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老师,7月份的时候公司来了个临时工,申报个税时,人员采集那里从业类型怎么选?是否扣除费用怎么选择?
小菲老师
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提问时间:08/14 09:12
#税务#
同学,你好 选择:其他 按照劳务报酬申报
阅读 49
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老师 2024年我们物流公司开的保险费,现在车的保险要退保,以前那辆车的保险费已经抵扣掉了,现在退保的话需要红冲掉,那样以前抵扣掉的这样有影响吗 如果我现在冲掉这个的话
小菲老师
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提问时间:08/14 09:06
#税务#
同学,你好 对以前没有影响。现在开具红字发票,做进项税额转出
阅读 55
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9.15开始实施的《租房租赁条例》个人出租给个人要交哪些税 能不能举个例子
小菲老师
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提问时间:08/14 09:00
#税务#
同学,你好 增值税:按5%征收率减按1.5%计算,公式为:应纳税额=含税租金÷(1+5%)×1.5%。 免税情形:一次性收取的租金,在租赁期内平均分摊后月租金≤10万元,可免征增值税。 案例:王大爷出租住房年收租金12万元,分摊后月均1万元(未超10万元),无需缴增值税。 房产税:按租金收入的4%征收,2023–2027年期间增值税小规模纳税人、个体工商户可减半征收(即2%)。 个人所得税: 税率:暂减按10%(非住房为20%)。 扣除项:依次扣除已缴税费、修缮费用(需凭票据)、法定减除费用(月租金≤4000元扣800元,>4000元扣20%)。 案例:李女士月租金收入3500元,扣除税费200元、修缮费100元后,再扣800元,应纳税所得额2400元,个税仅240元。
阅读 25
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老师您好,小规模纳税人被通知账户异常。如何解除
家权老师
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提问时间:08/14 08:59
#税务#
那个要联系银行客服,跟银行沟通,需要带什么资料去解除
阅读 38
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老师,我汇算清缴时今生永久性差异,业务费调减55055元,营业外支出调减275,原会计到润亏损202227,调整后税法利润亏损146896,请问资产负债表如何调整
郭老师
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提问时间:08/14 08:58
#税务#
实际有业务,但是不允许抵扣企业所得税的吗?这两个如果是的话,账上不需要调整的,什么都不需要做。
阅读 22
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你好老师有财务报表的风险预警指标吗
郭老师
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提问时间:08/14 08:52
#税务#
1、连续3年亏损,尤其是收入和成本费用都很大时还连续3年亏损 2、期末存货与当期累计收入差异幅度异常指标 指标值 =(期末存货-当期累计收入)/当期累计收入 预警值:50% 3、应付账款异常预警指标 当年新增应付账款大于销售收入的80% 4、预收账款异常预警指标 当年预收账款余额占销售收入的比重超过20%(即当年预收账款余额/销售收入>20%) 5、预付账款异常预警指标 预付账款是负数,且金额较大 6、其他应收款异常预警指标 当期新增其他应收款大于销售收入80%(即当年新增其他应收款/销售收入>80%) 7、财务费用占期间费用比重过高的风险 财务费用/(管理费用+销售费用+财务费用)比例过高 8、期间费用与营业收入弹性系数异常预警 期间费用变动率与收入变动率相差超过20% 注:指标值=期间费用变动率/主营业务收入变动率 期间费用变动率=(本期期间费用期末值-上期期间费用期末值)/上期应收账款期末值 主营业务收入变动率=(本期主营业务收入期末值-上期主营业务收入期末值)/上期主营业务收入期末值 9、咨询顾问费过大的预警指标 企业咨询服务类费用金额较大,由于企业“暴力税筹”,咨询费支出被滥用的问题,已经成为虚开发票高危项目之一。
阅读 57
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老师股权转让缴纳印花税,转股价格为零,印花税的计税依据可以是股东占注册资本的份额可以吗
小菲老师
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提问时间:08/14 08:48
#税务#
同学,你好 转股价格为零,这个不行的
阅读 47
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跨地有建筑项目,开了发票预缴了增值税,但发票开错了,现在需要红冲再开,已预缴的税费要怎么退
家权老师
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提问时间:08/14 08:42
#税务#
不需要退,红冲后再开没有差额
阅读 55
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老师好,残保金是怎么计算的?
家权老师
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提问时间:08/14 08:36
#税务#
就是按工资总额*1.6%,人数超过30的,按90%
阅读 20
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外贸出口的公司,支付外国人的佣金需要代扣代缴个人所得税税吗?外国人未入境
家权老师
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提问时间:08/14 08:34
#税务#
若外国人在境外提供服务且未进入中国境内,其所得不属于中国境内所得,无需代扣代缴个人所得税
阅读 54
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买工作服开服装类发票,必须标注工作服么
家权老师
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提问时间:08/14 08:33
#税务#
要看具体你的用途,不是必须要标注
阅读 43
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什么情况下,可以享受股息差别化政策
乐伊老师
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提问时间:08/14 07:32
#税务#
同学你好 持股超过1年:股息红利暂免征收个人所得税。 持股1个月至1年:股息红利按10%税率计征。 (减半征收) 持股不足1个月:股息红利按20%税率计征。
阅读 333
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你好,老师,我们是一般纳税人,给各个单位派送蔬菜的,蔬菜是免税的,我做分录应该是怎么做呢,
董孝彬老师
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提问时间:08/14 07:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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建筑公司收入没有发票,企业所得税怎么报,怎么做账
暖暖老师
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提问时间:08/14 06:40
#税务#
你好成本暂时估计,赶紧要发票
阅读 21
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个体户有利润需要分红交个税吗
家权老师
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提问时间:08/13 23:49
#税务#
那个分红不需要交税的了
阅读 60
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题三,超豪华小汽车换抵投是视同销售吗?如果按视同销售,用最高价算消费税之后不用把超豪华小汽车零售的10%也合并计征吗?
明琪老师
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提问时间:08/13 23:19
#税务#
勤奋的小精灵晚上好亲!
阅读 573
收藏 2
公司是小规模纳税人,公司名下有一台货车出售给个人在二手车市场开具的过户发票2万,应该缴纳多少增值税呢?
家权老师
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提问时间:08/13 23:16
#税务#
直接按20000/1.01*0.01计算增值税
阅读 30
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直接申报个税的那个人数 就是残保金人数对吗?有什么特殊情况吗
家权老师
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提问时间:08/13 23:02
#税务#
那个是全年平均人数,不是12月末
阅读 44
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老师您好请问24年外经证异地没申报个税怎么补报?提示补申报失败,原因是已完成24年汇算清缴
董孝彬老师
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提问时间:08/13 22:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 43
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请问每年有几个月通过劳务公司请的季节工人,人数需要计入残保金人数吗
家权老师
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提问时间:08/13 22:55
#税务#
那个不需要的,不是你们直接申报个税的
阅读 29
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企业送清凉活动,每人一箱饮料签字领取,计入福利费还是劳动保护费呢,需要缴纳个税吗,属于集体福利吗?
家权老师
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提问时间:08/13 22:50
#税务#
发放到人的福利要申报个税的,
阅读 54
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企业税负率怎么计算?这个月进项税额不够抵扣怎么才能避免缴增值税,可以先挂着欠的进项税额么
董孝彬老师
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提问时间:08/13 22:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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在电子税务局申请退税时候提交自检时候出现这样的提示要怎么去修改?
董孝彬老师
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提问时间:08/13 22:28
#税务#
您好,自检提示申报退税日期超过申报期截止日且未填报《出口货物收汇情况表》,需先修改申报日期至合规范围内,再进入出口退税管理模块补充填写该表,确保关联号、申报年月、批次与提示一致,填写收汇金额、日期及凭证号后保存提交,重新自检即可通过。
阅读 62
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全体投资人承诺书可以线上签署吗 可以不打印直接在线上签署吗
小锁老师
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提问时间:08/13 22:27
#税务#
您好,这个是不可以的,不能线上
阅读 481
收藏 2
甲每个月工资是4000元,到了12月底发了一笔年终奖5000元,这笔年终奖并入工资一起交个税,那么这笔年总奖是在什么时候申报,申报多少
小锁老师
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提问时间:08/13 22:27
#税务#
您好,这个的花话是年终奖收到的下个月申报,按照这个9000合并申报
阅读 64
收藏 0
老师,自己开了家公司,我即是法人也是员工,公司员工就我自己,工资每月按500申报的,公司没钱,我不给自己交社保的话,会不会有税务风险
小锁老师
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提问时间:08/13 22:23
#税务#
您好,这个是没关系的,没事
阅读 42
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个人所得税申请且已缴款,客户要求删掉两个人的工资,重新计算税款发现多缴了 10.56,更正申报后怎么退还这 10.56
小锁老师
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提问时间:08/13 22:23
#税务#
您好,这个的话,重新申报后,到汇算的时候才退
阅读 24
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做账每个公司都要结转成本么
董孝彬老师
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提问时间:08/13 22:11
#税务#
您好,不一定的,有成本才结转,比如公司刚成立,没有收入也没有主营成本,就是期间费用,就不结转嘛
阅读 28
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报增值税可以不做账,直接报税么
董孝彬老师
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提问时间:08/13 22:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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提供旅游服务的试点纳税人的范围是什么?,那些企业属于试点纳税人
朴老师
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提问时间:08/13 21:57
#税务#
根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》,提供旅游服务的试点纳税人范围是在中华人民共和国境内提供旅游服务的单位和个人 。 旅行社、旅游公司、部分提供旅游服务套餐的酒店及度假村、提供旅游服务相关业务的在线旅游平台等,都属于提供旅游服务的试点纳税人 。
阅读 268
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