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在吗,老师,大货车司机把汽车**到我公司,然后他们从事特殊物品运输不能以个人名义接业务,所以**,但是他们发生业务之后的全部营业收入由我们公司开具,收入全额计入收入,但是成本又以私卡转给大货车司机本人,相当于我们只收这个业务的提成部分,但是对外业务税务不承认我们收入提成,司机只找些油票 维修发票进来 等远远不够真实成本,请问老师这种情况如何规范化?才能合规?目前这个公司油票过多,税务局已经提醒风险点了?怎么规范呢?
朴老师
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提问时间:08/14 15:55
#税务#
合同规范:签书面协议明确收入分成、成本范围、发票责任,界定双方权责。 核算合规:收入全额入账计税,成本需凭真实合规发票(油票、维修费等)列支,与业务(如里程、运输量)匹配,杜绝虚票。 资金走公户:避免私卡转账,通过公司账户结算司机款项,附付款依据(如结算单)。 应对油票风险:用 GPS 轨迹、运输单佐证油票真实性,说明合理性;不足部分可按协议约定司机承担税费或调整分成方式。 流程管控:建立票据审核、业务台账(运输记录、成本明细),定期自查,确保账实、票实一致。
阅读 21
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老师我们以租代购买了很多车,对方开的是经营租赁的发票,保险是我们自己买,车并不在我名下,我又要买很多车险,正常吗
文文老师
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提问时间:08/14 15:54
#税务#
你好,依描述,这是正常的
阅读 103
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员工承担部分餐费个人所得税申报基数需要含着吗
家权老师
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提问时间:08/14 15:53
#税务#
是的,直接按应付工资申报就行
阅读 94
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个税扣错了本来应该个人付 但是现在工资三方扣了 有什么办法可以退回税款吗
文文老师
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提问时间:08/14 15:52
#税务#
三方扣了,是什么意思?重复扣个税了 ?
阅读 42
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我公司投资了一家公司花了四千万,占股90%,目前他们公司去年利润200万,要怎么算它的投资收益啊?
刘艳红老师
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提问时间:08/14 15:52
#税务#
您好,把投资收益按净利润的90%来分的
阅读 35
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老师好,目前就业形式怎么样,好找工作嘛?
文文老师
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提问时间:08/14 15:51
#税务#
你好,目前不好找工作,环境不好
阅读 27
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老师,我们单位去年买的车花了120万,今年往外销售的话呃,卖60万合适吗?这个价格,税务那边有要求吗
文文老师
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提问时间:08/14 15:47
#税务#
可以参考当地同类二手车价格
阅读 49
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老师,顺丰快递可以开专票吗?
文文老师
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提问时间:08/14 15:45
#税务#
顺丰快递可以开专票
阅读 59
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老师,开票含税价20万元,收8个点的税金是多少钱呢
家权老师
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提问时间:08/14 15:44
#税务#
直接就是按20*1.08计算开票金额
阅读 45
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抖音给我们开的推广费发票需要报印花税吗
文文老师
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提问时间:08/14 15:44
#税务#
抖音给我们开的推广费发票,不需要报印花税
阅读 62
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个人为个公司提供修理服务,并且从税局代开发票,公司还要需要为其申报个人所得税吗?
暖暖老师
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提问时间:08/14 15:39
#税务#
你好,劳务所得需要代扣代缴个税的
阅读 60
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老师,我是销售方,请问2024年的一张专票对方已经勾选,开票有误的话,我也可以开红字发票的吧
文文老师
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提问时间:08/14 15:39
#税务#
是的, 也可以开红字发票
阅读 57
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请问,公司之前付了几十万预付款,但对方公司只开了部分发票。剩下几十万发票没开过来,也没有退款回来,实际服务是做完了。然后现在对方公司已经注销。我想问一下,我这边账务要怎么处理?
家权老师
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提问时间:08/14 15:37
#税务#
没有开票的还是要正常计入费用。是否能税前扣除按后边处理 公司已经确定无法取得发票了,可以凭借以下资料进行税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前三条必备
阅读 24
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老师,我们是商贸企业,单独买了几个木箱子3000元,装货发给客户,这木箱子记录什么科目呀?
家权老师
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提问时间:08/14 15:35
#税务#
那个计入销售费用-包装费
阅读 64
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我们现在要做股权变更,但是税务说资产负债表上“应交税费”不能是负数,显示负数是因为我们有待抵扣进项税,请问我们应该怎么做才能调成正数?
王璐璐老师
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提问时间:08/14 15:34
#税务#
你好,这个是需要你们去申请退税的啊
阅读 70
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请问老师,公司之前一直没有给员工申报个税,也没有发工资,现在一次性发5个月的工资,怎样申报个税呢?是把5个月的合计收入都填到本月吗?
朴老师
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提问时间:08/14 15:32
#税务#
公司之前一直没有给员工申报个税,也没有发工资,现在一次性发 5 个月的工资,申报个税时可以将 5 个月的合计收入填到本月,但需要按照累计预扣法计算应纳税额。 具体步骤如下: 确定累计收入:将 5 个月的工资收入相加,得到累计收入总额。 计算累计扣除项目:包括基本减除费用(每月 5000 元,5 个月共计 25000 元)、专项扣除(如社保、公积金个人缴纳部分)、专项附加扣除(如子女教育、赡养老人等)以及依法确定的其他扣除。 计算累计应纳税所得额:用累计收入减去累计扣除项目后的余额,即为累计应纳税所得额。 查找适用税率和速算扣除数:根据累计应纳税所得额,对照综合所得税率表查找适用的税率和速算扣除数。 计算累计应纳税额:按照公式 “累计应纳税额 = 累计应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数” 计算出累计应纳税额。 确定当月应纳税额:如果之前没有预缴过个税,当月应纳税额即为累计应纳税额;如果之前有预缴过个税,当月应纳税额为累计应纳税额减去已预缴税额。
阅读 80
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老师,我司7月29号,7月31号分别收到两个股东的投资款,现在我司申报实收资本印花税,税款所属期起止时间填什么时候?我司没有核对印花税税种的
家权老师
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提问时间:08/14 15:31
#税务#
哪个是在次年1月申报,按营业账簿印花税0.025%
阅读 23
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老师,2014年建筑业劳务的营业税的税率是5%还是3%
文文老师
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提问时间:08/14 15:29
#税务#
2014年建筑业劳务的营业税法定税率为3%
阅读 32
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每单的金额在小于200元免税,每单超过200元就要缴纳13%的税,但是每一个月不管多少订单,都要缴纳20%的税,比如一个月有100单,那就有20单需要缴税,成本是180元,这样算下来的话,每一瓶需要售卖多少钱一瓶才有利润?
朴老师
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提问时间:08/14 15:28
#税务#
若 80% 订单为免税单(售价<200 元),需售价>180 元即可盈利; 20% 订单为应税单(售价>200 元,需缴 13% 税),需售价>206.89 元才盈利。 综合来看,每瓶最低售价至少 207 元可确保所有订单有利润。
阅读 79
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老师,公司7月份的销项票~8月份现在红冲是不是已经产生税金了,应该在7月31号前红冲才行
文文老师
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提问时间:08/14 15:26
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 38
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老师,票面为6%的人工费的发票总税负率是多少呢
刘艳红老师
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提问时间:08/14 15:25
#税务#
您好,这个票面为6%的人工费的发票总税负率是3%
阅读 40
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按目前最低工资来说,员工也有买单位社保,我最低应该是报工资多少。
文文老师
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提问时间:08/14 15:25
#税务#
是指报个税的工资 ?
阅读 24
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小规模纳税人开1%的专票价税合计74717.1元,应该交多少税款
刘艳红老师
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提问时间:08/14 15:24
#税务#
您好,74717.1/1.01*0.01,这具就是要交的增值税
阅读 60
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老师,企业在工资上少发员工了,而员工也离职了,如何合理账务处理?
文文老师
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提问时间:08/14 15:22
#税务#
冲减多计提的工资
阅读 64
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老师,总分类账的余额是试算平衡表中的期末余额吗
文文老师
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提问时间:08/14 15:21
#税务#
总分类账的余额是试算平衡表中的期末余额
阅读 48
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报临时工工资是报在 适用累计预扣还是不适用
文文老师
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提问时间:08/14 15:21
#税务#
报临时工工资是报在 不适用
阅读 32
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老师, 企业出售固定资产轿车,不在经营范围内,能开发票吗?如果能开发票,那么项目类型应该怎么选择?
文文老师
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提问时间:08/14 15:18
#税务#
可以直接开具发票,内容是乘用车或机动车
阅读 44
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开1个点的建筑服务发票,然后项目地点跨市了,也是要开外经证的吗
朴老师
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提问时间:08/14 15:17
#税务#
同学你好 对的 地级市及以上的就要办理外经证
阅读 64
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请问我这个个税缴纳金额这样算对吗
家权老师
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提问时间:08/14 15:17
#税务#
你的计算个税的思路个公式是咋样的?
阅读 38
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老师,公司银行账户里,有100万买了定期理财1个月,1个月后,会转回公司账户上,现在存在公司账户的定期理财里面,这部分100万,我做什么分录
刘艳红老师
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提问时间:08/14 15:16
#税务#
借:其他货币资金 贷:银行存款
阅读 31
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