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不开票，按未开票收入交销项税，单笔金额超过全年收入40%，税务局风控会不会预警
刘艳红老师 | 提问时间：08/13 12:42

#税务#

您好，只要申报了收入，就不会有预警

阅读 15

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老师，我们收购农户的竹子做成的扫把丝，扫把杆，不经加工加点钱再卖出去，我们收购时收到的发票是个体户去国税代开的普通发票（免税发票），我们可以抵扣9%的税，现在我们以什么明细开出去？税率是多少？
小菲老师 | 提问时间：08/13 12:42

#税务#

同学，你好以扫把丝，扫把杆出售，增值税13%

阅读 24

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未确认融资费用是一级科目吗
小菲老师 | 提问时间：08/13 12:40

#税务#

同学，你好是一级科目

阅读 49

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你好，建筑公司小规模纳税人开40万发票，收多少税点合适
小菲老师 | 提问时间：08/13 12:29

#税务#

同学，你好可以参考

阅读 50

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建筑公司收到材料款的发票，税率是13个点，税务申报的时候是按几个点进行退税的？
小菲老师 | 提问时间：08/13 12:27

#税务#

同学，你好退税？你是什么原因的退税？？

阅读 20

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外贸企业，开了个美元户，需要做存款账户备案吗
小菲老师 | 提问时间：08/13 12:24

#税务#

同学，你好是需要的

阅读 47

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老师，你好，请问一下，我们公司是商贸公司，有返利，返利是货物返利，比如我出50元，但是到货是100元，上游只给开50元的票，进项少，销项多，税负率很高，怎么可以降低税负率
小菲老师 | 提问时间：08/13 12:23

#税务#

同学，你好这个没办法，只能尽可能取得进项发票，减少税负率

阅读 14

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老师，个税点计算显示6月未申报咋回事，我们之前都是零申报的，7才开始申报
郭老师 | 提问时间：08/13 12:07

#税务#

你是换过电脑吗？如果没有的话，你看下六月份是不是申报成功

阅读 59

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老师，客户开信用证给我们结款，现在款到账，可有手续费，跟我开过去的发票金额差了好多，客户说手续费算他们的，另外补给我们，那我的账务怎么处理？
小菲老师 | 提问时间：08/13 12:05

#税务#

同学，你好借：银行存款贷：应收账款之后补钱借：银行存款贷：应收账款

阅读 24

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老师好，小规模纳税人、个体工商户需要每月申报增值税和个税吗
文文老师 | 提问时间：08/13 12:01

#税务#

个体户通常是季报，小规模公司个税月报，其他季报

阅读 44

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老师，公租房印花税的缴纳，是按次，还是按年啊，我们是一次租半年
文文老师 | 提问时间：08/13 11:53

#税务#

若税局没有核定，可按次采集并申报

阅读 91

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老师，增值税申报表已经提交了，但是没有缴纳税金，是不是还可以更正数据，以新数据来计算税金？
家权老师 | 提问时间：08/13 11:53

#税务#

是的，可以直接更正的

阅读 19

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老师签了劳务合同不能按照正常的工资薪金来报个税要按照劳务所得进行预扣预缴劳务所得4000以下扣除费用是800,4000以上是20%，税率是20%-40%，老师在个税怎么申报没有申报过，不会？有没有操作步骤呢？
家权老师 | 提问时间：08/13 11:50

#税务#

劳务报酬个税： 4000以下的：(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的，不考虑增值税和附加税费在扣缴端综合申报-劳务报酬（不适用累计预交）适用累计预扣法：劳务报酬（保险营销员、证券经纪人、其他连续劳务）不适用累计预扣法：一般劳务、其他非连续劳务

阅读 25

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我们2022年收到的一张增值税专用发票现在商家欠税务局的税没交，这两张发票就关联到我们这边税务局显示发票异常，要求我们做进项转出补交增值税，我们这个月也补交了，我想咨询一下这两张发票的成本已经在2022年税前扣除了，这部分成本还要转出交所得税不呢？发票是正规的只是对方税务局欠税关联到我们的
朴老师 | 提问时间：08/13 11:48

#税务#

若发票真实合规（业务真实、开具规范），仅因销售方欠税导致异常，成本无需转出补缴企业所得税；若发票被认定为不合规（如虚开等），则需调增 2022 年应纳税所得额，补缴所得税。核心看发票本身是否符合税前扣除凭证要求。

阅读 20

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如果老板虚开发票，会计怎么才能甩锅，平时开票要怎么留个心眼子
文文老师 | 提问时间：08/13 11:48

#税务#

若是开票，要求老板提供合同。且平时保存好文字聊天记录

阅读 48

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老师，工抵车位，我们公司的应收账款抵车位，签三方协议，车位会签另一个人名字，我这账怎么处理，抵回车位当卖给个人吗？需交些什么税
小菲老师 | 提问时间：08/13 11:44

#税务#

同学，你好车位会签另一个人名字，是对方把车位卖出，然后你们拿钱，冲应收吗？？

阅读 71

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你好，老师，想问问关于准备要注销的公司，现在又要从公账上转两笔钱出去，其中一笔是10多万的股金及分红，其中另一笔是三个员工的工资，已经三个月没做过账了，现在这样是否会有影响到注销
暖暖老师 | 提问时间：08/13 11:35

#税务#

你好做账后不影响给注销的

阅读 56

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老师你好，请问这个是什么意思扣除后？
小菲老师 | 提问时间：08/13 11:33

#税务#

同学，你好具体什么问题？

阅读 17

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老师就是我们公司每个人需要缴纳餐费比如每个月餐费总金额是10000元那么56个人是怎么计算有的人还是28来的有的人是月中来的这个怎么分摊每天的费用呢
暖暖老师 | 提问时间：08/13 11:33

#税务#

你好，根基就餐次数计算这个

阅读 45

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老师我想打印之前抵扣的发票，在电子哪里能找到之前抵扣的发票呢
文文老师 | 提问时间：08/13 11:30

#税务#

发票业务-发票查询-全量发票收到的发票

阅读 62

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老师，房地产给建筑公司以房抵债，建筑公司老板直接让房地产把这房子卖给了下家，所以我想签一个建筑公司和房地产之间的委托销售合同，然后我们几方在签一个抵债的合同，就说房子卖掉先优先偿还房地产欠我们公司的债务，这个合同怎么拟呢，有没有模板，还有做这个账务处理，怎么做，房地产卖给下家，已经开发票给下家了
朴老师 | 提问时间：08/13 11:30

#税务#

一、合同拟定要点（无固定模板，核心条款参考） 1. 三方抵债协议（房地产公司、建筑公司、购房人）主体信息：三方全称、法定代表人、地址等抵债背景：明确房地产公司欠建筑公司工程款金额（如：100 万元），约定以特定房产（地址、面积、总价）抵偿债务销售安排：建筑公司委托房地产公司直接将抵债房产销售给购房人，购房款优先用于清偿上述债务款项流向：购房人将房款支付至约定账户（可约定建筑公司账户或共管账户），房款到账后视为房地产公司向建筑公司清偿债务，超额部分归建筑公司，不足部分由房地产公司补足开票约定：房地产公司直接向购房人开具销售不动产发票，建筑公司向房地产公司开具工程款发票（金额与抵债金额一致）税费承担：明确各方承担的税费（房地产公司承担销售环节税费，建筑公司承担工程款相关税费等）违约责任：约定逾期交房、款项支付违约等责任 2. 委托销售合同（建筑公司与房地产公司）委托权限：建筑公司委托房地产公司以约定价格（不低于抵债金额）销售抵债房产，明确销售价格范围、期限操作方式：房地产公司直接与购房人签订买卖合同，相关手续由房地产公司办理，建筑公司予以配合款项结算：约定房款到账后多久转付建筑公司，明确抵债金额与房款的结算规则二、账务处理 1. 建筑公司账务确认债权与抵债关系：借：应收账款 - 房地产公司（抵账前余额）贷：工程结算（或主营业务收入，根据完工情况）约定以房抵债时：借：其他应收款 - 代收房款（约定抵债金额）贷：应收账款 - 房地产公司收到购房人支付的房款（优先抵偿债务）：借：银行存款贷：其他应收款 - 代收房款（若房款超过抵债金额，超额部分计入 “其他业务收入” 或 “营业外收入”）向房地产公司开具工程款发票：借：应收账款 - 房地产公司（税额部分）贷：应交税费 - 应交增值税（销项税额） 2. 房地产公司账务确认债务与抵债：借：开发成本 / 应付账款 - 建筑公司贷：应付账款 - 建筑公司（抵账金额）销售房产给购房人：借：银行存款（购房款）贷：主营业务收入 - 房产销售收入应交税费 - 应交增值税（销项税额）以房款清偿欠建筑公司债务：借：应付账款 - 建筑公司贷：银行存款（转付建筑公司的抵债金额）

阅读 45

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老师，造成账上收入与增值税纳税申报表收入差异的原因有哪些呢？
刘艳红老师 | 提问时间：08/13 11:30

#税务#

您好，有可能是收入确认的时间差异

阅读 48

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分公司还有季度预交所得税申报？
文文老师 | 提问时间：08/13 11:27

#税务#

是，分公司有季度预交所得税申报

阅读 22

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我这个月补录了赡养老人的专项扣除，可以修改1月份的个税申报数据吗？
小菲老师 | 提问时间：08/13 11:18

#税务#

同学，你好不可以的，之后汇算清缴，可以多退少补

阅读 45

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我们公司通过香港公司向外籍艺人支付50万劳务费，涉及哪些税收，税率分别多少，按劳务报酬计算企业所得税税率又是多少，具体计算方法有吗
郭老师 | 提问时间：08/13 11:16

#税务#

你好，这个是非居民的是吧？

阅读 250

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请问在手机上怎么开税票
文文老师 | 提问时间：08/13 11:16

#税务#

通常不在手机开票，在网页端电子税务局开票

阅读 51

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全资子公司对母公司的债务，申请债转股，子公司减少其他应付款，增加所有者权益，所得税和增值税怎么处理？需要交哪些税？
朴老师 | 提问时间：08/13 11:14

#税务#

所得税：符合特殊性税务处理（如合理商业目的、股权支付超 85% 等），子公司暂不确认债务重组所得，母公司暂不确认损失；不满足则子公司确认债务重组所得缴税，母公司确认损失抵税。简单说：满足条件可递延纳税，不满足当期缴税。增值税：单纯债转股（无货物 / 服务交易），不涉及增值税；若债源于货物 / 服务，且此前未缴税，需按视同销售缴增值税（如用货物抵债再转股）。其他税：债转股协议按 “产权转移书据” 缴印花税（税率 0.05% ）；子公司 “实收资本 + 资本公积” 增加部分，按 “营业账簿” 缴印花税（减半后税率 0.025% ）。

阅读 160

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光伏发电是服务在增值税申报是填写货物还是服务那栏（小规模）
小菲老师 | 提问时间：08/13 11:14

#税务#

同学，你好服务那栏

阅读 34

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员工超过60周岁，公司还需要为其缴纳社保吗
小菲老师 | 提问时间：08/13 11:14

#税务#

同学，你好如果退休了，就不需要了

阅读 61

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老师你好。我们公司是做医疗耗材销售的。我们有些材料是0价从供应商进的，赠送给医院的。比如产品a。产品a0价从供应商取得发票，但医院不要发票。这块我怎么处理呀。
小菲老师 | 提问时间：08/13 11:11

#税务#

同学，你好 0元买进，0元卖出。那建议不要入账的

阅读 41

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