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老师小型微利企业认定标准2025年最新的麻烦了
文文老师
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提问时间:04/08 18:08
#税务#
从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
阅读 25
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税局的税款滞纳金,可以高过本金吗?高过本金正常吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 18:08
#税务#
您好,税局的税款滞纳金可以超过本金。 从法律层面来看,《中华人民共和国税收征收管理法》规定,纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。该法对税款滞纳金的加收并未设置上限,所以滞纳金可以超过本金
阅读 25
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老师,我们单位是一般纳税人,增值税税率9个点。一般我们这种企业的话综合税率多少正常,不被税务重点观察。我刚刚算出来是10.5%的综合税率,算上了企业所得税,增值税没有抵扣的情况下
朴老师
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提问时间:04/08 18:06
#税务#
综合税率正常范围因行业而异,且不被税务重点观察的标准受多种因素影响。没进项抵扣时增值税税负率等于 9% 税率,企业所得税税率一般 25%(有优惠时不同 )。 你算出 10.5% 综合税率(含增值税、企业所得税,增值税无抵扣 ),若行业进项抵扣普遍少,且企业所得税扣除合理,可能合理。判断是否正常可参考行业预警税负率,一般企业税负率在行业平均税负率不低于 1% 左右(商业约 1.5% )区间,被重点观察概率较小,但各行业差异大。 还可通过咨询行业协会、与税务机关沟通、自查财务数据等方式,进一步确认综合税率是否正常
阅读 18
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#请问# 老师!工会经费这是不是填零
家权老师
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提问时间:04/08 17:59
#税务#
那个是填1季度计提的工资
阅读 38
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老师,我公司是物业服务公司开具的保洁服务费印花税属于啥合同
文文老师
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提问时间:04/08 17:57
#税务#
物业服务公司开具的保洁服务费,不用交印花税
阅读 28
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老师,您好!一般纳税人跟个体户签订的合同,一般纳税人需要缴印花税吗?
朴老师
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提问时间:04/08 17:54
#税务#
同学你好 需要 的 是印花税税目的就要交 个体户不交
阅读 102
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什么原因导致用发票额度变动
文文老师
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提问时间:04/08 17:52
#税务#
现在是自动调整额度,会根据以往开票情况
阅读 27
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一般纳税人买二手车的时候没有抵扣增值税,现在要把这个二手车卖出去,需要缴纳增值税吗?
文文老师
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提问时间:04/08 17:51
#税务#
现在要把这个二手车卖出去,需要缴纳增值税 ,可减按2%
阅读 75
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我公司与海事局签订用地协议,此地用于拋泥区,含租金与青苗补偿,租赁与青苗补偿税率多少,发票开什么项目
宋生老师
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提问时间:04/08 17:42
#税务#
你好,这个青苗费属于价外费用,你可以一起跟租金开小规模5%,一般纳税人9%。
阅读 26
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老师去年计提的劳务费去年没有冲红,今年也没有回来发票。汇算清缴时候会补缴税费吗?
家权老师
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提问时间:04/08 17:41
#税务#
是的,纳税调增就得补交税
阅读 37
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老师,主要符合甲供材就可以按简易计税吗?
家权老师
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提问时间:04/08 17:40
#税务#
是的,可以那样做的
阅读 18
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我现在本月只能开3万多的发票了吗
家权老师
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提问时间:04/08 17:34
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 29
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老师:我司小规模纳税人,销售给个人商品,一般金额是30-50元不等,没有前合同,那还需要缴纳印花税吗?谢谢
文文老师
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提问时间:04/08 17:30
#税务#
销售给个人商品,不用缴印花税
阅读 33
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老师,你好! 小规模纳税人,主营劳务的也有机械租赁。公司购进的机械租赁给别人用,我们这个成本除了施工人员的工资就是机械折旧了。折旧不多大部分是工资这个可以吗?
家权老师
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提问时间:04/08 17:29
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 14
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房租费,物业费,空调房,收到的专票可以抵扣增值税吗
文文老师
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提问时间:04/08 17:24
#税务#
是,房租费,物业费,空调房,收到的专票可以抵扣增值税
阅读 23
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老师,公司为小规模,收到24年个税退库费用,这个怎么处理?
家权老师
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提问时间:04/08 17:23
#税务#
退付手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入 应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1+税率)
阅读 29
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个人独资企业, 在申报财务报表季报的时候,以下这些应该怎么填?如果都没开票。
小愛老师
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提问时间:04/08 17:22
#税务#
您好,没开票增值税申报是0,但财务报表不可能是0,要按照账务处理后生成的财务报表申报,一般必报的是资产负债表和利润表,现金流量表可以不报
阅读 21
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老师好,进口货物,有没有关税,怎么来确定的呢,根据什么呢,谢谢!为啥有的货物进口零关税,有的有关税呢,谢谢!
朴老师
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提问时间:04/08 17:19
#税务#
确定进口货物是否有关税及税率,依据如下: 货物原产地:原产于 WTO 成员等适用最惠国税率;签订区域性贸易协定的适用协定税率;签特殊优惠条款贸易协定的适用特惠税率;原产不明或其他的适用普通税率。 关税配额:实行关税配额管理的货物,在配额内适用关税配额税率,配额外按上述规则执行。 特殊关税措施:如反倾销税、反补贴税、保障措施关税、报复性关税等,根据相关法规规定执行。 零关税情况:源于双方签订的特殊贸易协定,旨在促进贸易往来、加强经济合作,像自贸协定下部分货物零关税;对特定受惠国给予特惠待遇,如对部分最不发达国家特定产品零关税;出于鼓励特定产业发展或满足国内特定需求,对特定货物实行零关税。
阅读 223
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资产处置损益贷方金额,代表什么意思?
文文老师
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提问时间:04/08 17:17
#税务#
资产处置损益贷方金额,代表利得,赚了
阅读 22
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老师 单位属于学会,支出的一笔会议费用是主营业务里面的需要支出的,这笔会议费开的发票包含了餐费住宿费,除了会场费以外这个餐费和住宿费能做主营业务成本吗?还是说要做招待费?
家权老师
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提问时间:04/08 17:16
#税务#
那个计入业务活动成本就行
阅读 16
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个人独资企业, 财务报表季报的时候,这些应该怎么填?如果都没开票
小正老师
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提问时间:04/08 17:15
#税务#
你好,财务报表和利润表根据账务上生成的报表填报,没有的数据都填0
阅读 28
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B是A的控股子公司,B有一处房产过户给A公司,怎么才能避免缴纳税费呢?
宋生老师
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提问时间:04/08 17:14
#税务#
你好,这个因为他们是独立核算的,你想完全避免税费,这肯定是做不到的。 只是说价格低一点交的税少一点而已
阅读 49
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你好老师,期初余额有:转出未交增值税贷方0.19元和销项税额借方0.04元,要怎么调平账呢
文文老师
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提问时间:04/08 17:14
#税务#
都结转到未交增值税,再通过营业外收支调整
阅读 27
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老师我这个季度要交买卖合同印花税和实收资本印花税 需要怎么分开缴纳呢?
文文老师
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提问时间:04/08 17:13
#税务#
你好,分别做税源采集,做二行采集
阅读 21
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老师,你好,我们24年暂估了成本,所得税汇算时不调增可以吗?
文文老师
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提问时间:04/08 17:12
#税务#
汇算前没取得发票,要调增的
阅读 58
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你好,我这家企业是小规模企业,2024年度购入了一台二手车70多万,2024年就收到票了,如果全部做成本票就会导致我2024年度的成本虚高,可以把一部分成本放在2025年吗?这样企业所得税申报,2025年成本票税务上开票没有那么多,要加上2024年那部分多的成本票,税务申报会有风险吗?
郭老师
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提问时间:04/08 17:07
#税务#
你好,买来的这个车是自己使用的吗?如果自己使用做固定资产。然后按月折旧就行。有发票的汇算清缴,纳税调减,这个没有风险。
阅读 17
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老师,请问经纪代理服务要交印花税吗(有给企业提供管理服务,也有收取佣金的),按什么合同交税呢?日常零星快递费,车费要交印花税吗?
东老师
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提问时间:04/08 17:06
#税务#
一般情况下,单纯的经纪代理服务合同不需要缴纳印花税。因为印花税是对特定的应税凭证征收,其税目列举中不包含单纯的经纪代理服务合同。
阅读 146
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老师,一般纳税人,3月份供应商开给我们的原料发票,4月份红冲了,又重新开了正确的,4月份我们同样把开给客户3月份的冲了,又开了一张新的发票,请问这种情况,是先入到3月,到4月冲了,还是直接把正确的入3月?勾选已经撤销,如果直接算到4月份,影响3月份增值税报表里的销售额数据吗?
小愛老师
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提问时间:04/08 17:05
#税务#
您好,购进的:3月份正常入库,进项发票在没勾选确认前红冲的在3月份勾选不上,4月份一负一正,在4月份勾选进项。 销售的:3月份正常做收入,结转成本,并在3月份正常缴纳增值税,4月份确认收入的一负一正。
阅读 15
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你好老师,请问什么是长亏不倒,从哪里看企业是否是长亏不倒
文文老师
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提问时间:04/08 17:02
#税务#
就是公司每年都是亏损的
阅读 82
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我们是一般纳税人,23年买了一辆货车,今年把他卖出去了,二手车交易市场开具了二手车发票, 我们是不是需要缴纳增值税,按多少点交?
家权老师
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提问时间:04/08 16:59
#税务#
那个按13%交增值税的哈
阅读 29
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