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老师,2022 当时同购买的材料一起进来的运费支出挂在了其他应付款-个人,现在想要冲其他应付款,怎么冲,之前的分录是借 其他应付款-个人,贷 银行存款
廖君老师
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提问时间:04/22 08:17
#税务#
您好,运费发票来了么,这个当时分录不对,运输费要进材料成本的,现在 借:管理费用-运输费 贷:其他应付款-个人
阅读 5685
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客户跟我们买货,口头约定好给客户10000元折扣,没有合同,开票也给客户在发票上面显示10000元折扣发票,这样算虚开发票,不满足四流一致吗?
廖君老师
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提问时间:06/21 19:01
#税务#
您好,较真起来也 算的,我们在合同写给一定折扣,不写具体的金额就能规范些
阅读 5684
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老师上午好,老板开了两家公司.一个是一般纳税人,一个是小规模,公司业务是一起做的,就是按客户要求用那个公司开票出去,我想问在一般纳税人这个公司买社保的员工,可以在小规模公司也去报工资薪金吗?
东老师
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提问时间:06/21 09:33
#税务#
你好,这个是不行的,必须在统一的公司才可以。
阅读 5683
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3月工资多计提1000,4月计提的时候是冲销上个月多计提部分,还是直接少计提1000合适?
文文老师
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提问时间:05/15 16:13
#税务#
直接少计提1000就可以了
阅读 5683
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老师你好!补开2020年的发票可以吗?有什么影响。对方收到有什么影响
刘艳红老师
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提问时间:05/15 16:56
#税务#
您好,前面没有开票给对方,是吧
阅读 5683
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老师,油票进项税额可以抵扣吗
东老师
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提问时间:05/15 11:13
#税务#
你好,这个开的是专票还是普通发票呢?
阅读 5683
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老师你好 ,这个财务报表保送信息不出来呢,不晓得是选错了吗
郭老师
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提问时间:05/15 13:35
#税务#
你好,前面的报表名字有吗?
阅读 5682
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老师,请问一下:我们收到2张相同的专票,勾选了其中一张叶做了抵扣,另外一张对方红冲了。现在税务要求我们要把那种红冲的发票进项税转出(那张发票我们没有勾选抵扣),对吗?
王小山老师
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提问时间:05/15 11:23
#税务#
你不需要转出的,他们红冲的跟你抵扣的不是一个票号
阅读 5682
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5月初发了一批工人的工资,能不能放到5月份报个税?老师
文文老师
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提问时间:05/15 16:52
#税务#
能放到5月份报个税
阅读 5681
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请问一般纳税人买卖合同印花税目前有什么优惠政策吗?
朴老师
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提问时间:06/21 14:27
#税务#
同学你好 这个各地不一样哦
阅读 5680
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金额和税额
郭老师
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提问时间:02/26 14:14
#税务#
这个是一般纳税人还是小规模的?
阅读 5680
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老师,23年度老板私人购买监控设备等固定资产,没有发票等凭据,当时没有入账,现在老板说要把这些固定资产入账,如果开票日期今年是5月份,我可以在今年5月份做补计提之前的折旧的账务处理吗?
东老师
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提问时间:05/15 13:39
#税务#
你好,开在今年在今年开始计提折旧就成了
阅读 5679
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老师:1月份支付1年厂房房租费10万元,3月份开出发票。请问,就这个房租账务处理?
家权老师
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提问时间:05/15 15:22
#税务#
预付房租 借:预付账款-房租 贷:银行存款 按月摊销 借:管理费用-房租 贷:预付账款-房租
阅读 5679
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老师:动车票的进项和收到滴滴搭车的进项填写在报税表哪里,表二还是表三
微微老师
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提问时间:05/15 15:44
#税务#
您好,应该是表二进项税抵扣那个表
阅读 5679
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老师 汇算清缴减免所得税额A107040是怎么算出来的
宋生老师
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提问时间:05/15 11:14
#税务#
你好,这个你是小微企业吗?这个报表是什么时候的?
阅读 5679
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增值税全电普票也需要发票标识入账吗?如何确定全电发票是否要入账,是按实际收到发票,还是网上税局查到为准?
青老师
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提问时间:05/04 14:11
#税务#
你好; 是的; 需要有的; 一方面比如 供财务人员及时查验,避免重复报销入账。 ;防止开票方恶意作废或红冲;也是便于税务系统的监管。试点纳税人可通过电子发票服务平台标记发票入账标识。纳税人以全电发票报销入账归档的,应符合财政和档案主管部门的相关规定。 以系统为准的;
阅读 5678
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支付银行的贷款利息计入什么科目
家权老师
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提问时间:05/15 16:09
#税务#
计入财务费用-利息支出
阅读 5677
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本年利润累计数是不是一定等于利润表里的净利润累计数呀
文文老师
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提问时间:05/15 17:29
#税务#
若本年利润一直没有结转,是不会等 的
阅读 5677
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老师您好,这张发票是沒有勾选抵扣吗
小菲老师
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提问时间:05/15 15:28
#税务#
同学,你好 勾选了 增值税用途状态:已确认
阅读 5677
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给办公室采购的水壶之类的,进项税可以抵扣吧
文文老师
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提问时间:05/15 11:18
#税务#
给办公室采购的水壶之类的,进项税可以抵扣
阅读 5677
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个人所得25863元,个人所得税交多少
宋生老师
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提问时间:05/15 16:58
#税务#
你好,要看是什么业务的收入?
阅读 5676
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老师,我公司23年1月税务局催缴纳以前的房产税和土地使用税,为鼓历早补缴欠款特申请补绵正常税款的,滞纳金可以先缴后返还的政策,我公司补缴的正常税款和滞纳金,当月滞纳金也全数返回公司了,那现在做23年汇算清缴需要调整吗
小菲老师
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提问时间:05/15 11:28
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 5676
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老师,请问支出给村民的土地流转款,如何做账,购买的生产设备实验仪器折旧按几年。购买的喷码机还没有投入使用,要计提折旧吗?
黄陆壹老师
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提问时间:05/15 11:35
#税务#
首先,关于支出给村民的土地流转款如何做账,这主要取决于款项的用途。 如果土地是用于抵押贷款,那么这笔款项应计入当期的管理费用。会计分录可以这样做:借:银行存款;贷:管理费用。 如果购买土地或者转让土地的时候支付了评估费,那么这笔费用应计入土地的成本,即无形资产。会计分录可以这样做:借:银行存款或应收账款;贷:无形资产-土地使用权、应交税费-营业税、城建税、教育费附加、营业外收入-出售无形资产收益。 其次,关于生产设备和实验仪器的折旧问题。仪器设备的折旧年限一般没有特别限定,但通常普通设备的折旧年限是5到10年。然而,具体折旧年限应充分考虑公司的财务盈利状况和折旧方式。如果设备价值较高,折旧年限也可能相对较长。 最后,关于购买的喷码机还没有投入使用是否要计提折旧的问题。企业通常应对所有固定资产计提折旧,但以下情况除外:房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产;以经营租赁方式租入的固定资产;已提足折旧仍继续使用的固定资产。因此,如果喷码机是你们的固定资产且已经购置,即使还没有投入使用,也需要计提折旧。
阅读 5675
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年报不填会有什么影响?
家权老师
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提问时间:05/15 11:48
#税务#
你好,必须要填报数字的,不然没法提交
阅读 5675
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收入不中断费用中断(为享受6万元扣除)怎么处理
文文老师
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提问时间:08/21 11:27
#税务#
是指每月5000元,无法正常扣除?
阅读 5674
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老师,小公司,老板在商场买的衣服,鞋,这些可以作为福利费,或者招待费报销吗?
文文老师
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提问时间:06/22 11:48
#税务#
可以作为福利费,或者招待费报销
阅读 5674
收藏 24
员工离职后两个月起诉的补偿金怎么入账?需要报个税吗?该员工已经不在个税系统里。
宋生老师
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提问时间:05/15 09:16
#税务#
你好,是的,这个是要申报。 你进入管理费用,福利费贷,应付职工薪酬,辞退补偿 你要把它转到正常,然后申报完这一个项目。
阅读 5674
收藏 16
机械经营租赁一般纳税人开几个点?
小锁老师
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提问时间:05/15 16:28
#税务#
您好,这个的话,是属于13个点的
阅读 5673
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老师,这说的啥意思呢是?
暖暖老师
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提问时间:05/15 13:15
#税务#
你好,银行的手续费有发票才可以的
阅读 5673
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老师们,22年和23年代理记账公司做账的,她在个人所得税申报系统里工资收入地方全部每期填写的0,但在账本里确每月计提5550元的工资,所以22年有亏损4万多,我现在得重新做账还是按照她之前计提的照做吗?因为22年的企业年度汇算清缴已提交的数据就是计提工资的4万多亏损金额
东老师
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提问时间:05/15 11:56
#税务#
你好,你现在肯定按照真实的来做账,比如说没有发放工资的话,在账上就不要计提工资了。
阅读 5673
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