如下: 一、管理费用差异原因 —— 房租发票补开影响 我司 2021 - 2022 年涉及房租费用的业务,因出租方发票开具延迟,导致费用入账跨期,具体如下: (一)2021 年房租费用入账情况 2021 年实际发生房租支出共计XX 元(按租赁协议年租金标准测算 ),但出租方仅在 [具体月份] 提供了 [X] 个月(对应金额XX 元 )的发票。依据《企业会计准则》“权责发生制” 及税务合规要求,我司仅将已取得发票的XX 元计入 2021 年管理费用,剩余未取得发票的房租(对应 [具体月份],金额XX 元 )因缺乏合规凭证,暂未入账。 (二)2022 年房租费用入账情况 2022 年 [具体月份],出租方补开了 2021 年未开票期间([具体月份],金额XX 元 )的房租发票,同时开具了 2022 年 1 - 4 月房租发票(金额XX 元 )。我司于 2022 年将这两部分房租(合计XX 元 )全额计入管理费用,导致 2022 年管理费用因 “补记前期房租 + 当期正常房租”,金额高于 2021 年。 二、收入差异原因 —— 经营环境变化导致 2022 年,我司受 [具体客观因素,如市场需求萎缩 / 行业竞争加剧 / 客户订单减少等,需结合实际] 影响,业务规模收缩,收入较 2021 年自然回落(2021 年收入XX 元,2022 年收入XX 元 ),与费用波动无直接关联,属于正常经营差异。 三、佐证材料清单 为说明上述情况真实性,我司提供以下资料: 《房屋租赁合同》(注明租赁期限、年租金标准,可佐证房租金额及跨期情况 ); 2022 年补开的房租发票(含 2021 年补开部分,发票备注可体现补开期间 ); 房租付款凭证(银行回单 / 转账记录,匹配发票金额与实际支出 ); 2021 - 2022 年收入确认依据(如销售合同、发货单、收款记录,说明收入变动合理性 )。 我司严格遵守会计准则及税收法规,费用跨期系发票延迟开具导致,无主观违规意图。若贵局需进一步核实,我司将全力配合补充资料,恳请理解与支持! 此致 敬礼 [公司名称] [日期] [联系人及电话]
阅读 32
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老师,请问业主损坏了物业的设备,报了保险,保险公司直接打钱到物业,那维修发票是维修方开给物业?还是开给保险公司呢?
刘艳红老师
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提问时间:08/25 10:23
#税务#
您好,这种是开给保险公司
阅读 162
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