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老师,出售二手车,车管所出具发票后,公司还需要再开一张发票,如果没有开,要缴纳13%的销项税是吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/10 07:36
#税务#
您好,要交的,不管我们自己开不开发票,都是交13%增值税,收到的钱除1.13再乘13% 企业将固定资产对外出售,转让,需要按照转让价款全额缴纳增值税,并不是按照转让净收益(并不是按照差额)缴纳增值税。所以,企业将固定资产卖亏了,也是需要缴纳增值税。 将固定资产转入“固定资产清理”科目(注意相关备抵科目一并结转); 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备(如果有) 贷:固定资产 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 (或分录反方向)
阅读 15
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居民企业之间借款利息可以税前扣除嘛,需要什么手续?
董孝彬老师
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提问时间:06/10 07:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
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老师,我们公司是建筑公司,我们跟政府签订的合同中约定了甲供材,我们可以开具简易计税的发票吗?
郭老师
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提问时间:06/10 06:07
#税务#
你好可以的 可以简易计税
阅读 14
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老师,请问收到2024年汇算清缴退回多交企业所得税,应该如何做会计分录
小锁老师
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提问时间:06/09 23:18
#税务#
您好,是小微企业还是啥,这个
阅读 20
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实收资本一般以认缴还是实缴入帐
明琪老师
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提问时间:06/09 23:02
#税务#
晚上好亲!实收资本按实缴入账
阅读 637
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老师好!汇款单位公司名称与接受发票单位是否要求一致?
小敏敏老师
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提问时间:06/09 22:23
#税务#
你好,二者需要保持一致。
阅读 16
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房地产公司一般都是那些税率
甄洛老师
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提问时间:06/09 21:58
#税务#
学员您好!房地产公司涉及增值税、企业所得税、土地增值税、契税、印花税、房产税等,增值税有9%和简易计税,企业所得税分为小微企业和一般企业税率均有不同
阅读 24
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你好,老师,关于卖了个电站给别人,别人重新注册了一个新营业执照,我还需要去税局处理什么业务?是买卖合同税吗
董孝彬老师
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提问时间:06/09 21:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
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老师,我们公司租的办公室,发票怎么开成公司的
刘艳红老师
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提问时间:06/09 21:45
#税务#
您好,要对方开公司抬头就可以
阅读 16
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和面机塑料压片税收分类编码怎么选
刘艳红老师
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提问时间:06/09 21:30
#税务#
1090199000000000000 其他通用设备和零件 通用设备 13%
阅读 17
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公司购买了房屋做办公,还需要装修,购买合同和装修合同都有了,也支付了款项,但是没有收到发票,可以先记账在建工程吗,到时候一起转入固定资产
小锁老师
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提问时间:06/09 21:26
#税务#
您好,这个的话是可以先计入在建工程,然后一起转股
阅读 14
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老师您好,资本公积可以直接用来投资别的公司吗?
小锁老师
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提问时间:06/09 21:23
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 10
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公积金怎么领取,多久领一次?
Fenny老师
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提问时间:06/09 20:32
#税务#
你好,要根据当地公积金管理中心规定来领取。一般是有住房贷款的一年领一次,或者离职以后一次性领取。
阅读 31
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科创委,统计局,火炬系统。填的都是财务报表吗?是每个月都要申报吗?还有高新申请下来了,要到税务局备案吗?才能享受加计扣除。之后三年审一次吗?
朴老师
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提问时间:06/09 20:28
#税务#
科创委、统计局、火炬系统报表相关 科创委:通常报年报,每年3月底前提交,报表包含企业研发投入等多方面数据,不只是财务报表。 统计局:部分企业需月报,依据财务数据等填报,内容涉及生产经营等多方面。 火炬系统:高新技术企业等报年报,一般年初截止,如3月20日左右,填报企业科技研发等相关数据,非仅财务报表。 高新技术企业相关 加计扣除:采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”方式,无需到税务局备案。 复审周期:高新技术企业资格三年有效期,三年后需复审。
阅读 25
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工资公转私可以直转账23万吗,还是说要分成几次转账
刘艳红老师
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提问时间:06/09 20:25
#税务#
您好,可以一次转的
阅读 16
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老师,怏涨软件只有1月份的期末结转,以后月份的期末结转怎么操作?
刘艳红老师
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提问时间:06/09 20:24
#税务#
您好,每个月都有期末结转
阅读 17
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请问分公司跨区域变更地址后,现场办理税务变更需要提供哪些资料
刘艳红老师
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提问时间:06/09 20:11
#税务#
您好,带上营业执照,公章,经办人身份证
阅读 20
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老师,附加税是减半增收,计提的时候可以按减半德金额计提吗
刘艳红老师
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提问时间:06/09 19:36
#税务#
您好,直接按减半的来计提就可以
阅读 27
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老师,9号就是今天离职,每月工资5000,这个月应该开多少钱,1号是周日,是不是也应该算在内,用5000/30*9=1500
郭老师
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提问时间:06/09 19:31
#税务#
你们休息的时候也有工资的话,对的
阅读 17
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养殖业开票需要啥,免税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/09 19:30
#税务#
您好,开通税务,去税务局备案,就可以开免税的
阅读 32
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小规模企业之前是干餐饮的,有实体店,干不下去了后,停了一段时间。后又做办公用品的销售,不是零售,是往单位销售,但是量小金额不大,时不时的才有买卖。工商年报时,报歇业可以吗?
郭老师
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提问时间:06/09 19:26
#税务#
不可以,你写歇业,需要在工商备案的
阅读 10
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有员工进行个税申诉,若该员工申诉真实,但公司与其协商撤诉,撤诉之后公司担心还会再次申诉,所以想问下各位老师,撤诉之后还能再次申诉吗?
小菲老师
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提问时间:06/09 19:25
#税务#
同学,你好 可以再次申诉
阅读 22
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如果前几个月有发生销售折让,当时没有入账,现在该怎么做呢?现在库存的金额比原来发生的销售折让的金额还小,人家给我们开的红字发票,我们会计当时忘记把那几张发票做账了,只是把进项税转出,但没有冲减库存商品的成本,现在库存商品也卖了
小菲老师
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提问时间:06/09 19:18
#税务#
同学,你好 那现在就冲减库存商品,跨年了 ???
阅读 11
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公司要注销,人员都已解除劳动关系,个税系统怎么申报,已经没有人了
刘艳红老师
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提问时间:06/09 18:48
#税务#
您好,先申报完,再注销
阅读 25
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出口退税过程中,需要提供增值税专用发票抵扣联,现在专用发票都是电子发票。这个需要去哪里下载
董孝彬老师
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提问时间:06/09 18:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
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公司电子税务局上开电子发票开具金额的额度每月都会调整吗
刘艳红老师
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提问时间:06/09 18:23
#税务#
您好,不会,这个是固定的
阅读 26
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您好老师,我们律师事务所**在一家大所,是总分所关系,每年只给总所交管理费,都是独立法人单位。我单位派驻2人到总所上班,做的是我单位的业务,工资社保由总所代为发放和缴纳,半年和我们结算一次。垫付费用总所应该给我单位开发票吗?不然我们凭什么做成本费用呢?
小菲老师
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提问时间:06/09 18:14
#税务#
同学,你好 对的,需要开发票的
阅读 16
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小规模上季度申报了32万,这季度红冲了3万,开了销项9万,应该怎么报税
宋生老师
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提问时间:06/09 18:13
#税务#
你好,这个按6万来申报了。
阅读 15
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老师,我想问一下酿酒的小规模企业有哪些涉税问题?
宋生老师
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提问时间:06/09 18:11
#税务#
你好,这个小规模比较简单,达到起征点就是1个点的增值税,否则是免税。 另外所得税是按利润来的,5% 最后就是消费税,你如果是生产企业会有消费税。看税务局的认定。
阅读 20
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老师,我公司上月销售黄沙100万,但进项只有四十万,能抵扣其他材料的进项吗
文文老师
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提问时间:06/09 18:02
#税务#
能抵扣其他材料的进项。
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