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增值税申报,付列资料二第8b行其他税额/销售额比例为11.5%,超出系统设定参数范围,什么意思
文文老师
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提问时间:04/03 10:50
#税务#
你好,系统为了确保申报数据的准确性和合理性,会预设一些参数范围。当输入的数据超出这些预设范围时,系统会判定数据异常,并提示进行核对和调整。
阅读 67
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老师,法人还公司贷款的钱,转入公司的时候可以注明投资款吗?
文文老师
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提问时间:04/03 10:49
#税务#
法人还公司贷款的钱,转入公司的时候, 不可以注明投资款
阅读 30
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小规模公司,没有什么业务,社保都是自己家人,申报个税的金额大于记账金额,汇算的时候以哪个数据为准,怎么做
宋生老师
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提问时间:04/03 10:48
#税务#
你好,如果是申报错了,你就应该更正申报,如果是记账错了你就补充做账。
阅读 49
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公司的小轿车卖给另外一个公司,需要经过二手交易市场?还是自己公司直接开票给对方公司。
家权老师
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提问时间:04/03 10:45
#税务#
2种方式都可以的哈
阅读 57
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合同待付款包括短期借款和企业借款吗
宋生老师
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提问时间:04/03 10:44
#税务#
你好,是的,是包括的。
阅读 26
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老师好!小规模公司,3月份开了一张增值税专用发票,凭证怎么做?
家权老师
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提问时间:04/03 10:42
#税务#
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1+1%) 增值税=收款金额÷(1+1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 专票的税金
阅读 22
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您好,老师,请问一下车船税是保险公司代扣代缴的吗?
家权老师
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提问时间:04/03 10:39
#税务#
是的,车船税是保险公司代扣代缴
阅读 18
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第一季度收的钱 未开票确认了收入 第二季度开了票怎么处理
家权老师
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提问时间:04/03 10:37
#税务#
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 如果以后补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 –已开票 在摘要里边写明:冲某月未开票收入,本月开票收入 一般纳税人:在附表1未开具发票列填负数
阅读 37
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老师,请问30人以下,是不是可以免征工会经费
文文老师
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提问时间:04/03 10:36
#税务#
30人以下,免残保金,不免工会经费
阅读 24
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个人开给企业一张普票,加税合计808。然后我们要给他申报一般劳务报酬,是申报808呢还是不含税价800呢,因为过了800会产生个税吗?
宋生老师
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提问时间:04/03 10:34
#税务#
你好,对于你们来说是按照808来申报。
阅读 34
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请教老师,增值税专用发票可以部分认证吗
刘艳红老师
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提问时间:04/03 10:32
#税务#
您好,不好,这个要全额认证的
阅读 21
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团体会费不进成本或者费用?来票直接进其他应付款什么原因?
刘艳红老师
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提问时间:04/03 10:31
#税务#
您好,这个是因为还没有收到发票吧
阅读 37
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老师您好,空白发票作废后在电子税务局无法验旧是什么原因
文文老师
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提问时间:04/03 10:29
#税务#
你好,有什么具体原因提示呢
阅读 234
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老师,烦您解惑,谢谢!
朴老师
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提问时间:04/03 10:25
#税务#
地磅单独入账还是与其他一起入账:地磅通常应单独作为固定资产入账。因为地磅具有独立的使用功能和经济利益,符合固定资产的定义(为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,使用寿命超过一个会计年度的有形资产)。 基础柱等相关支出的入账处理:为安装地磅发生的地基基础柱的混凝土工程及人工费用,应计入地磅的入账价值。这是因为这些支出是使地磅达到预定可使用状态所必要的支出。根据固定资产入账价值的确定原则,外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 会计分录如下: 购买地磅时(假设不考虑增值税等其他因素): 借:在建工程(地磅成本) 贷:银行存款等 发生地基基础柱的混凝土工程及人工费用时: 借:在建工程(相关费用) 贷:银行存款 / 应付职工薪酬等 地磅安装完成达到预定可使用状态时: 借:固定资产 - 地磅(地磅成本 + 相关费用) 贷:在建工程
阅读 33
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老师个体户用财务制度备案?
文文老师
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提问时间:04/03 10:25
#税务#
个体户,不用财务制度备案
阅读 62
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老师您好,第二个季度预缴企业所得税的时候,发现第一个月缴纳多了能不能申请退回来?第三个季度发现第一个季度和第二个季度缴纳多了,能不能退回来?
宋生老师
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提问时间:04/03 10:25
#税务#
你好,这个一般是不退的,可以留待以后抵减
阅读 18
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/03 10:25
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 51
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辛苦图片这个老师说下谢谢
朴老师
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提问时间:04/03 10:24
#税务#
工资计提问题 计提金额:通常情况下,计提工资应按照员工当月应得的工资来计算。从内容来看,似乎是在计算两人的工资总和,但没有明确说明为何要按 4800 计提。如果 4800 是两人实际应得的工资总额(扣除社保等之前的应发工资 ),那么可以按 4800 计提。计提工资的会计分录一般为: 借:管理费用 / 销售费用等(根据员工所属部门确定) 4800 贷:应付职工薪酬 - 工资 4800 发放时间:2 月工资通常在 2 月末计提,3 月份发放 2 月份工资是符合常规操作的。 社保代扣代缴问题 社保所属期与收回对应:计提 2 月工资时,代扣代缴的个人社保部分应对应 2 月份所属期的个人社保金额。因为公司本月发上月工资,2 月份缴纳社保是 2 月份所属期的社保。 若 1、2 月份个人社保一样是 453.08 ,那么在计提 2 月工资时,代扣代缴个人社保就是 453.08,缴纳 2 月社保时,扣除的个人社保也是 453.08。会计分录为: 计提工资时: 借:管理费用 / 销售费用等(根据员工所属部门确定) 4800 贷:应付职工薪酬 - 工资 (4800 - 453.08) 其他应收款 - 代扣个人社保 453.08 缴纳社保时: 借:应付职工薪酬 - 社保(公司部分) 其他应收款 - 代扣个人社保 453.08 贷:银行存款 (公司部分 + 个人部分) 若 2 月份社保个人 500,1 月 453.08 ,计提 2 月工资时代扣代缴个人社保应按 2 月份所属期的 500 来计算,缴纳 2 月社保时代扣代缴个人社保也是 500。
阅读 20
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商贸公司,货到发票没有到会计,借预付账款贷,银行存款,收到票,他做借,库存商品借,进项税,贷,银行存款,这样做看起来也没有毛病啊,但我感觉总有点不对?
家权老师
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提问时间:04/03 10:24
#税务#
,货到发票没有到暂估入库 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商
阅读 32
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/03 10:23
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 49
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私人盈利性医院,一般纳税人,属于什么行业?需要缴纳哪些税种?税率分别是多少?
刘艳红老师
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提问时间:04/03 10:22
#税务#
私人盈利性医院作为一般纳税人,属于医疗行业。其需要缴纳的税种及税率如下: 增值税:提供诊疗服务的增值税税率是6%,销售药品的增值税税率是13%。 城建税:以增值税为计税依据,税率为7%。 教育费附加:也是以增值税为计税依据,税率为3%。 地方教育附加:同样以增值税为计税依据,税率为2%。 企业所得税:企业所得税税率为25%,如果小微企业是5%
阅读 36
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请问老师,企业所得税年报中“资产折旧摊销及纳税调整明细表”中资产计税基础是不是就是资产原值,税收折旧摊销额是不是就是累计折旧摊销额
朴老师
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提问时间:04/03 10:19
#税务#
一般情况下,资产计税基础常为资产原值,但特殊情况会有不同;税收折旧摊销额是按税收规定计算的本年允许税前扣除的折旧、摊销额,不是累计折旧摊销额。
阅读 52
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老师,公司租的个人的房子作为办公场所,如果在账上没有做费用支出,税务会强制让交房产税么?
宋生老师
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提问时间:04/03 10:16
#税务#
你好,他如果不知道的话就不会
阅读 25
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开的发票机械设备维修费和普通设备安装费,需要缴纳印花税吗,按什么税目缴纳
文文老师
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提问时间:04/03 10:14
#税务#
你好,可按加工承揽合同
阅读 36
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老师 如果一个消防安装 个人的,安排了劳务发票,这个账怎么做,这个劳务发票可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:04/03 10:13
#税务#
那个不是专票不能抵扣
阅读 21
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2月公司的票开出去了,但是钱是3月份收到的,如何做会计分录
文文老师
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提问时间:04/03 10:12
#税务#
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:银行存款 贷:应收账款
阅读 25
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公司租了办公场地,银行缴纳了印花税,怎么做分录
家权老师
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提问时间:04/03 10:11
#税务#
计提分录: 借:税金及附加 贷方:应交税费-印花税 上交 借:应交税费-印花税 贷:银行存款
阅读 28
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以前财务报表申报时没有做重分类,资产实际5000万导致只有2000万,还好是亏损企业所得税也不用交,这次准备调整成正确的申报,,那请问有税务风险吗?
家权老师
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提问时间:04/03 10:10
#税务#
你直接更正申报财务报表就行,没事的
阅读 19
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小规模纳税人税算购销合同印花税,是按含税金额还是不含税金额计算
家权老师
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提问时间:04/03 10:10
#税务#
小规模纳税人税算购销合同印花税,是不按含税金额
阅读 34
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这样吗,我把进项明细和销项明细放一个里面了,然后找是吗?
郭老师
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提问时间:04/03 10:07
#税务#
你好,你要查找什么业务的?
阅读 39
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