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董孝彬老师您好!昨天的问题还需要再问一下 谢谢!
董孝彬老师
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提问时间:08/21 11:18
#税务#
上午好呀,我们再说一下问题好不好,
阅读 47
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老师,对方给我公司投资100万,我公司账上做的接受投资,公司不干了,直接给他退回去100万就行吧,需要缴什么税吗
文文老师
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提问时间:08/21 11:13
#税务#
已经在工商上登记对方为股东了吗
阅读 47
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老师您好,公司注册资金100万,无盈利,两个股东,A股东10%已实缴10万,B股东90%未实缴,B想把名下股权90%免费转给C,请问老师,这种情况下,B未实缴,公司又无盈利的情况下,需要缴税吗?因为公账上面有A的实缴10万,会不会按照这个来参考纳税?
家权老师
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提问时间:08/21 11:06
#税务#
不会的,没实缴,也没盈利,直接0元转
阅读 43
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老师,请问小规模劳务公司异地项目开票不超过30万是不是不用预缴税啊?那需要在异地申报个税吗?
家权老师
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提问时间:08/21 11:03
#税务#
是的,那个不需要预交增值税,跨省需要预交个税
阅读 76
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老师,我们公司有残疾人即征即退,申报增值税的时候申报错了,更正的时候本月数销售额变动不了。
小菲老师
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提问时间:08/21 11:01
#税务#
同学,你好 如果更正的时候,修改不了,那就要去大厅办理
阅读 19
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账面上的存货做直接报废,非正常损失做了进项税额转出,入了营业外支出可以在所得税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:08/21 11:00
#税务#
若是过期等原因导致的,可以税前扣除
阅读 52
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股权转让,公司注册资本1200万,账面净资产730.6万都是实收资本,评估净资产720.6万,筹建期,未分配利润等科目都为零,张三占股比例65%,实缴了426.1万,现在转让股权,以426.1万转让,要缴税吗
家权老师
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提问时间:08/21 11:00
#税务#
那个只需要交印花税,不交个税
阅读 79
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法院判给实际施工人的工程款然后实际施工人无法开出人才机的发票然后这个税收是依据哪一条应该怎么去纳税?
董孝彬老师
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提问时间:08/21 10:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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公司能否给个人开具增值税专票
文文老师
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提问时间:08/21 10:56
#税务#
公司,不能给个人开具增值税专票
阅读 53
收藏 0
小规模,客户要开3个点的普票,季度30万以内还免,超过30万这张发票是交3个点税金
家权老师
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提问时间:08/21 10:56
#税务#
超过30万还是按1%交税的,专票才是3%
阅读 64
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老师,您好,一般纳税人酒店,小企业会计准则,刚开始营业,待认证进项税有4万多,进项税都是借:应交税费-待认证进项税额,7月份销项税额只有700多,账务处理:贷:应交税费-应交增值税-销项税额,只做了一个收入的凭证,关于进项税还需要怎么处理啊,不用结转未交增值税吧?
家权老师
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提问时间:08/21 10:56
#税务#
就是那样处理就行,不需要转的
阅读 20
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老师外贸企业出口退税,成交方式CIF出口发票怎么开
小菲老师
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提问时间:08/21 10:53
#税务#
同学,你好 可以参考
阅读 63
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香港公司投资的内地公司需分红,请问涉及哪些税?企业所得税是7.5吗?有哪些相关税务文件?
朴老师
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提问时间:08/21 10:52
#税务#
香港公司投资内地公司分红涉及的税及相关要点: 主要税种:企业所得税(非居民企业股息所得)。 税率:一般 10%;若香港公司直接持股内地公司 25% 以上且为 “受益所有人”,可依《内地和香港税收安排》享受 5% 优惠税率,通常不适用 7.5%。 核心文件:《企业所得税法》、《内地和香港特别行政区关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的安排》、国家税务总局公告 2015 年第 60 号(协定待遇管理)。
阅读 1126
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老师,坏账要怎么处理?分录怎么写?
文文老师
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提问时间:08/21 10:50
#税务#
借:营业外支出 贷:应收账款
阅读 52
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工程开完了发票,有点尾款扣质量扣款,税务怎么平账?
文文老师
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提问时间:08/21 10:49
#税务#
扣款可计入营业外支出
阅读 37
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老师,我们公司之前有10%的180万股权,是我们另外一个公司,认缴的,后来转给某个人了,转让价格360万,,180万认缴出资额,180万资本公积。后这个人已经全部实缴给我们公司了。那我们另外的公司股权转让,需要税务交什么税吗?
郭老师
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提问时间:08/21 10:48
#税务#
你好,你们转让价格是360万的话,只需要交一个印花税。
阅读 52
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请问一下是否有软件企业的会计科目设置模板
朴老师
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提问时间:08/21 10:47
#税务#
资产类 流动资产 库存现金 银行存款 应收账款 应收票据 预付账款 其他应收款 存货:包括原材料、在产品(如未完成的软件项目成本)、库存商品(外购或自行开发完成待售的软件产品)等。 交易性金融资产:若企业有短期投资行为,如购买股票、债券等。 非流动资产 固定资产:如办公设备、服务器等。 无形资产:如软件著作权、专利技术、商标权等。 长期待摊费用:如软件研发设施的改良支出等。 长期股权投资:若企业有对其他企业的长期投资。 负债类 流动负债 短期借款 应付账款 应付票据 预收账款:如客户预付的软件定制款。 应付职工薪酬 应交税费:包括增值税、企业所得税、个人所得税等。 其他应付款 非流动负债 长期借款 应付债券:若企业通过发行债券融资。 长期应付款:如采用融资租赁方式租入设备形成的应付款项。 所有者权益类 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 成本类 研发支出:可设置 “资本化支出” 和 “费用化支出” 两个明细科目,分别核算符合资本化条件和不符合资本化条件的研发费用。 生产成本:若企业有自主开发软件产品的生产过程,可设置直接材料、直接人工、制造费用等明细科目。 劳务成本:主要核算提供软件服务等劳务过程中发生的成本。 损益类 收入类 主营业务收入:如软件销售收入、软件服务收入等。 其他业务收入:如租赁收入、技术转让收入等。 费用类 主营业务成本:与主营业务收入相对应的成本支出,如软件产品的销售成本、服务成本等。 其他业务成本:如出租资产的折旧、其他业务相关的税费等。 税金及附加 销售费用:包括广告宣传费、销售人员工资等。 管理费用:如办公费、管理人员工资、研发人员的职工教育经费等。 财务费用:如利息支出、手续费等。 资产减值损失:如应收账款、存货等发生的减值。 营业外收入 营业外支出
阅读 66
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自然人股东用知识产权入股非上市公司,会产生那些税费?
郭老师
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提问时间:08/21 10:42
#税务#
增值税附加税可以免的 印花税万分之五减半, 个人所得税可以递延也就不需要交
阅读 56
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老师好,请问建筑行业可以申请高新企业?项目有专利的话?
小菲老师
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提问时间:08/21 10:37
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 22
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老师:公司提取的现金备用金,记账在哪个科目呢?
文文老师
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提问时间:08/21 10:33
#税务#
借记在库存现金科目
阅读 45
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物业公司买的5个防撞架两千多块,这个是入成本还是费用呢?防撞架就是保护消防栓的铁架框
文文老师
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提问时间:08/21 10:31
#税务#
你好,直接计入费用即可
阅读 43
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老师,和中国解放军军区保障局签的合同,但是开发票和付款都是中国解放军军区,这种可以么?有风险么
文文老师
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提问时间:08/21 10:28
#税务#
开发票和付款都是中国解放军军区,这种可以的,不会有风险
阅读 15
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老师:公司车辆报废,卖1200元的收入,对方要发票,公司可以开发票给他吗?
文文老师
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提问时间:08/21 10:16
#税务#
公司可以开发票给他
阅读 28
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想问下,如果企业所得税收入跟增值税收入要保持一致,那就是按开票日来确认收入,那采购的货物也是按开票日来入账吗?比如7月份供应商送的货,8月15号左右开票,那我这个采购的发票是不是按8月份入账?
家权老师
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提问时间:08/21 10:15
#税务#
7月货到了就要暂估入库
阅读 22
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老师你好,我去年的印花税(营业账薄)少报了,现在怎么更正申报呢
家权老师
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提问时间:08/21 10:12
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 35
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老师,核定个体户之前没有开过票,也不知道做没做过税务登记,要开票怎么办?
文文老师
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提问时间:08/21 10:11
#税务#
可直接去大厅做税务登记,自行在电子税务局开票
阅读 60
收藏 0
高新技术企业,同时是小型微利企业,汇算清缴期间费用明细表必须填报吗
小菲老师
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提问时间:08/21 10:10
#税务#
同学,你好 不是必须的。除非强制要求填写
阅读 41
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工程款开了发票付了现金未做平税务账,没有收据怎么平账?可以直接做现金吗?
文文老师
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提问时间:08/21 10:10
#税务#
可以,可以直接做现金
阅读 43
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小规模的增值税-未交增值税,每个季度是免税的,请问期末的未交增值税要怎样结转?
小菲老师
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提问时间:08/21 10:08
#税务#
同学,你好 结转到营业外收入里面
阅读 41
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老师,个体户核定征收,开了材料采购发票,需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:08/21 10:03
#税务#
个体户核定征收,开了材料采购发票,不需要交印花税
阅读 86
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