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**老板提供进项发票给我们，问我们这边需要什么进项发票，我根据什么来定义我们公司需要什么进项呢？
刘艳红老师 | 提问时间：05/07 10:35

#建筑#

您好，和你们主营相关的，费用类的都可以

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个体户吊车是在经营者名下，没有在＃＃经营部名下，开进来的油票可以算成本吗
刘艳红老师 | 提问时间：05/07 10:35

#税务#

您好，开的公司的名字，是可以的

阅读 8

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老师请问光伏公司承包了：光伏电站设计施工。我们开票给甲方是开什么税目，税率是多少？包工包料的
文文老师 | 提问时间：05/07 10:34

#税务#

可开具建筑服务，9%税率

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公司进雪糕，2000支计3280元，实付2560元，请问做入库单时按打折后金额填单还是？
家权老师 | 提问时间：05/07 10:33

#实务#

按打折后的金额入库

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老师，您好，总公司设立的分公司，分公司营业部，营业部要自己报税吗？还是总公司一起给报
文文老师 | 提问时间：05/07 10:33

#税务#

分公司营业部，若有营业执照，要自行申报

阅读 16

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老师，补报以前年度的个税只能去国税办理吗
文文老师 | 提问时间：05/07 10:33

#税务#

是的，补报以前年度的个税只能去国税办理

阅读 3

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以前月份的管理费用要改成主营业务成本里会影响成本核算不
文文老师 | 提问时间：05/07 10:31

#实务#

会影响主营业务成本

阅读 44

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汇算清缴的工资薪金总额是应付职工薪酬--工资的借方发生额？还是贷方发生额？
文文老师 | 提问时间：05/07 10:31

#初级职称#

是的，实际支付是指贷方的计提数要在汇算前都支付完

阅读 38

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您好，老师，这个是啥意思啊，数据，刚接手建筑公司，1月份给异地开过发票，2.3.4月都没有开过发票啊，这个我不太懂
朴老师 | 提问时间：05/07 10:30

#税务#

《增值税及附加税费申报表附列资料（四）》中 “建筑服务预征缴纳税款” 栏次反映的是纳税人提供建筑服务按规定预征缴纳的增值税税额。你公司 1 月给异地开过发票，根据规定，纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，应在建筑服务发生地预缴增值税。当时预缴的增值税就体现在这个栏次里。2 - 4 月没开发票，没有新的预缴业务发生，所以本期发生额为 0，但前期预缴还有余额 2223.18 元，这部分余额可以在后续有应纳税额时抵减。

阅读 19

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请问，公司有比应收，给客户现金折让了一部分，是做到财务费用吗？
文文老师 | 提问时间：05/07 10:29

#税务#

做到财务费用，可以的

阅读 9

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老师，开成这样的大类可以不
朴老师 | 提问时间：05/07 10:29

#税务#

同学你好这个不可以租赁的得开经营租赁

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老师你好，我这有一户小规模，然后是4月底，在电子税务局办理的升一般纳税人，5月初申报的时候，显示是这样，怎么回事，该怎么操作？
咔咔老师 | 提问时间：05/07 10:28

#税务#

你好，先去报小规模增值税的季报，再报一般纳税人的报表就可以了

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老师麻烦问一下公司之间签订合同，签字或者盖章，有一个就可以吗？盖的章，公章或者合同专用章都可以吗
欧阳老师 | 提问时间：05/07 10:24

#中级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：公司之间签订合同时，签字或盖章其中一个即可。盖章时可以使用公章或合同专用章。祝您学习愉快！

阅读 20

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业务描述：公司某项目，自然人仅投资该项目，签订项目投资合同，约定项目利润分成比例。问： 1、公司收到的该资金，是否可开票直接确认为该项目收入？ 2、分成时，代扣个税应该按照哪个类目申报缴纳？自然人提供发票涉及哪些税费？
郭老师 | 提问时间：05/07 10:22

#实务#

第一个，不需要开发票给他，你做其他应付款就行以后分红，给他先充其他应付款。充完了之后，再给他多余的，让对方给你开发票，做成本费用第二个你看一下，你们这个项目能用什么发票？你让对方给你开发票。发票如果有备注，支付企业代扣代缴的需要。没有代扣代缴的不用。

阅读 44

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仓储农产品需要缴纳房产税和城镇土地使用税吗
家权老师 | 提问时间：05/07 10:21

#税务#

是自有房产就需要交房产税和城镇土地使用税

阅读 2

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请问外贸企业报关单出口日期3.25，开具销售普通发票日期4.29，出口应征税报关单用途确认如何填写？4月份属期是填写当期不申报开票收入，又说录入开票日期应当在报关单出口日期前90天至当前日期后30天范围内
小菲老师 | 提问时间：05/07 10:21

#税务#

同学，你好一般选择勾选当期确认

阅读 28

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4s店店面升级厂家给的补贴对方让我开发票冲他们给开的进车发票算销售折让这个我怎么那账务处理
文文老师 | 提问时间：05/07 10:20

#税务#

让开什么内容的发票

阅读 7

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你好请问公司请了审计审了24年的账务，写了一堆要调账的有往来和进项税等这个需要再24年内调账还是25年啊
宋生老师 | 提问时间：05/07 10:19

#税务#

你好，最好是在24年调了。

阅读 5

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老师，四月份给客户开的发票，现在还可以作废吗？
文文老师 | 提问时间：05/07 10:18

#税务#

四月份给客户开的发票，现在还可以红冲

阅读 6

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这道题中的营业外支出0.352怎么计算出来的啊？
朴老师 | 提问时间：05/07 10:18

#初级职称#

先算固定资产账面价值1 - 0.6 = 0.4万元，转出进项税额0.4×13% = 0.052万元，待处理财产损溢0.4 + 0.052 = 0.452万元，营业外支出 = 待处理财产损溢0.452万元 - 责任人赔偿0.1万元 = 0.352万元。

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有几个问题老师，我们是小规模企业，1.去年个人给我们公户打款，今年五月让我们给他开发票，发给我一个公司的的开票信息，能开吗？2.我们做赛事课程服务的，开票类目开现代服务*赛事服务可以吗？，3.还有我们老板说让我们部分没开的预收款做无票收入了怎么做呢？会计分录怎么做？
咔咔老师 | 提问时间：05/07 10:17

#税务#

1可以开，2可以， 3会计分录：借：预收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税

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门店年利润率的计算公式是什么？
王一老师 | 提问时间：05/22 11:38

#会计实务#

门店年利润率的计算公式是：门店年利润率 = (门店年净利润 / 门店年营业收入) * 100% 其中，门店年净利润指的是门店在一年内的净利润，门店年营业收入指的是门店在一年内的总营业收入。计算出的门店年利润率以百分比形式表示。

阅读 1134

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其他业务收入的税金和附加有什么影响？（13字）
李老师 | 提问时间：05/22 11:19

#会计实务#

增加成本，减少利润。

阅读 671

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利息六个月的计算方法是将本金乘以利率，再乘以时间（六个月即0.5年）。
周老师 | 提问时间：05/22 11:13

#会计实务#

是的，计算利息的方法是将本金乘以利率，再乘以时间。对于利息六个月的计算，可以按照以下步骤进行： 1. 首先，确定本金数额。假设本金为1000元。 2. 然后，确定利率。假设利率为5%。 3. 接下来，确定时间。六个月即0.5年。 4. 最后，将本金乘以利率，再乘以时间。计算公式为：利息 = 本金 × 利率 × 时间。利息 = 1000 × 0.05 × 0.5 = 25元。所以，利息六个月的计算结果为25元。

阅读 2831

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如果人民币对钮币的汇率上涨了10%，那么我用1000钮币兑换人民币能得到多少？
王一老师 | 提问时间：05/22 10:42

#会计实务#

如果人民币对钮币的汇率上涨了10%，那么意味着人民币的价值相对于钮币增加了10%。换句话说，现在人民币的购买力更强了。假设当前的汇率是1人民币兑换10钮币，那么上涨10%后的汇率是1人民币兑换11钮币。现在我们想用1000钮币兑换人民币，我们可以按照新的汇率计算： 1000钮币 ÷ 11钮币/人民币 = 约90.91人民币所以，用1000钮币兑换人民币，你能得到约90.91人民币。

阅读 1249

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企业所得税是指企业根据其利润按照一定税率缴纳的税款，它是一种直接税还是间接税？
王一老师 | 提问时间：05/22 10:38

#会计实务#

企业所得税是一种直接税。直接税是指税务主体直接向纳税人征收的税款，纳税人是直接承担税务义务的主体。企业所得税是企业根据其利润额按照一定税率缴纳的税款，纳税人是企业本身，直接承担税务义务。与之相对的是间接税，间接税是指由纳税人向消费者转嫁的税款，纳税人并非直接承担税务义务。

阅读 1426

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会计核算岗位需要准确计算和记录企业的收入、支出、资产和负债。
李老师 | 提问时间：05/22 09:34

#会计实务#

在会计核算岗位中，准确计算和记录企业的收入、支出、资产和负债是非常重要的。以下是一些关键步骤和注意事项： 1. 收入的计算和记录：会计核算岗位需要准确计算和记录企业的收入。这包括销售收入、服务收入、利息收入等。收入的计算应遵循相关的会计准则和法规，确保准确性和可靠性。 2. 支出的计算和记录：会计核算岗位还需要准确计算和记录企业的支出。这包括采购成本、劳务费用、税费等。支出的计算也应遵循相关的会计准则和法规，确保准确性和可靠性。 3. 资产的计算和记录：会计核算岗位需要准确计算和记录企业的资产。这包括现金、存货、应收账款、固定资产等。资产的计算和记录应遵循相关的会计准则和法规，确保准确性和可靠性。 4. 负债的计算和记录：会计核算岗位还需要准确计算和记录企业的负债。这包括应付账款、借款、应交税费等。负债的计算和记录也应遵循相关的会计准则和法规，确保准确性和可靠性。 5. 会计凭证和账簿的记录：会计核算岗位需要准确记录会计凭证和账簿。会计凭证是记录会计交易和事件的重要工具，而账簿是记录会计凭证的集合。准确记录会计凭证和账簿可以提供可靠的财务信息和报告。 6. 财务报表的编制：会计核算岗位需要准确编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表是向内部管理层和外部利益相关者提供企业财务状况和经营绩效的重要工具。总之，会计核算岗位需要准确计算和记录企业的收入、支出、资产和负债，并通过会计凭证和账簿的记录以及财务报表的编制，提供可靠的财务信息和报告。

阅读 1092

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在一年内，如果利息为9,000元，计算本金和年利率分别是多少？
王一老师 | 提问时间：05/22 08:28

#会计实务#

根据利息公式，利息 = 本金 × 年利率 × 时间。已知利息为9,000元，时间为一年。我们需要计算出本金和年利率。设本金为P，年利率为r。代入已知条件得到： 9,000 = P × r × 1 化简得到： 9,000 = P × r 要计算本金和年利率，我们需要额外的信息。如果没有其他信息，无法得出具体的本金和年利率。

阅读 1116

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未分配利润年末结转对资产负债表和利润表有什么影响？
秦老师 | 提问时间：05/19 20:26

#会计实务#

未分配利润年末结转对资产负债表和利润表都会产生影响。对于资产负债表： 1. 资产方面：未分配利润增加了企业的净资产，因此会使资产负债表中的净资产项目（如所有者权益）增加。 2. 负债方面：未分配利润不会直接影响负债项目。对于利润表： 1. 收入方面：未分配利润不会对收入产生直接影响。 2. 费用方面：未分配利润不会对费用产生直接影响。 3. 利润方面：未分配利润会影响净利润，使其增加或减少。如果未分配利润为正值，则净利润会增加；如果未分配利润为负值，则净利润会减少。总结起来，未分配利润年末结转会增加资产负债表中的净资产项目，同时对利润表中的净利润产生影响。

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在执惠旅游大数据中，如何利用财务指标评估旅游业务的盈利能力和偿债能力？
欧阳老师 | 提问时间：05/19 20:18

#会计实务#

在执惠旅游大数据中，可以利用以下财务指标评估旅游业务的盈利能力和偿债能力： 1. 盈利能力指标： - 毛利率：计算毛利与营业收入的比率，反映企业销售产品或提供服务的盈利能力。 - 净利率：计算净利润与营业收入的比率，反映企业在经营活动中的盈利能力。 - 资产收益率：计算净利润与总资产的比率，反映企业利用资产创造利润的能力。 - 营业利润率：计算营业利润与营业收入的比率，反映企业在经营活动中的盈利能力。 2. 偿债能力指标： - 速动比率：计算速动资产与流动负债的比率，反映企业短期偿债能力。 - 资产负债率：计算总负债与总资产的比率，反映企业资产通过负债融资的程度。 - 利息保障倍数：计算营业利润与利息费用的比率，反映企业偿付利息的能力。 - 现金流量比率：计算经营活动现金流量净额与流动负债的比率，反映企业偿债能力。通过对以上指标的分析和比较，可以评估执惠旅游大数据中的旅游业务的盈利能力和偿债能力。这些指标可以帮助企业了解其在盈利和偿债方面的表现，并作出相应的经营决策。

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