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老师,和中国解放军军区保障局签的合同,但是开发票和付款都是中国解放军军区,这种可以么?有风险么
文文老师
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提问时间:08/21 10:28
#税务#
开发票和付款都是中国解放军军区,这种可以的,不会有风险
阅读 14
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老师:公司车辆报废,卖1200元的收入,对方要发票,公司可以开发票给他吗?
文文老师
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提问时间:08/21 10:16
#税务#
公司可以开发票给他
阅读 27
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想问下,如果企业所得税收入跟增值税收入要保持一致,那就是按开票日来确认收入,那采购的货物也是按开票日来入账吗?比如7月份供应商送的货,8月15号左右开票,那我这个采购的发票是不是按8月份入账?
家权老师
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提问时间:08/21 10:15
#税务#
7月货到了就要暂估入库
阅读 21
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老师你好,我去年的印花税(营业账薄)少报了,现在怎么更正申报呢
家权老师
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提问时间:08/21 10:12
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 34
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老师,核定个体户之前没有开过票,也不知道做没做过税务登记,要开票怎么办?
文文老师
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提问时间:08/21 10:11
#税务#
可直接去大厅做税务登记,自行在电子税务局开票
阅读 59
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高新技术企业,同时是小型微利企业,汇算清缴期间费用明细表必须填报吗
小菲老师
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提问时间:08/21 10:10
#税务#
同学,你好 不是必须的。除非强制要求填写
阅读 39
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工程款开了发票付了现金未做平税务账,没有收据怎么平账?可以直接做现金吗?
文文老师
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提问时间:08/21 10:10
#税务#
可以,可以直接做现金
阅读 42
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小规模的增值税-未交增值税,每个季度是免税的,请问期末的未交增值税要怎样结转?
小菲老师
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提问时间:08/21 10:08
#税务#
同学,你好 结转到营业外收入里面
阅读 40
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老师,个体户核定征收,开了材料采购发票,需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:08/21 10:03
#税务#
个体户核定征收,开了材料采购发票,不需要交印花税
阅读 85
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如果个人转对公款可以开他指定的公司名字专票吗
文文老师
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提问时间:08/21 10:02
#税务#
个人转对公款可以开他指定的公司名字专票。
阅读 36
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老师 每次打款产生的银行手续费需要开发票吗
小菲老师
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提问时间:08/21 10:02
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 17
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两个关联企业之间交的品牌使用费,能税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:08/21 09:58
#税务#
那个是可以扣除的,交的管理费才不能扣除
阅读 22
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企业发放给员工的辞退福利要代扣个人所得税吗
小菲老师
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提问时间:08/21 09:56
#税务#
同学,你好 要申报个税的
阅读 34
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请问,采购销售免税商品,对方放弃免税,给我们开具专票,但是我们销售商品开具的是免税发票,这种情况下,对方开具给我们的专票可以抵扣吗
家权老师
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提问时间:08/21 09:55
#税务#
你们开的是免税,对呀取得进项不能抵扣
阅读 59
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老师 超市菜摊摊位 给饭店开发票可以开免税么
文文老师
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提问时间:08/21 09:54
#税务#
开蔬菜可以开免税。若是开租赁发票,不免
阅读 57
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老师,厂房改扩建计长期待摊费用,没有计入固定资产,我需要增加房产税的计税原值吗
文文老师
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提问时间:08/21 09:53
#税务#
不需要增加房产税的计税原值
阅读 18
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老师,做污水处理的一般纳税人环保公司在税务方面有什么优惠政策吗?
宋生老师
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提问时间:08/21 09:52
#税务#
增值税优惠:根据《财政部 税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告 2021 年第 40 号)规定,纳税人从事《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录(2022 年版)》5.2 “污水处理劳务” 项目,可选择适用增值税即征即退政策,也可选择适用免征增值税政策。若选择增值税即征即退政策,污水经加工处理后需符合《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB 18918—2002)规定的技术要求或达到相应的国家或地方水污染物排放标准中的直接排放限值,退税比例是 70%。需要注意的是,一经选定,36 个月内不得变更。 企业所得税优惠: “三免三减半” 政策:根据《财政部 税务总局 发展改革委 生态环境部关于公布〈环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(2021 年版)〉以及〈资源综合利用企业所得税优惠目录(2021 年版)〉的公告》规定,企业从事符合条件的环境保护项目,包括公共污水处理等,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 研发费用加计扣除
阅读 47
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老师,离职补偿计那个科目
家权老师
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提问时间:08/21 09:46
#税务#
借:管理费用-辞退福利 贷:应付职工薪酬-辞退福利
阅读 80
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请问老师,同一个客户既有应收款,又有应付款,账务处理上可以对冲吗?税务上有什么要求,需要一定要分开过账体现每笔业务情况的?
家权老师
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提问时间:08/21 09:45
#税务#
要一定要分开过账体现每笔业务情况的。如果以后取消某种业务了才可以合并
阅读 75
收藏 0
老师你好,现在我们有一个建筑公司要卖掉,现在涉及到未分配利润那里有40来万的余额,存货那里有31万没有结转成本,今年公司0收入,我想把这个财报调平没有利润了再股权转让,怎样调比较合适?我想了三个方案,但是不晓得哪种合理无风险些,请老师帮我看看 1、存货31万结转到20或者21年,调整20年或21年利润,只改财报,其余报表不动 2、存货结转到24年12月,改24年4季度的财报,第四季度企业所得税预交表,还有24年汇算清缴的表 3、直接结转到今年2季度,但是考虑到今年没有收入,不知道结转成本有没有风险 老师那种最合理呀?或者我想的都不合理呢
朴老师
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提问时间:08/21 09:43
#税务#
你想的三种方案都存在违规风险(违反会计准则、税法,可能被认定为虚假申报),核心问题在于: 无收入时结转成本不符合配比原则,随意调整以前年度报表属于虚构数据,均可能面临税务处罚。 合理做法:如实反映财务状况,存货按实际业务结转(无对应收入时不可违规结转),未分配利润如实披露,通过正常资产评估和交易定价完成股权转让,避免人为调整报表
阅读 19
收藏 0
老师好,请看图哦
家权老师
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提问时间:08/21 09:42
#税务#
你好,那个不行的,属于虚开发票,必须要是税局代开的发票才行
阅读 268
收藏 1
您好老师,我公司是卖瓶装液化气的,有几个储存罐,还有一家公司也是法人开的给工业企业送液化气,用的是这个公司的液化气储存罐,还要用设备给他充装,用储气罐储气和充装液化气罐开一项充装费可以吗?这个储气罐的使用还用开票吗
家权老师
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提问时间:08/21 09:42
#税务#
那个应该是开液化气的发票,那个灌如果是租给你的,可以开租赁费
阅读 58
收藏 0
老师,问一下,公司是小规模纳税人(营业执照经营范围有租赁服务),法定代表人的房子无偿提供给公司使用,公司出租出去,开具发票收入1万元,公司除了增值税、附加税和企业所得税,还需要缴纳其他税吗?法人需要交税吗?
家权老师
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提问时间:08/21 09:41
#税务#
还需要交印花税,如果是住房不需要交
阅读 50
收藏 0
请问事业发展基金是要放到限定性净资产科目的明细科目下,设不到二级名细科目就体现不出来怎么弄?
文文老师
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提问时间:08/21 09:41
#税务#
你好,是无法增设二级明细?
阅读 30
收藏 0
外贸企业报关单已退回,现在需要提供备案单证,备案单证有哪些
暖暖老师
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提问时间:08/21 09:37
#税务#
你好,我发给你这些资料
阅读 284
收藏 0
老师,现在呃,我们支付运费可以由司机去那个政务大厅代开增值税普通发票吗?他个人都需要交什么税呀?
家权老师
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提问时间:08/21 09:31
#税务#
可以去代开的,需要交增值税及附加,印花税,还有个税
阅读 29
收藏 0
老师,我是小规模商贸公司,每次开发票时填分类代码太费劲了,有没有快一点的办法
文文老师
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提问时间:08/21 09:30
#税务#
若是同公司,同样内容的,可选择复制开票
阅读 21
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企业所得税怎么算缺多少成本
宋生老师
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提问时间:08/21 09:28
#税务#
你好,这个是先要确定,你想做多少利润 然后用收入-你想要的利润-实际已经取得的成本费用金额
阅读 35
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公司注销清算中,账面还有对其他企业的长期股权投资,这个怎么处理,大体的步骤是什么?
宋生老师
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提问时间:08/21 09:28
#税务#
你好,这个需要处置。比如转让卖掉。
阅读 50
收藏 0
你好,我想问一下上缴给工会的单位部分工会费,开差额发票可以扣除这部分吗?
文文老师
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提问时间:08/21 09:25
#税务#
上缴的工会经费,为何要开差额发票?
阅读 59
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