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开票2025月3号我们开票超了500万。我想问一下我们是从什么时候开始升级为一般纳税人。
朴老师
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提问时间:04/03 18:09
#税务#
年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(即年应征增值税销售额 500 万元及以下)的增值税纳税人,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。这里的年应税销售额是指纳税人在连续不超过 12 个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 如果在 2025 年 3 月开票销售额超过了 500 万,达到了一般纳税人的认定标准,通常情况下,应在申报期结束后向主管税务机关办理一般纳税人登记手续。一般来说,如果是按月申报增值税,那么在 3 月所属期的增值税申报结束后,就需要办理一般纳税人登记;如果是按季度申报增值税,就在第一季度所属期的增值税申报结束后办理。 办理完相关登记手续后,通常从税务机关认定的次月起开始按照一般纳税人的规定进行纳税申报和缴纳税款等相关税务事宜。例如,3 月申报期结束后办理认定手续,税务机关认定从 4 月 1 日起为一般纳税人,那么 4 月就需按照一般纳税人的要求进行申报纳税
阅读 68
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老师,之前公司没有人买社保,我就申报了法人的个税。零申报。 现在公司有员工买社保了,法人名下有很多家公司,法人在其他公司买了社保,那么这家公司已经有员工买了社保还需要再申报法人的吗? 还是直接申报员工就可以?
董孝彬老师
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提问时间:04/03 18:09
#税务#
您好,不用申报法人了,只申报员工就可以了哦
阅读 60
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老师你好,我们公司是一般纳税人,3月份开了300万的发票,然后我们没有进项票回来,能不能挪到下个月来抵扣?
朴老师
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提问时间:04/03 18:08
#税务#
一般情况下,当月没有取得进项票,是可以留到下个月抵扣的。 根据《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告 2019 年第 45 号)规定,增值税一般纳税人取得 2017 年 1 月 1 日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 所以,如果公司 3 月份没有取得进项票,可以在以后月份取得进项票后进行认证抵扣。但需要注意的是,在申报 3 月份增值税时,由于没有进项票抵扣,需要按照销项税额全额缴纳增值税
阅读 31
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公司为员工购买公积金,公积金购买标准有哪些,流程是什么
董孝彬老师
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提问时间:04/03 18:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
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老师,员工去年11月没交社保,今年3月补了之前未缴的社保,申报个税的要不要把去年未申报的全申报了
朴老师
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提问时间:04/03 18:01
#税务#
仅社保漏缴,工资及个税已正常申报:一般无需重报去年个税。补缴社保个人部分扣除有两种处理方式,部分地区要求追溯到所属月份扣除,需更正申报;有些地区允许在补缴当月扣除。 工资及个税未申报:用人单位可去办税大厅更正申报,或员工本人在年度汇算申报时自行补充申报
阅读 55
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老师,我这有一个建筑工程。我开的发票是9个点。在工程的地方扣了两个点。我想问一下我在当地扣的这两个点是可以抵扣的吗?
文文老师
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提问时间:04/03 17:55
#税务#
在当地扣的这两个点,可以抵扣的
阅读 34
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老师,注册实缴的多出来是不是需要缴纳个税,退换不需要缴纳个税
文文老师
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提问时间:04/03 17:53
#税务#
注册实缴的多出来,不用缴个税
阅读 64
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注册资本金转够了之后,股东还能以投资款形式转钱进来吗
家权老师
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提问时间:04/03 17:47
#税务#
后边就是挂借款哈
阅读 44
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新公司小规模纳税人当月升为一般纳税人后可以恢复为小规模纳税人吗?未开票
宋生老师
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提问时间:04/03 17:44
#税务#
你好,不可以的,不能这样。
阅读 41
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假如25年财报,资产负债表未分配利润五十万,利润表上面25年一月份利润总额十万左右,这样合理不
家权老师
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提问时间:04/03 17:43
#税务#
那个是合理的,没问题的哈
阅读 36
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老师我公司给农户提供种子,让对方用他们的地种植,最后我们收购,这个是我单位收购的时候可以开收购发票吗?还是农户开种植发票给我们
宋生老师
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提问时间:04/03 17:41
#税务#
你好,这种正常是你们开收购发票。
阅读 77
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老师,没有发票的支出可以入账吗
家权老师
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提问时间:04/03 17:39
#税务#
可以做账的,只是不能税前扣除
阅读 42
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混凝土公司一般纳税人简易征收,原材料水泥是1%的普票,如果出售原材料开几个点的普票
文文老师
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提问时间:04/03 17:38
#税务#
混凝土公司一般纳税人简易征收,出售原材料开3%
阅读 49
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老师请问如何办理增值税留抵抵欠
宋生老师
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提问时间:04/03 17:36
#税务#
你好, 纳税人可前往柜台办理,也可通过厦门市电子税务局的以下模块提交申报办理: 我要办税→一般退(抵)税管理→增值税留抵抵欠。
阅读 56
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请问,如果一个公司注销时汇算显示有利润,但从未分配过缴个税,会有让你缴个税的风险吗?
家权老师
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提问时间:04/03 17:30
#税务#
是的,那个需要分红交个税的
阅读 931
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老师好,我申报房产税,税源采集错了怎么办?还没有申报
文文老师
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提问时间:04/03 17:25
#税务#
修改更正税源,重新申报
阅读 44
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附加税要不要计提,如果计提怎么写分录
文文老师
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提问时间:04/03 17:13
#税务#
若会产生附加税,则计提。若不用交,则不计提
阅读 46
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请问老师,做无骨鸡爪的食品厂剩余的鸡骨头开票是几个点,一般纳税人,选折哪个税收分类编码
宋生老师
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提问时间:04/03 17:08
#税务#
你好,你这个卤过的吗?
阅读 49
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计提的复垦金,汇算清缴需要调整嘛?
文文老师
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提问时间:04/03 17:06
#税务#
计提的复垦金,汇算清缴需要调整。
阅读 40
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老师,广告公司开的广告物料,印花税税目是什么
文文老师
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提问时间:04/03 16:58
#税务#
你好,大类是货物还是服务 ?
阅读 41
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老师,公司承担员工的个人所得税,可以计到管理费用吗
宋生老师
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提问时间:04/03 16:49
#税务#
你好,你可以进入营业外支出。
阅读 42
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老师,请问清算时扣除项目金额怎么计算?开发费用的利息怎么计算?
sara张老师
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提问时间:04/03 16:48
#税务#
您好同学您说的是土增税清算是吗
阅读 209
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老师,ETC通行费发票能抵扣进项税吗
宋生老师
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提问时间:04/03 16:47
#税务#
你好,电子发票的话是可以的。
阅读 62
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个体户0申报的财务报表是什么都不用填就提交上去吗
家权老师
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提问时间:04/03 16:45
#税务#
是的,没有数字也得0申报
阅读 54
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增值税申报表,表二的8b栏和,第10栏如何填写,8b手动写了旅客运输服务的发票,10栏是系统上勾稽的旅客运输发票自己上去的,10栏的金额要加上8b栏的金额吗
家权老师
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提问时间:04/03 16:40
#税务#
同一账发票已经勾选抵扣有税金,就不需要再计算抵扣了
阅读 76
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城建税不足1元计提吗?
文文老师
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提问时间:04/03 16:38
#税务#
城建税不足1元,正常计提
阅读 40
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平时开票咨询服务,协作费。这个要交垃圾处理费吗
文文老师
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提问时间:04/03 16:38
#税务#
你好,你们垃圾处理费的计税依据是 ?
阅读 37
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增值税申报报表二第10栏如何填写
刘艳红老师
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提问时间:04/03 16:37
#税务#
您好,你把这个表拍我看下
阅读 32
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银行收到个税返点,怎么做分录呢
家权老师
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提问时间:04/03 16:36
#税务#
退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入 应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1+税率)
阅读 30
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老师,我们是化工制造业,产品非芳烃核定征收消费税了,那么如果进项票含消费税可以扣除吗,税务局说省里定的不让扣除,符合政策规定吗
宋生老师
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提问时间:04/03 16:33
#税务#
你好,这个你按当地的要求来
阅读 29
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