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委托监理合同要不要印花税
宋生老师
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提问时间:04/25 08:24
#税务#
你好,这个不属于印花税的应税范围了。
阅读 34
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有一个个体工商户在 23 年 12 月份的时候开具了一张增值税发票,然后在 24 年 1 月份的时候发现开具错误,在 1 月份的时候开具了红冲发票,然后又重新开具了一张正确的发票。请问在这种情况下,这笔收入在 24 年 1 月份还要交个人所得税吗?个人所得税应该如何处理才是正确的还是应该 24 年 1 月份个人所得税零申报呢?
朴老师
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提问时间:04/25 07:36
#税务#
24 年 1 月通常不用就该笔收入交个人所得税。因为红冲及重开发票应调整 23 年账务,将相关收入确认在 23 年。24 年 1 月申报时,按调整后的 23 年 12 月实际收入情况填写,该笔收入不体现在当月申报数据中,汇算清缴时再按调整后全年数据申报。若为定期定额征收,红冲对当期影响可能不大,但年度汇算时应向税务机关说明情况。
阅读 21
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这个怎么设置?从哪里设置
朴老师
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提问时间:04/25 07:20
#税务#
同学你好 是哪个?没看到图片
阅读 50
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老师,我们是游乐场,请问职工培训费,企业所得税扣除比例是多少
东老师
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提问时间:04/25 06:40
#税务#
您好,是在工资薪金总额8%以内的部分扣除
阅读 12
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高新企业税收优惠政策有哪些
东老师
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提问时间:04/25 06:38
#税务#
- 税率优惠:国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。 - 亏损结转年限延长:自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业资格的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。
阅读 56
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请问这个政策指的是自然年吗?假如在2024年的12月份取得的收入,2024年就只能享受一个月呗?
朴老师
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提问时间:04/25 06:01
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 16
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控股公司需要分红所控制的公司分红,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分红需要缴纳税款吗
sara张老师
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提问时间:04/25 00:31
#税务#
控股公司收到分红款是吗?
阅读 46
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个体户开一个点维修发票给运输公司,要交多少税
sara张老师
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提问时间:04/25 00:07
#税务#
您好是查账还是核定征收?
阅读 28
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老师,做的纳税申报更正,更正完为什么提示有不符的地方,这是真实正确的数据,我已经提交更正申报了,再点进去还是显示有不相符的数据,是什么原因
小正老师
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提问时间:04/24 23:58
#税务#
你好,可以点一下黄色叹号,看提示的是什么
阅读 56
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老师请问休学被我点到,怎么又给它调成休学状态?
sara张老师
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提问时间:04/24 23:45
#税务#
您好您是什么问题?
阅读 22
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处置固定资产的营业外支出,汇算清缴可以扣除吗,需要调增吗
小正老师
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提问时间:04/24 23:40
#税务#
你好,处置固定资产的营业外支出,企业所得税可以税前扣除,不需要纳税调增,需要填资产损失表
阅读 68
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企业所得税年报中的期间费用,像汽车加油,车保险,应该填在哪里
小正老师
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提问时间:04/24 23:40
#税务#
你好,如果没有找到对应行填列,加一起填到最后一列其他
阅读 36
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老师,更正纳税申报,先更正财报还是先更正纳税申报表
小正老师
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提问时间:04/24 23:33
#税务#
你好,如果更正企业所得税,先更正财务报表,再更正纳税申报表,如果更正增值税,这个没有先后之分
阅读 55
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老师,请问现在都是开电子发票,万一对方作废掉我们不知道会怎样?如何防止这种事情发生哦?
小正老师
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提问时间:04/24 23:28
#税务#
你好,如果对方红冲作废,税务局会监控到,让做进项税和成本转出,为了防止对方作废,可以在电子税局把发票登记为已入账,对方自己就无法红冲
阅读 36
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个体户可以去税务局开专票吗?
小锁老师
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提问时间:04/24 23:03
#税务#
你好,这个是可以去开的,可以。
阅读 43
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小规模批发零售红薯,开票票面上的税率是多少呢
小锁老师
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提问时间:04/24 22:44
#税务#
您好,这个的话,是属于1%的这个
阅读 69
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老师您好,请问我是一个外贸公司,我们需要购买模具放到供应商那边给我们生产出口的产品,这个模具费我需要怎么入账?
小锁老师
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提问时间:04/24 22:36
#税务#
您好,这个模具,可以直接做成本的,这个
阅读 636
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公司是一般纳税人,电器批发零售公司。门店商家也就是我们的客户,他们卖的货款通过pos机器会刷到我们公司。有的金额会对不上。可能有出入,然后就是理论上做账报税会作为我们公司的收入,这种我需要结转成本吗?是按照我们卖给他们销售商品的成本结转?还是按照我们公司实际成本结转啊?我们公司实际也有销售的部分货物走对公。部分走私户收款。之前几个月给代账公司做账。这个月说拿回来给我做。请给出具体建议。还有就是代账如果乱做,拿回来假如实际存货对不上,和银行存款也对不上?我可以继续我接的进货销售做吗?可以不调吗?我有没有责任?据说之前的不能改。老板经常不在这里,我是再仓库办公点,签字出证明跟麻烦
朴老师
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提问时间:04/24 22:23
#税务#
1. 成本结转:按卖给客户商品的成本结转。POS 机金额对不上查明原因后按实际确认收入,走私户收款也需纳税。 2. 账务衔接:存货、银行存款不符要盘点清查调整,不调影响大。向老板汇报问题留记录,按规范调整,避免担责,沟通可留电子记录。
阅读 39
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异地工程款开票 一般纳税人 如何预交增值税 比如开票1000万 怎么算预交增值税
郭老师
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提问时间:04/24 22:12
#税务#
你好 一般计税的 1000万-成本)/1.09*2%
阅读 58
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老师好,请问我公司收到借款人用房屋偿还向我公司的借款,我公司涉及的土地增值税和所得税如何计算?谢谢指教
小锁老师
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提问时间:04/24 21:35
#税务#
您好,是归还你们的借款用房屋吗?
阅读 167
收藏 1
老师您好,如果购车发票开了,可以作废么,需要交税么
刘艳红老师
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提问时间:04/24 21:13
#税务#
您好,不用,作废了不用交税的
阅读 51
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装修期间买的桌子空调要进装修费吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/24 20:38
#税务#
您好,这个计入管理费用-办公费就可以了
阅读 36
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老师应纳税额等于不含税收入乘以税负率对吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/24 20:37
#税务#
您好,你说的是增值税吧
阅读 32
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你好 公司营业执照经营范围里有建筑工程施工 可以开具劳务费发票对吧
董孝彬老师
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提问时间:04/24 20:18
#税务#
您好,业务真实可以开的哦
阅读 34
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老师,印花税按次申报,税款未缴,发现不对,去哪作废或更正
刘艳红老师
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提问时间:04/24 19:56
#税务#
您好,我要查询-一户式查询-申报表查询
阅读 48
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请问之前留下的账面上美金未收款有好多个,200多万,怎么平账?可以做现金收回吗?
朴老师
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提问时间:04/24 19:53
#税务#
不可以直接做现金收回平账。应先核实款项情况,查看是否有未达账项等。若确定无法收回,按规定计提坏账准备;因销售退回等原因不符的,调整销售收入和应收账款;受汇率变动影响的,计入汇兑损益。同时要加强应收账款管理。
阅读 22
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老师您好,有个问题想请教一下,甲方是建设方,乙方是施工方,甲方转供水给乙方,水务公司将税率为3%的自来水水费专票开给甲方,甲方按合同约定价格给乙方开水费发票,请问甲方开票的税率是9%吗?还是说甲方可以开差额发票呢?
小菲老师
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提问时间:04/24 19:46
#税务#
同学,你好 可以开具3%
阅读 82
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请问下第一步算会计利润的时候算对了吗?需不需要加境外的70和40?
朴老师
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提问时间:04/24 19:29
#税务#
算对了,不需要加境外的 70 和 40 。会计利润是依据企业国内自身经营业务收支计算,境外分回税后利润在这一步不参与计算,后续计算应纳税所得额等时才涉及境外所得调整。
阅读 423
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老师,公司给个人代扣代缴的劳务费,个人把发票开给公司,因为有好几千人,可以不打印发票,凭证里边付劳务发票的明细可以吗
朴老师
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提问时间:04/24 19:23
#税务#
不可以。发票是重要原始凭证,不能仅用劳务发票明细代替。缺少发票会面临税务风险,如不被认可税前扣除,需补缴税款、滞纳金和罚款,还会有财务风险,影响财务核算规范与报表可信度。可采用电子发票以降低成本、便于管理
阅读 48
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老师好个体工商户在电子税务局登记的开户银行可以是法人个人的银行卡是吗
小菲老师
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提问时间:04/24 19:13
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 58
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