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异常发票的增值税转出了,那企业所得税需要调增出来吗?
文文老师
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提问时间:05/15 16:53
#税务#
企业所得税需要调增出来
阅读 5703
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老师您好,请问民营医院的增值税和企业所得税都是免的吗?
文文老师
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提问时间:06/22 11:32
#税务#
增值税是免的,不免企业所得税
阅读 5702
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3月工资多计提1000,4月计提的时候是冲销上个月多计提部分,还是直接少计提1000合适?
文文老师
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提问时间:05/15 16:13
#税务#
直接少计提1000就可以了
阅读 5702
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在小挡口买材料200元,对方只开收据,可以入账吗?是可以税前扣除吗?如果一个月有几单500元以下的呢
郭老师
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提问时间:05/15 08:35
#税务#
可以的,需要备注好个人名字、身份证号、支出金额、支出项目 都可以税前扣除。
阅读 5702
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你好,老师,我22年和23年的财务报表中季度的资产负债表都修改了,23年度汇算清缴报表也变了,是不是需要都修改成一致的呢?能变更吗现在还
东老师
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提问时间:05/15 16:44
#税务#
你好,这个既然申报了,就不用再继续修改申报表了。
阅读 5701
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请问老师,销售二手车涉及哪些税呢,税率是多少,一般纳税人
郭老师
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提问时间:05/15 17:02
#税务#
你好,销售自己使用的还是你们单位主营就是这个
阅读 5701
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老师您好,公司注册资金为50万元整进行了48%股权转让,个人转让给企业48%,零转让原来有实收资本50万。请问在电子税务局填写转让表提交的信息表的时候有一项股权原值是填写为零吗。转让份额和转让比例都是48
bamboo老师
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提问时间:05/15 13:15
#税务#
您好 请问原来有没有实际出资
阅读 5701
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新注册的公司,上个月做了员工社保登记,有没有老师能教教我如何做工资申报,增值税税申报
宋生老师
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提问时间:05/15 13:29
#税务#
你好,这个你可以看下课堂申报的课程了
阅读 5701
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老师:动车票的进项和收到滴滴搭车的进项填写在报税表哪里,表二还是表三
微微老师
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提问时间:05/15 15:44
#税务#
您好,应该是表二进项税抵扣那个表
阅读 5701
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老师 汇算清缴减免所得税额A107040是怎么算出来的
宋生老师
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提问时间:05/15 11:14
#税务#
你好,这个你是小微企业吗?这个报表是什么时候的?
阅读 5701
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通过网上的申报的纳税申报表,财务需要打印出来作为档案保存10年?
暖暖老师
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提问时间:02/19 07:55
#税务#
月份会计报表属于月度财务会计报告的内容,保管期限为10年。根据《会计档案管理办法》第十四条规定,会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限一般分为10年和30年。根据《企业和其他组织会计档案保管期限表》可知,月度、季度、半年度财务会计报告的报关期限为10年。
阅读 5701
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请问老师,出口货物到台湾,一部分是报关经过海关发货,一部分是快递发货,能免税的是经过报关的货物?对应报关的进货进项能退税?那快递发货的属于哪类?
杨艳红老师
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提问时间:06/22 15:51
#税务#
您好!不报关肯定是不能退税的。只能是未开票内销收入
阅读 5700
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有朋友知道物业公司那个水费发票怎么开吗
宋生老师
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提问时间:06/21 13:46
#税务#
您好,直接开水费就行了
阅读 5700
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老师好,请问再生资源企业反向开票给个人(个人是同意的),想请问一下,l,反向开票开出去的票是不是再生资源企业可以作为成本票?2,开给个人,这个个人需要交个税吗?
郭老师
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提问时间:05/15 09:49
#税务#
你好,你不是再生资源,你申请不了这个发票,也开不出来。 个人需要交增值税、附加税、个税,个税是0.5%。
阅读 5700
收藏 0
老师,银行回单对方备注这些信息,有影响吗?1.05税
小林老师
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提问时间:06/21 10:03
#税务#
你好,是没有影响的
阅读 5699
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增值税不能抵扣那去哪里了?就在企业所得税之外流转掉了吗
王晓老师
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提问时间:06/21 10:32
#税务#
同学您好 增值税是价外税,价格之外的税,不参与商品利润的核算,进而不会影响企业所得税
阅读 5699
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老师 这个单位缴费基数怎么填呢
小菲老师
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提问时间:06/21 10:44
#税务#
同学,你好 具体填写方法如下:(1)参保各险种人数,应为当年12月社会保险费申报表中各险种人数;(2)单位缴费基数,应为当年1-12月社会保险费申报表中工资总额累计金额;(3)本期实际缴费金额,应为单位申报缴纳的当年1-12月社会保险费金额合计(不包含补缴金额和滞纳金金额);(4)单位累计欠费金额,应为单位已经成功申报的应缴未缴的社会保险费(只填本金不包含滞纳金)。
阅读 5699
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老师你好!补开2020年的发票可以吗?有什么影响。对方收到有什么影响
刘艳红老师
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提问时间:05/15 16:56
#税务#
您好,前面没有开票给对方,是吧
阅读 5699
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老师,请问23年第一季度支付给百旺的280元的税控盘技术服务费在23年没有抵扣税费,请问还可以在24年进行增值税的抵扣吗?
东老师
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提问时间:05/15 12:02
#税务#
可以在24年进行增值税的抵扣的
阅读 5699
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我公司给物业公司交电费,发票是其他公司给我们开具的可以吗,开票方是电表持有方。收款的物业公司开具不了,说只是代收方,经营范围中没有售电的。这样操作合规吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/15 14:03
#税务#
这样是合规的,实际操作中,物业公司只是代收电费,开不了电费,
阅读 5699
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老师,个税申报情况说明是什么?有模板吗?
廖君老师
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提问时间:06/21 22:50
#税务#
您好,XXX税务局直属分局: 我公司原职工xxxx2023年9月份主动辞职,我公司从2023年9月份起就没有发给xxxx工资属实;但是公司在电子网上申报个人所得税时由于工作疏忽忘记删掉工资金额,误造成xxxx在我公司有收入应缴所得税的错误信息,因此望XX市税务局直属分局依照实属情况进行处理。 特此证明!
阅读 5698
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老师,工地上的项目部板房临时租出去几间,这种是属于房屋出租还是出租有形动产?专票税率是多少?
家权老师
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提问时间:06/21 10:48
#税务#
这种是属于房屋出租,税率9%
阅读 5698
收藏 0
老师有没有员工规章制度啊?
宋生老师
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提问时间:06/21 11:59
#税务#
你好!学堂没有叫员工规章制度的文档了 你是要规范什么
阅读 5698
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老师,23年度老板私人购买监控设备等固定资产,没有发票等凭据,当时没有入账,现在老板说要把这些固定资产入账,如果开票日期今年是5月份,我可以在今年5月份做补计提之前的折旧的账务处理吗?
东老师
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提问时间:05/15 13:39
#税务#
你好,开在今年在今年开始计提折旧就成了
阅读 5698
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员工离职后两个月起诉的补偿金怎么入账?需要报个税吗?该员工已经不在个税系统里。
宋生老师
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提问时间:05/15 09:16
#税务#
你好,是的,这个是要申报。 你进入管理费用,福利费贷,应付职工薪酬,辞退补偿 你要把它转到正常,然后申报完这一个项目。
阅读 5698
收藏 16
老师,我们租的对方的土地,对方应该给我们开什么样的发票,几个点
家权老师
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提问时间:06/21 14:28
#税务#
对方开其他不动产经营租赁服务*土地租赁费 一般纳税人9%,小规模5%
阅读 5697
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老师,这是我填写企业所得税汇算清缴,风险扫描出来这些,我有40多万的费用和营业外支出没有发票,需要纳税调增,是不是需要填写在那一个项目里面,是不是填写错了,才会出现这些内容呢
小锁老师
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提问时间:05/15 16:39
#税务#
您好,这个的话,是需要填写具体项目才可以的
阅读 5697
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公司给客户送礼,代扣代缴个税计提和发放分录
宋生老师
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提问时间:06/21 15:20
#税务#
你好!这个你可以参考下
阅读 5696
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老师这个辛苦老师了说下谢谢谢谢
apple老师
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提问时间:06/21 09:01
#税务#
同学你好,早上好,我给你解答
阅读 5696
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老师,请问支出给村民的土地流转款,如何做账,购买的生产设备实验仪器折旧按几年。购买的喷码机还没有投入使用,要计提折旧吗?
黄陆壹老师
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提问时间:05/15 11:35
#税务#
首先,关于支出给村民的土地流转款如何做账,这主要取决于款项的用途。 如果土地是用于抵押贷款,那么这笔款项应计入当期的管理费用。会计分录可以这样做:借:银行存款;贷:管理费用。 如果购买土地或者转让土地的时候支付了评估费,那么这笔费用应计入土地的成本,即无形资产。会计分录可以这样做:借:银行存款或应收账款;贷:无形资产-土地使用权、应交税费-营业税、城建税、教育费附加、营业外收入-出售无形资产收益。 其次,关于生产设备和实验仪器的折旧问题。仪器设备的折旧年限一般没有特别限定,但通常普通设备的折旧年限是5到10年。然而,具体折旧年限应充分考虑公司的财务盈利状况和折旧方式。如果设备价值较高,折旧年限也可能相对较长。 最后,关于购买的喷码机还没有投入使用是否要计提折旧的问题。企业通常应对所有固定资产计提折旧,但以下情况除外:房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产;以经营租赁方式租入的固定资产;已提足折旧仍继续使用的固定资产。因此,如果喷码机是你们的固定资产且已经购置,即使还没有投入使用,也需要计提折旧。
阅读 5696
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