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一般纳税人销售2014年旧车,购进时没抵扣进项税额。卖出时需要怎么交税
刘艳红老师
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提问时间:08/25 10:30
#税务#
您好,这个按简易的3%来就可以
阅读 45
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老师,一个人的股东是不是就变成一人有限公司了,公司是一个股东好还是2个人股东好
文文老师
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提问时间:08/25 10:27
#税务#
一个人的股东是变成一人有限公司了 二个股东及以上,较好
阅读 74
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老师早上好,就是我提交一个注销,他说我2021年收入比2022年高,到管理费用比2022年少,实际上2022年有开了四个月房租发票,之前的没开,没开的时候我房租没做那么高,我怎么回复税务局比较好呢,有什么建议容易过呢
朴老师
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提问时间:08/25 10:26
#税务#
关于公司注销时税务差异的情况说明 XX 税务局: 您好! 贵局在我司注销审核中关注到 2021 年与 2022 年收入、管理费用存在差异,我司高度重视,经全面核查,现将差异原因及情况说明如下: 一、管理费用差异原因 —— 房租发票补开影响 我司 2021 - 2022 年涉及房租费用的业务,因出租方发票开具延迟,导致费用入账跨期,具体如下: (一)2021 年房租费用入账情况 2021 年实际发生房租支出共计XX 元(按租赁协议年租金标准测算 ),但出租方仅在 [具体月份] 提供了 [X] 个月(对应金额XX 元 )的发票。依据《企业会计准则》“权责发生制” 及税务合规要求,我司仅将已取得发票的XX 元计入 2021 年管理费用,剩余未取得发票的房租(对应 [具体月份],金额XX 元 )因缺乏合规凭证,暂未入账。 (二)2022 年房租费用入账情况 2022 年 [具体月份],出租方补开了 2021 年未开票期间([具体月份],金额XX 元 )的房租发票,同时开具了 2022 年 1 - 4 月房租发票(金额XX 元 )。我司于 2022 年将这两部分房租(合计XX 元 )全额计入管理费用,导致 2022 年管理费用因 “补记前期房租 + 当期正常房租”,金额高于 2021 年。 二、收入差异原因 —— 经营环境变化导致 2022 年,我司受 [具体客观因素,如市场需求萎缩 / 行业竞争加剧 / 客户订单减少等,需结合实际] 影响,业务规模收缩,收入较 2021 年自然回落(2021 年收入XX 元,2022 年收入XX 元 ),与费用波动无直接关联,属于正常经营差异。 三、佐证材料清单 为说明上述情况真实性,我司提供以下资料: 《房屋租赁合同》(注明租赁期限、年租金标准,可佐证房租金额及跨期情况 ); 2022 年补开的房租发票(含 2021 年补开部分,发票备注可体现补开期间 ); 房租付款凭证(银行回单 / 转账记录,匹配发票金额与实际支出 ); 2021 - 2022 年收入确认依据(如销售合同、发货单、收款记录,说明收入变动合理性 )。 我司严格遵守会计准则及税收法规,费用跨期系发票延迟开具导致,无主观违规意图。若贵局需进一步核实,我司将全力配合补充资料,恳请理解与支持! 此致 敬礼 [公司名称] [日期] [联系人及电话]
阅读 31
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老师,请问业主损坏了物业的设备,报了保险,保险公司直接打钱到物业,那维修发票是维修方开给物业?还是开给保险公司呢?
刘艳红老师
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提问时间:08/25 10:23
#税务#
您好,这种是开给保险公司
阅读 160
收藏 1
公司的章程在哪里可以下载?
文文老师
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提问时间:08/25 10:23
#税务#
通常可在政务大厅或市场监督管理局,直接调阅
阅读 39
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公司24年12月6日成立,办下来的营业执照,租用的厂房,什么时候申报房产土地税
文文老师
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提问时间:08/25 10:22
#税务#
由出租方交纳房产税
阅读 34
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A公司的员工注册的个体户,这个个体户能开票给A公司吗?
文文老师
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提问时间:08/25 10:19
#税务#
个体户能开票给A公司
阅读 35
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你好,一般纳税人开普票9个点,也是用进项抵扣,正常交税来哈
文文老师
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提问时间:08/25 10:18
#税务#
是,一般纳税人开普票9个点,也是用进项抵扣,正常交税
阅读 69
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什么时候申报缴纳房产税,取得房产的下个月吗?
文文老师
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提问时间:08/25 10:17
#税务#
是的,取得房产的下个月
阅读 34
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老师 公司购买推广服务年费 怎么做账
小菲老师
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提问时间:08/25 10:14
#税务#
同学,你好 借:管理费用-服务费 贷:银行存款
阅读 45
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比如A公司贷款,从B公司过账。 银行放贷100万,直接打款到B公司,然后B公司私账转到A公司。 这个税务账怎么做账更合理啊?
家权老师
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提问时间:08/25 10:09
#税务#
那个正常做账做平就行,税务不管的
阅读 64
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公司法人没上社保,算公司员工吗
宋生老师
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提问时间:08/25 10:02
#税务#
你好,没有上社保,就不要当员工申报了。
阅读 18
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吴永生辟生字怎么写
文文老师
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提问时间:08/25 09:57
#税务#
生的辟生字,可以写成 甡
阅读 221
收藏 1
客户问他缺多少成本,怎么看啊
文文老师
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提问时间:08/25 09:54
#税务#
可看利润表的利润总额
阅读 53
收藏 0
老板有个项目 三个人合伙 能收到一笔居间费大概3000万左右 请问这个收入大概要交多少税?怎么样可以合理的少缴税?
宋生老师
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提问时间:08/25 09:47
#税务#
你好,你说的收款方,是个人还是公司
阅读 51
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公司股东通过无形资产投资的,现要转让所有股权,股本是不是就是无形资产评估报告中的价值呢
小菲老师
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提问时间:08/25 09:46
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 45
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国内公司控股新加坡公司,现在新加坡公司需要付新加坡供应商货款后直接出口,国内公司怎么转账到国外呢?账怎么做呢?
宋生老师
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提问时间:08/25 09:41
#税务#
你好,是支付投资款出去吗
阅读 55
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老师好,请问一下,甲方把运输单据弄掉了。让我们运输公司拿自己的销售联给他们,我们可以凭复印件和对账单入账吗?我们是销售方。我们车队长总是这样子,完全掌控不了他
家权老师
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提问时间:08/25 09:40
#税务#
每次对方接收叫对方签字,遗失票据自行负责,最多提供复印件给对方
阅读 17
收藏 0
#提问:老师:个体工商户什么时候要申报什么税种?
宋生老师
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提问时间:08/25 09:36
#税务#
你好,这个季度申报增值税及附加,印花说,个人生产经营所得。 如果你有员工,按月度申报工资薪金个税。
阅读 17
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请问老师,单位是加油站,有租赁站有直营站,都有便利店,想问一下如果租赁站给公司和其他租赁站开便利店商品的发票,加价3个点,风险大不?
家权老师
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提问时间:08/25 09:34
#税务#
可以那样处理的,没问题的
阅读 52
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老师好,我单位成立子公司,子公司要刮白,准备从人市上找工人做,我单位支出钱时工人肯定不会给开发票,我作为财务人员,应该怎么做
家权老师
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提问时间:08/25 09:33
#税务#
那么叫对方打收据,还是正常做劳务费,给申报个税
阅读 19
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本公司销售小麦业务,收到进项专票,途中发生合理损耗,如何开销项发票?需要在发票上体现损耗吗?如何做呢
小菲老师
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提问时间:08/25 09:30
#税务#
同学,你好 途中发生合理损耗,不影响开票,正常开具就行
阅读 49
收藏 0
老师,请问开发票,开研发和技术服务费的发票,可以0税率的吗?
文文老师
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提问时间:08/25 09:29
#税务#
可以开免税税率,不是零税率
阅读 63
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老师麻烦问一下,一个财务怎么控制公司的合规呢?
文文老师
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提问时间:08/25 09:23
#税务#
财务很难控制的,财务主要从发票合规与付款合规方面规范
阅读 20
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我公司和岳阳鸿升这家因经济纠纷,法院判决支付剩余货款10万后,支付对方利息费30060元开发票,因之前双方缩减协议是2万,现在对方说缩减对方不认,那对应该给我们开多少发票呢
家权老师
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提问时间:08/25 09:15
#税务#
缩减不认的要加上去2万和利息
阅读 89
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公司货物出口给客户,客户让发货到他们货代,没有给我们提供报关单,货款是国外汇进来的,银行外汇管理说只能填不报关样品费,可以么?然后申报该怎么申报?
宋生老师
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提问时间:08/25 09:12
#税务#
你好,这种是申报要看税务局,一般情况下,没有报关单,就是按内销操作的多。
阅读 57
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收到第三方佣金的款,开票名称可以开什么呢
文文老师
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提问时间:08/25 09:10
#税务#
可开具现代服务*推广服务或居间服务
阅读 62
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老师,公司有个员工24年离职时补偿金汇总到工资扣了个税,现在需要更正申报,更正时,没有享受到免税,看到提示为本地年平均工资为0元,请问要怎么操作?
宋生老师
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提问时间:08/25 08:57
#税务#
你好,这个建议你直接去大厅处理。如果直接是0应该是系统问题。
阅读 51
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小规模纳税人,补交以前年度的增值税怎么做会计分局
刘艳红老师
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提问时间:08/25 08:53
#税务#
借:利润分配-未分配 贷:应交税费
阅读 33
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请问外贸出口贸易国(地区)是写对方客户国家吗?还是自己国家?
宋生老师
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提问时间:08/25 08:46
#税务#
在外贸出口业务中,“贸易国(地区)” 需填写对方客户所在的国家(地区),而非出口方(自己)国家。
阅读 26
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