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年底关账时能调整业务招待费和福利费吗?
文文老师
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提问时间:03/31 09:08
#税务#
是指汇算时做的调增 还是?
阅读 29
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股东报销与企业无关的支出视为变相分红吗吗
文文老师
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提问时间:03/31 09:06
#税务#
是的,存在这种风险
阅读 21
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老师,公司名义办的法人个人卡可以收款吗
文文老师
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提问时间:03/31 09:05
#税务#
既然是个人卡,就不会是公司名义。最好公对公收款
阅读 355
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老师,请问当月需要抵扣的发票,当月勾选认证,必须要到下月征收期前统计确认吗?当月需要抵扣的发票可以到下月征收期前勾选认证吗?
宋生老师
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提问时间:03/31 09:00
#税务#
你好,可以的。可以下月申报前勾选了。
阅读 33
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老师,请问我们公司每个月的保洁,是她给我们开劳务发票,还有每个月公司买的小零食给员工吃。这些需要交印花税吗
文文老师
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提问时间:03/31 08:59
#税务#
你好,不需要交印花税
阅读 28
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资产负债表里面原材料的期末余额和当月实际盘点金额不一致是什么原因?是正常的?
文文老师
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提问时间:03/31 08:56
#税务#
应保持一致,金额相差大吗?
阅读 13
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如果只在一家单位工作,个人所得税汇算清缴可以不做吧
家权老师
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提问时间:03/31 08:54
#税务#
是的,平时都正常预交了个税,年度收入不超过12万就不需要做
阅读 16
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出差补助入账到哪个科目,不是福利费吧
家权老师
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提问时间:03/31 08:50
#税务#
你好,那个还是计入管理费用-差旅费
阅读 18
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企业什么情况下缴纳营业税
家权老师
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提问时间:03/31 08:45
#税务#
你好,2016年营改增前的服务业交的是营业税,现在改为交增值税税了
阅读 18
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老师销售给建筑公司的建材发票一定要备注工程名称和工程址吗?有哪条税法规定了?
家权老师
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提问时间:03/31 08:45
#税务#
你好,开建筑服务才需要那样备注,销售建材是货物,不需要备注
阅读 15
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老师,500万收入,增值税税负2%,是需要交10万的增值税吗,这么算对吗
宋生老师
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提问时间:03/31 08:31
#税务#
你好,是的,是对的了。
阅读 25
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税务局通知企业申报个税退税怎么操作
朴老师
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提问时间:03/31 08:26
#税务#
授权办税人员:法人、财务负责人、有管理权限的办税人员登录 WEB 端为具体办税人员进行授权。 办税人员登录:被授权的办税人员通过扫码登录或输入账号密码登录自然人电子税务局网页 Web 端。 进入集中申报页面:点击 “单位办税”,选择要办理集中申报的企业,进入集中申报业务办理页面。 填写申报表:可以选择 “模板导入” 和 “单人添加” 两种方式填写申报表。模板导入分为 “人员名单模板” 和 “申报表模板”,可根据实际情况选择。若员工数量较多,优先采用模板导入方式,更加便捷。 修改申报表:因员工选择将全年一次性奖金并入综合所得、有多处所得、需修改专项附加扣除信息等情况,可能需要对已生成的申报表进行修改。可分场景按照相应操作进行修改。 报送:对状态为 “待报送” 和 “申报失败” 的纳税人的申报表进行报送,可以单选或批量勾选,点击 “报送” 按钮完成申报。 退税:如果员工汇算结果为可申请退税,需在人员名单模板中填写纳税人本人的银行账户信息。税务机关审核通过后,退税将退至员工本人账户
阅读 37
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你好老师,厂房出租税率是9还是5
宋生老师
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提问时间:03/31 08:17
#税务#
你好,小规模5%,一般纳税人9%。
阅读 37
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老师,公司换名后,以前没有开出的发票应该怎么处理
宋生老师
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提问时间:03/31 08:15
#税务#
你好,这个你跟你的客户说,如果客户有需要,你就开给他就可以了。
阅读 14
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老师月底的工作是啥呢?
宋生老师
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提问时间:03/31 08:15
#税务#
需核对账目,确保账实相符,包括总账、明细账、银行对账单等。要编制财务报表,如资产负债表、利润表等,反映企业财务状况。同时,处理税务申报,准备相关税务资料。还要盘点库存,清理往来账款,核对发票等,为下月工作做好准备,保障财务数据准确完整。
阅读 11
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老师,咋看以前年度有没有亏损,从哪里看
宋生老师
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提问时间:03/31 08:15
#税务#
你好,这个你看汇算清缴的表或者直接看资产负债表里面的所有的权益未分配利润。
阅读 19
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老师,税务系统中没有缴款成功,缴款凭证如何解锁?
董孝彬老师
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提问时间:03/31 08:02
#税务#
您好,新电子税务局:我要办税-【税费申报及缴纳】-【税款缴纳】-【缴款凭证处理】解锁后重新缴纳。
阅读 61
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年底忘记提取法定盈余公积,在4月提取法定盈余公积,企业汇算清缴时报表中体现法定盈余公积吗
郭老师
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提问时间:03/31 07:58
#税务#
你好,汇算清缴的报表不用体现这个。
阅读 45
收藏 0
请问,个人所得税汇算清缴截止什么时候?
董孝彬老师
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提问时间:03/31 07:50
#税务#
您好,截止时间为2025年6月30日
阅读 12
收藏 0
老师,因销售折让可以对以前年度的增值税专用发票进行红冲吗?
郭老师
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提问时间:03/31 06:56
#税务#
你好可以的 可以的,
阅读 309
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建设厂房出租给三家企业,其中一家缴纳了房产税和土地使用税,看她们公司报表没有房屋和建筑物,他们是从价计证的,这能确定她们时根据租我们房屋缴纳的税吗
董孝彬老师
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提问时间:03/31 06:53
#税务#
您好,不能,他们无房产而缴纳从价房产税,不能直接认定其税款与咱的厂房相关,要看纳税主体、房产登记信息等验证的,
阅读 33
收藏 0
食品公司的增值税和企业所得税税负率是多少,做账要注意做么
董孝彬老师
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提问时间:03/31 03:50
#税务#
您好,增值税税负率=实缴增值税/收入=毛利率*增值税率 企业所得税税负率=实缴所得税/收入=利润总额*所得税率/收入 注意:深加工企业从农户收购可计算抵扣(按发票金额×9%或10%),食品易变质,需定期盘点,异常损失需做进项转出。
阅读 14
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开票售价比进货价低,可以吗?
王辰老师
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提问时间:03/30 23:55
#税务#
您好,感谢您的提问,很高兴能够为您解答。 根据现行税务法规及实务操作,开票售价比进货价低是否合法需分情况讨论,核心在于是否存在合理商业理由及是否触发税务风险: **一、允许开票的正当理由** 若企业存在以下合理情形,可开具售价比进货价低的发票,但需留存完整证据链备查: 1. **清仓处理**:积压库存、临期商品、季节性降价(如服装换季促销)。 2. **产品瑕疵**:商品因质量问题或运输损坏需折价出售,需提供质检报告或事故证明。 3. **市场变动**:因行业政策调整、技术更新(如电子产品换代)导致产品贬值。 4. **资金周转**:企业急需回笼资金偿还债务,需提供财务报表、债务合同等证明。 5. **停业或转产**:企业注销前清理资产或调整经营方向。 **操作要点**: - 发票需规范填写品名、数量、单价,不得虚假开票。 - 留存相关证据(如库存清单、市场调研报告、内部审批文件等)以应对税务核查。 **二、禁止开票的违法情形** 以下情况低价开票可能被认定为违法或逃税: 1. **无正当理由低价**:无合理商业目的,仅通过低价排挤竞争对手或转移利润(如关联交易)。 2. **虚假开票**:发票金额与真实交易不符,或虚构品名、数量。 3. **触发税务预警**: - 普通商品售价低于市场价20%、流通商品低于10%、固定资产低于30%时,可能触发金税系统预警。 **风险后果**: - 税务机关有权核定销售额,补征增值税、企业所得税及滞纳金。 - 涉及偷税可能面临0.5-5倍罚款,甚至刑事责任。 **三、实务建议** 1. **提前评估合理性**:低价销售前分析是否属于市场正常行为(如临期食品促销)。 2. **完善内部流程**: - 建立价格审批制度,避免频繁或异常低价。 - 规范发票管理,确保“三流一致”(合同、资金、票据)。 3. **主动沟通税务**:若低价销售频繁,可提前向税务机关说明理由并备案(如提供库存积压证明)。 **总结** **允许开票条件**:合理商业理由 + 完整证据链 + 规范开票。 **禁止开票情形**:无正当理由 + 虚假交易 + 关联利益输送。 建议企业在操作前咨询专业财税人员,结合具体业务场景合规处理。 希望我的解答对您有帮助,欢迎在评价里点亮小星星哦,您的反馈能让我做得更好~ 后续有疑问随时找我哦!
阅读 20
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老师,我是去税务局前台那停社保的,想问一下我可以去前台那让工作人员帮我查一下停保原因是什么吗?能查到吗
sara张老师
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提问时间:03/30 23:17
#税务#
不好意思同学,我又接到您的问题啦,抱歉抱歉
阅读 41
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残保金什么时候申报?如果需要申报会在电子税务局首页待办显示吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/30 22:47
#税务#
您好,各地各年都不一样,有时10月,有时6月,在我的待办里看到就申报
阅读 47
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我们公司是一人股份有限公司,账上未分配利润260万,请问可以把股份转让给法人公司股东吗?
朴老师
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提问时间:03/30 22:33
#税务#
同学你好 这个可以
阅读 30
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老师你好,问下公司3月开发票2000,但是3发工资得1万左右可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/30 22:11
#税务#
您好,你们实际有10000的工资,是吧
阅读 130
收藏 1
老师,附加税会影响企业的利润,请问附加税需要取得发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/30 22:11
#税务#
您好,附加税有完税证明就可以了,不用发票
阅读 16
收藏 0
老师,总包方代发工资,我们给他开发票,他们要提供什么给我们做帐?
董孝彬老师
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提问时间:03/30 22:06
#税务#
您好,总包分包签订的代发工资协议、工资支付表,农民工考勤表,农民工工作量计量单,个税扣缴完税证明
阅读 15
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我们公司的进项发票比较多,然后我们会计做账是根据员工费用报销的单据,成本发票的单据先做待认证入账。我们去勾选进项税的时候,怎么才能快速的勾选?
董孝彬老师
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提问时间:03/30 21:44
#税务#
您好,这个真的快不了,要根据入账的发票看着来勾选,没有入账的不能勾的,有些根本不是公司能入账的发票,我公司同事开了好多家里的开销的发票,根本不给他报销的
阅读 28
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