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请问,个人所得税汇算期间,税务局反馈给企业的表中个人所得税是负数,这个是多交了还是要补交这么多?
郭老师
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提问时间:04/21 22:13
#建筑#
应补税额是负数 表示多交了要退
阅读 103
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23年审计后的工程施工成本期末余额大于账套上24年期初余额,24年账上怎么调整?工程施工成本最后体现在资产负债表的存货上。
董孝彬老师
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提问时间:04/21 20:13
#建筑#
您好,借:工程施工成本 (存货科目) 贷:以前年度损益调整 (或未分配利润) 调整后的工程施工成本将体现在资产负债表的存货项目中,相应调整未分配利润的期初余额
阅读 124
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审计调整后的23年存货期末余额大于账上24年存货期初余额,怎么在24年调整回来?
董孝彬老师
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提问时间:04/21 19:17
#建筑#
您好,具体的原因是什么呀,如果差异是因为审计调增了存货价值: 借:存货 贷:以前年度损益调整 如果差异涉及存货分类调整 如从其他科目调整到存货 : 借:存货 贷:相关资产科目
阅读 146
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(找张雪峰老师的)建筑公司,税务出如图风险了,第一原因:1月申报企业所得税的时候因为到征期数据还没整理出来,就先申报亏损,后面按24年开票收入按比例结转成本计利润,缴纳所得税的;第二就是因为工程施工科目导致资产总额超5000万,我在应付和应收两个科目上做了调整。现在税务要让写情况说明,但如果按实际情况写的话,税务好像不接受,你忙完帮忙看一下这要怎么处理比较安全啊
李老师A
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提问时间:04/21 17:12
#建筑#
你好,同学,你参照上面图片写
阅读 149
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老师你好,开具发票项目体检费发票,备注栏里,项目名称写了两个项目名称这个发票合理吗?
家权老师
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提问时间:04/21 16:03
#建筑#
合理的,没问题的哈
阅读 113
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老师你好,我们公司要注销,账上有利润,请问是先申报分红后,处理完做后的账务,财报数据是0,还是财报上银行存款和未分配利润有数据呢
家权老师
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提问时间:04/21 16:02
#建筑#
,财报数据是0就是了哈
阅读 114
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老师,个体户,跨州市提供工程劳务服务,开具发票,需要怎么弄?
邹老师
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提问时间:04/21 15:41
#建筑#
你好,我需要与你确定一下,是开具工程施工发票,还是纯劳务发票?
阅读 116
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工程上的做的效果图2000,还有一个不锈钢样品2000,甲方还没付款怎么做账呢
宋生老师
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提问时间:04/21 14:57
#建筑#
你好,这个你可以计入工程施工-合同成本-材料费/设计费。贷原材料,银行存款等。
阅读 142
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老师项目上的工人体检费应进什么科目?
家权老师
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提问时间:04/21 14:42
#建筑#
那个计入工程施工-间接费费用
阅读 115
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外地预缴除了用办税人员特定主体登录申报缴税,法人是不是也可以登录特定主体申报缴税
小菲老师
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提问时间:04/21 12:34
#建筑#
同学,你好 是的,可以的
阅读 111
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老师,我公司承接项目,钢砂除锈加防腐涂装,如果除锈中含钢砂,这个一般纳税人能简易计税吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/21 12:09
#建筑#
您好, 是否属于“甲供工程”或“清包工” 若钢砂由发包方(甲方)提供,则可能符合“甲供工程”条件,可选择简易计税; 若钢砂由您公司自行采购,则属于“包工包料”模式,需按一般计税方法(9%税率)计税。
阅读 93
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老师,请问一下小规模纳税人的劳务公司,承接当地总建筑公司分配的外地的活,总公司已经做了外出事项报告,并且预缴税款,那小规模纳税人的劳务公司需要做外出事项报告吗?
宋生老师
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提问时间:04/21 10:25
#建筑#
你好,是的,是需要的
阅读 89
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老师,请问一下,我公司几年前开的发票,一千多万,对方一直没有付工程款过来,确定这个款不会再给过来了。这个账务该如何处理?
文文老师
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提问时间:04/21 10:04
#建筑#
可转为营业外支出 可以提起民事诉讼
阅读 120
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请问,房开企业,新建楼盘,小区绿化面积有强制规定的吗?
宋生老师
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提问时间:04/21 09:37
#建筑#
这个是看地方的,不是固定的。一些地区根据建筑平均层数对绿地率进行了更细致的规定,例如7层—9层居住区绿地率最小值为30%,19层—26层的高层居住区绿地率最小值为35%
阅读 115
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老师我们工地帮甲方购买安全帽,后期这笔钱从签证算回要怎么做账呢
郭老师
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提问时间:04/20 13:44
#建筑#
借应收账款贷银行存款
阅读 91
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建筑业的企业所得税税负大概在什么范围是比较合理的
凤阳老师
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提问时间:04/20 10:44
#建筑#
参照建筑业行业税负的平均水平,以实际利润为依据查账征收在1.5%左右,核定征收在0.5%左右。
阅读 163
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老师,这个题目为啥选C,解析没说
朴老师
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提问时间:04/19 18:09
#建筑#
选项C:根据提供的解析,重点审查内容为建设项目的环境可行性、环境影响分析预测评估的可靠性、环境保护措施的有效性、环境影响评价结论的科学性等 ,并未提及生态保护措施的有效性,所以该选项符合题意。
阅读 1696
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老师,这个题目 解答上不是说禁止类的有考古的啊,所以答案为啥是B
朴老师
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提问时间:04/19 18:08
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 1704
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这是又该选啥?
朴老师
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提问时间:04/19 18:06
#建筑#
同学你好 选项A:领海属于《中华人民共和国渔业法》规定的适用海域范围,在领海养殖需遵守该法 ,所以该选项不符合题意。 选项B:内水也是《中华人民共和国渔业法》适用范围,在内水养殖受该法约束 ,该选项不符合题意。 选项C:池塘养殖属于在内水进行的渔业生产活动,适用《中华人民共和国渔业法》 ,该选项不符合题意。 选项D:专属经济区虽然在地域范围规定中提及,但《联合国海洋法公约》等国际法规对专属经济区渔业管理有特别规定,存在国际渔业权益协调等复杂情况,部分情形下不完全适用我国《中华人民共和国渔业法》 ,该选项符合题意。 所以本题答案是D。
阅读 1563
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这个C,不是在拟批准公示期间开工建设,拟批准不是还没批嘛?而D是明确说批复了的啊,只是出现质量问题,所以为啥C不属于未批先建
朴老师
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提问时间:04/19 18:05
#建筑#
选项C:生态环境部门对建设项目环境影响报告书(表)拟批准公示期间开工建设 。拟批准公示意味着审批程序已经基本完成,处于即将批准的阶段,不属于“未批”状态,所以不属于“未批先建”情形。
阅读 1557
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您好,公司购买了一台电脑4000元的收到的是普票。现在将该电脑3500出售给另一家公司,对方要求开专票?请问我方是否可以按照简易计税开3%专票给对方做进项抵扣?
家权老师
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提问时间:04/19 16:22
#建筑#
你已经使用1年以上才能按那样操作,
阅读 101
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老师,建筑劳务公司小规模开出劳务费发票1%普票50万,收到底下包工头成立的劳务公司开给我公司的1%劳务普票30万,是否可以分包抵减差额计税,50-30=20,季度没超30万的话,就不用交增值税了?
郭老师
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提问时间:04/19 14:00
#建筑#
你好可以的 可以的,
阅读 117
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老师,建筑劳务公司小规模开3%专票,季度要开超过30万。这种情况下小规模纳税人,或者成为一般纳税人,其实交的各种税是一样多的吧?享受不到小规模的优惠了
董孝彬老师
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提问时间:04/19 09:16
#建筑#
您好,不一定。如果转为一般纳税人后能取得足够进项抵扣,税负可能低于小规模3%;反之则可能更高。需具体测算企业成本结构。 2.如果客户主要需要3%专票且进项较少,或年度销售额未超500 ,可暂不转一般纳税人。小规模纳税人超过30 后,仅失去增值税免税优惠 普票部分 ,但专票本就需缴税,因此影响有限。 如果下游客户需要9%专票,或企业进项充足 如材料采购占比高 ,转为一般纳税人更划算。 3.比较一般纳税人 9%或3%简易计税 与小规模3%的实际税负,需结合近期的成本发票获取情况。如果客户要求高税率专票,转为一般纳税人更利于业务拓展。
阅读 99
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老师我们工地管理人员预支了备用金,后面拿发票来抵备用金,我这个要怎么做账
暖暖老师
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提问时间:04/19 09:11
#建筑#
你好,借损益类科目 贷其他应收款
阅读 98
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建筑劳务公司一般纳税人,清包工一般是选择简易征收,可否开具3%的专票给业主甲方(一般纳税人)做进项抵扣
朴老师
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提问时间:04/18 18:42
#建筑#
同学你好 这个可以的哦
阅读 168
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我们武汉的企业,现在办税人员要离职,如何在广东省电子税务局增加新的办税人员呢
郭老师
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提问时间:04/18 18:26
#建筑#
你好,你们能登录广东电子税务局财务负责人或者发人的名义吗?
阅读 131
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老师,我们是劳务公司,给我们的被**方开3%专票劳务费,我们手下有两个班组包工头,各自也有成立劳务公司。目前纠结的是,我们让包工头提供发票入账,但是要付他们开票税费,还是说不提供发票,都从我们自己劳务公司发好呢,老师帮忙分析一下
宋生老师
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提问时间:04/18 16:48
#建筑#
你好,这个要看你付包工头的发票要付几个点。
阅读 103
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老师你好,单位在23年发生一笔业务招待费,25你查出招待超标,收到退回给公司的招待费怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:04/18 16:24
#建筑#
借:银行存款 贷:利润分配-未分配
阅读 98
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老师,您好,请问建筑工程外地项目农民工人员的个税如何申报?
文文老师
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提问时间:04/18 15:26
#建筑#
可在公司注册地按员工工资申报
阅读 100
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老师工地现场现金购买安全帽和反光背心要怎么做科目
刘艳红老师
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提问时间:04/18 15:26
#建筑#
借:管理费用 - 劳动保护费 贷:库存现金
阅读 122
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