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老师好,大病医疗险,可以在计算个税时扣除嘛?
宋生老师
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提问时间:08/22 14:03
#税务#
你好,这个平时不能扣,汇算清缴的时候扣。
阅读 65
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老师你好咨询一下个独企业注册资金150 投资打款进来了200万,多出的50万个独可以放资本公积吗?
宋生老师
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提问时间:08/22 13:59
#税务#
你好,可以的。操作没问题。
阅读 75
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老师 想问下玉石的消费税在什么环节征收
小菲老师
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提问时间:08/22 13:56
#税务#
同学,你好 在生产环节
阅读 39
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请问员工拿到的人才补贴,申报时按什么收入申报?
宋生老师
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提问时间:08/22 13:45
#税务#
如果人才补贴是由省级以下人民政府或其有关部门发放的,且是根据特定名单发放给个人的,无论是政府直接发放给名单上的个人,还是通过所在单位发放,不符合免税规定的,均按 “偶然所得” 征收个人所得税。 如果人才补贴是省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金,则可以免征个人所得税,无需进行申报。
阅读 213
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老师外贸企业出口退税,报关单还没接关,但是麻烦报关单横联了可以做进项发票的退税勾选吗?
小菲老师
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提问时间:08/22 13:41
#税务#
同学,你好 可以做的
阅读 74
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应收账款余额是销项税额,月末做了结转。 这一笔要怎么冲销
宋生老师
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提问时间:08/22 13:34
#税务#
你好,你要收到钱,才能冲减应收。
阅读 84
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老师,想问一下在今年7月调整了之前年份的账务问题(有把进项认证直接费用化的,购入的固定资产冲减了暂估,)适用小企业会计准则,需不需要调整年报
刘艳红老师
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提问时间:08/22 13:24
#税务#
您好,前面没有调增,一直做的暂估吗?
阅读 580
收藏 2
出口退税企业,采购票税率3%,出口退税率是9%,退税按照多少申报
小菲老师
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提问时间:08/22 13:18
#税务#
同学,你好 采购票税率3%
阅读 61
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老师好请问我司是普通的农业公司,我司帮第三方代付小麦保险费,请问我司可以开具保险发票给第三方,第三方把钱打给我们
刘艳红老师
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提问时间:08/22 13:17
#税务#
您好,不能,开不了保险的发票,你直接挂往来就可以
阅读 130
收藏 0
一般纳税人每个月可以开多少票
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:50
#税务#
您好,这个有多少就可以开多少,不够开的可以申请调额的
阅读 31
收藏 0
小企业准则下,处置固定资产分录怎么写?资产负债表,利润表,所得税申报表中如何体现?
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:49
#税务#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 39
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老师,请问产生留底和留抵退税还是俩个概念吧,我如果产生了留底,不申请退税,留着下个月扣除,这样也会引起税务局的预警么
朴老师
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提问时间:08/22 12:42
#税务#
是两个概念:留抵税额是进项大于销项的未抵扣余额;留抵退税是申请退还这部分余额。 不申请退税、留到下月抵扣,一般不会预警,但长期大额留抵且无合理原因(如正常备货、扩大生产等),可能因指标异常引发税务关注。
阅读 63
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外贸企业成交方式是FOB人民币结算,出口退税申报原币,本位币怎么填,还有汇率
小菲老师
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提问时间:08/22 12:41
#税务#
同学,你好 那就都填人民币,汇率1
阅读 74
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公司出口的货物,客户要求寄给他们的货代,货代没有提供给我们报关单。现在汇款汇进来美元,我们应该怎么申报?
朴老师
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提问时间:08/22 12:37
#税务#
无报关单无法按出口退税 / 免税申报,通常视同内销,计提销项税。 美元汇款按汇率折算人民币入账,增值税申报表填 “未开具发票” 栏。 外汇申报选对应贸易项目,留存合同、物流单等证明交易真实,同时尽量向货代补报关单
阅读 83
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老师想问下,有没有关于企业费用扣除所需附件的相关资料
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:30
#税务#
工资薪金 ① 员工工资表(含姓名、身份证号、发放金额、代扣个税/社保公积金); ② 银行付款回单; ③ 劳动合同或劳务协议。 需全员全额申报,不得超限额列支高管薪酬。 职工福利费 ① 福利发放明细表; ② 发票/收据(如超市购物卡发票、体检机构发票); ③ 签收记录(员工签字)。 不超过工资薪金总额14%部分准予扣除。 工会经费 ① 工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》; ② 上级工会盖章的收款凭证。 需凭专项收据扣除,上限为工资薪金2%。 职工教育经费 ① 培训合同/协议; ② 培训机构开具的发票; ③ 培训考勤记录/考核结果。 一般企业≤工资薪金8%,高新技术企业≤12%。 “五险一金” ① 社保局/公积金管理中心出具的缴费单据; ② 代扣代缴明细表。 按当地社保基数及比例缴纳部分可扣除。 补充养老保险/医疗 ① 保险公司出具的团体保单及保费发票; ② 参保人员名单。 分别不超过工资薪金5%的部分可扣除
阅读 47
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老师我们是购买方发票也已经勾选,现在要红冲,是要销售方提起红字确认单录入吗
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:29
#税务#
您好,是购买方提起红字确认单录入
阅读 69
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一般税务检查后,下达了税务通知,提交了资料给税务局,多久会有结果呢,我们这个都提交资料10多天了,没见有回复
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:28
#税务#
您好,要打电话问专管员,他们很忙的,
阅读 99
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个人独资企业的经营所得的退税申报3月份就已经申报了,现在一直是退税中,这个什么时候才会退回来
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:26
#税务#
您好,这个要问下当地税务局,有可能还在走程序
阅读 32
收藏 0
公司车交保险费,保险公司代收的车船税,车船税完税证明哪里可以开
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:21
#税务#
您好,在电子税务局搜完税证明就有了
阅读 72
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客户对我们的罚款,我们要按合同金额开票给客户,另外在单独把罚款汇到客户账上,客户也不会开票给我们,罚款这块的账务怎么处理呢?
小林老师
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提问时间:08/22 12:21
#税务#
你好,借营业外支出,贷银行存款
阅读 79
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库存商品为什么贷方没有发生额呢,明明有销售的发票,库存商品肯定会减少,为什么科目余额表里贷方没有金额
郭老师
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提问时间:08/22 12:14
#税务#
你们销售的商品,商品到了,但是对方没有给你开发票,你要暂估是吗?是的话,借库存商品,贷应付账款暂估,然后销售出去多了收入,借主营业务成本,贷库存商品。它很有可能就是这两个分录合并了,简化了。这个不正规。
阅读 76
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执照作废补了,银行那边需要改吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:14
#税务#
您好,不用,只是补办
阅读 36
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老师,请问电子税务局上勾选认证的进项税额大于销项的时候,会引发税务预警吗?我记得老师说尽量不要产生留底税额对不
刘艳红老师
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提问时间:08/22 12:10
#税务#
您好,是的,需要多少就认证多少,这样好些
阅读 55
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老师,公司捐赠的慈善会发票是免税的吗
小菲老师
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提问时间:08/22 12:10
#税务#
同学,你好 你是说慈善会给你开发票吗??
阅读 75
收藏 0
您好,老师,请问一下,固定资产报废允许在税前扣除的情形有哪些?不允许税前扣除的有哪些?是否需要向税务局专项申报,谢谢
文文老师
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提问时间:08/22 11:55
#税务#
丧失功能,或被毁损报废,均可以税前扣除 若因管理不善,造成报废,不能税前扣除
阅读 57
收藏 0
老师,夫妻两个成立的小视频公司怎么节税?
小菲老师
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提问时间:08/22 11:43
#税务#
同学,你好 2个人的话,要成立小规模企业比合适
阅读 40
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生产型企业,出口退税。报关(其他进出口免费)。开免费发票还是13点发票。
小菲老师
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提问时间:08/22 11:34
#税务#
同学,你好 一般是出口,是免税的
阅读 66
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当月已开出蓝字发票能再另外开一张对应折扣红字发票吗(不是退货的红字发票)
小菲老师
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提问时间:08/22 11:28
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 74
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销售了固定资产的收入,所得税报表里面往哪里填?
文文老师
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提问时间:08/22 11:27
#税务#
是指季度企业所得税申报表 ?
阅读 41
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老师,现在申请小规模核定征收吗?
文文老师
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提问时间:08/22 11:25
#税务#
现在基本都是查账征收了
阅读 63
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