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在企业所得税汇算清缴时,请问如何申请不享受弥补亏损
文文老师
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提问时间:08/20 10:19
#税务#
以前是盈利的,或本年是亏损的,才不会弥补亏损
阅读 16
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老师请问是不是那个公司給对方开的发票,对方公司就转给那个公司款?都是从公账上转款
宋生老师
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提问时间:08/20 10:15
#税务#
你好,是的。就是这样理解。
阅读 39
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公司没有实收资本。但是有贷款的利息可以在税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:08/20 10:11
#税务#
若是从银行贷款,有利息发票,可以税前扣除
阅读 55
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求教各位老师,收6万进项9%,开6万销项发票9%,企业还需要交什么费用
文文老师
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提问时间:08/20 10:09
#税务#
企业需要交印花税,水利建设基金
阅读 51
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向境外单位提供完全在境外消费的服务是什么意思 如果提供了,没签合同,不做备案的话,能不把这部分收入申报增值税,只报企业所得税吗
家权老师
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提问时间:08/20 09:57
#税务#
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及相关政策规定,向境外单位提供的完全在境外消费的服务是否需要缴纳增值税,需结合以下条件判断1: 一、免征增值税的情形 适用零税率服务 电信服务、知识产权服务、物流辅助服务(仓储/收派除外)、鉴证咨询服务、专业技术服务、商务辅助服务、广告服务(投放地在境外)等类服务6。 若服务通过境外单位结算费用,且服务接受方为境外单位,则属于完全在境外消费。 完全在境外消费的定义 服务的实际接受方在境外,且与境内的货物和不动产无关 无形资产完全在境外使用,与境内资产无关
阅读 44
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请问老师,民营医院都可以取得什么项目的费用发票?
文文老师
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提问时间:08/20 09:51
#税务#
办公设备,办公用品等的费用发票
阅读 44
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请问老师,平时公司聚餐老板买的烟酒是半年度一次性开票了来报销的,直接入管理费-员工福利?是年度汇算清缴需要剔除?
小菲老师
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提问时间:08/20 09:50
#税务#
同学,你好 直接入管理费-员工福利? 可以的 年度汇算清缴需要剔除? 按比例扣除
阅读 20
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累计折旧贷方余额9800,这个是什么意思?
小菲老师
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提问时间:08/20 09:49
#税务#
同学,你好 就是你固定资产折旧的累计金额
阅读 41
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老师你好。我们公司是做医疗耗材销售的。我们有个材料a,医院手术一次会消耗一个或俩个,但我们都只会按一个收费和开票。多出来的供应商会免费提供,但会按0价开票到我们公司。导致我们公司a产品的库存数虚高。平价价格虚低咋办呀。医院也不让我们0价把多余的开过去。
郭老师
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提问时间:08/20 09:47
#税务#
那你们销售出去的时候,给了他2个。那你开2个的,然后再开一个折扣的,确认收入,还是按照一个的来确认,结转成本的时候,数量是2个。
阅读 34
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我司是物流运输公司,物流车辆也是公司的,现在物流车辆要进行维修,请问可以计入哪个科目?要不要计入主营业务成本-维修费?还是管理费用-维修费?
家权老师
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提问时间:08/20 09:37
#税务#
那个是计入管理费用-维修费
阅读 52
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老师,股权转让协议中可以不填转让价格,填无偿转让可以吗?两个股东之间是父子关系,
家权老师
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提问时间:08/20 09:33
#税务#
可以无偿向子女转让股权。首先,股权的转让通常是基于双方的意愿,只要转让方(父母)和受让方(子女)达成一致,且不存在法律法规禁止的情形,就可以进行无偿转让。
阅读 65
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老师,股权转让协议中可以不填转让价格,填无偿转让可以吗?两个股东之间是父子关系,
家权老师
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提问时间:08/20 09:32
#税务#
可以的,父子之间可以无偿转让
阅读 55
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对境外单位提供服务,就不需要在出口退免税备案这个模块备案了,只填跨境应税行为免征增值税报告备案吗老师,免抵退税申报和免退税申报是不是也不用填,只需要填增值税申报表
郭老师
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提问时间:08/20 09:30
#税务#
是的对的,只填写增值税申报表不能退税。
阅读 61
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股权转让需要缴个税么
文文老师
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提问时间:08/20 09:26
#税务#
若是平价转让,不用交个税
阅读 53
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我司是物流运输公司,物流车辆也是公司的,现在物流车辆买商业保险,请问可以计入哪个科目?要不要计入主营业务成本?还是管理费用-保险费?
家权老师
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提问时间:08/20 09:25
#税务#
那个保险是计入管理费用-保险费
阅读 20
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老师,接税务通知,说有个供应商成走逃企业,对方开给你们的专票,税额要做转出,我们都是真实的业务,也是必须要转出吗?
宋生老师
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提问时间:08/20 09:24
#税务#
你好,是的。对于这种已经通知的,大概率就是这样了。 你可以问问税务局,看有没有可能提供一些资料,可以不做转出。只是这种概率不大。
阅读 28
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为什么应计利息只计两年,不是3年期债卷吗,不应该是12*100*5%*3吗
宋生老师
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提问时间:08/20 09:24
#税务#
你好,因为这个债券期限3年,已经过了一年了。
阅读 72
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公司的银行承兑汇票,银行贴不了现,银行推荐了贴现的公司给我们,但是这个公司是建筑景观公司,这个业务合理合规吗?
文文老师
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提问时间:08/20 09:19
#税务#
这是可以的,只是单纯的贴现业务。
阅读 39
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公司补缴2024年偶然所得税和滞纳金,还有补缴的2024年个税,这个怎么做会计分录?
家权老师
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提问时间:08/20 09:17
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-个税 借: 营业外支出-滞纳金 应交税费-个税 贷:银行存款
阅读 68
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你好老师,想咨询一下公司购买电脑送给客户,开专票可以抵扣吗?
文文老师
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提问时间:08/20 09:14
#税务#
你好,开专票可以抵扣
阅读 63
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银行承兑汇票找别的公司贴现,这样合规吗
文文老师
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提问时间:08/20 09:10
#税务#
银行承兑汇票找别的公司贴现, 合规
阅读 53
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卖液化气的企业给客户开液化气充装服务费税率是6%还是13%
宋生老师
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提问时间:08/20 09:08
#税务#
你好,你实际上不只是充装服务,主要还是卖液化气吧
阅读 95
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老师,我是承兑公司,100万的票,我们转回给客户99.5万元,我公司赚5000元(开6%增值税发票给我的客户),然后我们又把这100万的票背书给了A公司,A公司转回给我们99.8万元,等于收了我们2000元的手续费;那么我们公司实际上才赚了3000元, 问题: 1、我们公司是不是差额征税?票怎么开? 2、A公司没有发票给我们,不明白为什么a公司不能开票给我们
宋生老师
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提问时间:08/20 09:06
#税务#
你好,你们这个正常做收入和成本。如果你想差额征收,看你的条件也可以做。但是先跟税务局确认下再开,就是发票开具界面点击差额,然后输入差额的数据。 2,估计是对方根本没有这个营业范围。
阅读 31
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更正以前的所得税年报,之前就是亏损的,我调增了之后,那个亏损就可以抵扣是不是?
文文老师
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提问时间:08/20 09:05
#税务#
是的,之前亏损仍可以抵扣
阅读 43
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物业公司的费用收入作为开支有多少限制的说法吗?
文文老师
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提问时间:08/20 09:03
#税务#
物业公司的费用收入作为开支,没有限制的说法
阅读 16
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你好8月计提工资80万,7月预发工资30万.剩余的40万是8月申报的,其中有一个员工离职了没法扣个税,也就是说预发工资里的等于少申报了9000元左右,那么在实际对公发放的时候是不是要调减9000元,然后走对私发放,谢谢
朴老师
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提问时间:08/20 09:02
#税务#
1. 工资账务调整 因离职员工,8 月预提 80 万工资多了 9000 元,需冲减: 借:应付职工薪酬 9000 贷:管理费用 / 成本等 9000 2. 对公发放要求 按冲减后实际金额(80 万 - 9000 元 )对公转账,保证银行流水、工资表、账务一致,避免虚增成本。 3. 个税申报处理 若 7 月预发时错误包含离职员工,需在个税扣缴端更正申报,剔除多报的 9000 元及对应个税,避免税务风险。 4. 不建议 “走对私” 私下处理会导致 “账、税、流” 不一致,易被认定 “虚列成本”“漏扣个税”,触发税务处罚
阅读 16
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一般纳税人从国家电买电,然后出售给其他大型单位,这个开多少税率的发票,以及开票内容是什么?
文文老师
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提问时间:08/20 09:01
#税务#
可开具电力内容,税率是13%
阅读 47
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公司要增加股东不带资 税务需要交税吗
文文老师
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提问时间:08/20 08:58
#税务#
属于股权转让,平价转让,不用交个税
阅读 49
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老师你好,小规模纳税人,开具技术服务的发票,目前税率是多少。谢谢!
宋生老师
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提问时间:08/20 08:57
#税务#
你好,小规模现在是1%的税率了。
阅读 38
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纺织品制造销售公司,给客户一批小样,收取了费用,客户让开样品费,税收大类怎么选
宋生老师
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提问时间:08/20 08:55
#税务#
你好,这个只能在备注上写样品费 正常是什么货物就写什么。 而不是说品名写样品。
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