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老师,公司前几年有内销和外销,(外销金额小于内销)前几年一直缴纳增值税是负数,从23年开始,销售额是2000万,缴纳增值税是24万,到现在,有收入,但是进项税额不够抵扣了,缺进项。 这是因为前几年把进项都抵扣了吗
何江何老师
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提问时间:05/29 11:00
#税务#
你好同学这个问题是这样的
阅读 17
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老师,一般纳税人开出去建筑服务劳务费发票一般是几个点的?
家权老师
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提问时间:05/29 10:59
#税务#
一般纳税人开出去建筑服务劳务费发票一般是9个点,清包劳务是3%
阅读 20
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2024年补记补发的2023年的工资,可以在24年所得税前扣除吗
家权老师
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提问时间:05/29 10:57
#税务#
你在24年计提和申报的个税就可以24年扣除
阅读 77
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销售猪,可以不转换成公斤吗,直接按头
刘艳红老师
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提问时间:05/29 10:54
#税务#
您好,建议是按公斤吧,因为不是按头算钱的吧
阅读 24
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老师,我公司属于建材销售公司,开回的金属制品☆医用扶手之类的可以销售吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/29 10:51
#税务#
您好,可以的,这个可以销售的
阅读 16
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你好,这个是24年4季度企业所得税年报的机构分配表,里面的三项因素那三栏,昨天按照第四季度的本年累计数填写修改,这个对分公司有影响吗?
麦克老师
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提问时间:05/29 10:46
#税务#
您好,影响分公司所得税分摊比例
阅读 14
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您好,请问公司卖了不要的车,开了增值税发票,可是做账和报税的金额不一样。卖车没有计入主营业务收入。借银行存款 贷固定资产清理 增值税
郭老师
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提问时间:05/29 10:46
#税务#
对的,是的,销售固定资产的是这么做的。
阅读 13
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你好老师汇算清缴未填期间费用明细要紧不?
家权老师
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提问时间:05/29 10:45
#税务#
小微企业可以不填那个
阅读 10
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老师请问这个发过来需要做什么?
家权老师
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提问时间:05/29 10:44
#税务#
看看就行,不用管他
阅读 12
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发现以前年度的所得税汇算清缴没填报研发费用加计扣除,有什么方法可以弥补一下?
郭老师
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提问时间:05/29 10:43
#税务#
你好,现在只能是更正以前年度的汇算清缴。
阅读 9
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你好!我漏报了2019年的印花税,我补申报那个日期要怎么选
郭老师
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提问时间:05/29 10:40
#税务#
选择按次 然后时间是10月份
阅读 88
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残疾人就业保障金按照什么金额申报
宋生老师
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提问时间:05/29 10:40
#税务#
你好,这个是按工资的金额了。
阅读 30
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老师,你好,帮境外公司找国内的供货商的服务是属于那种服务,免增值税吗
宋生老师
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提问时间:05/29 10:38
#税务#
这个看税务局认定,一般要境外的服务才免
阅读 14
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老师好,请问用个人卡购买的办公用品和员工福利(超市购物卡),这部分钱除了走报销,还可以怎么处理?
宋生老师
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提问时间:05/29 10:37
#税务#
你好,这个就是走报销,要么就不入公司的账。
阅读 20
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老师好,请问房产税23年度是普税优惠 ,我想请问这个优惠政策到什么时候结束。江苏苏州的
家权老师
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提问时间:05/29 10:36
#税务#
你好,那个是截止到27.12.31结束的
阅读 83
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汇算清缴后,补缴企业所得税,一般怎么进行账务处理,调表的话是调整24年的财务报表吗,怎么调整
文文老师
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提问时间:05/29 10:36
#税务#
借:所得税费用或未分配利润 贷:应交税费-企业所得税
阅读 19
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请问公司把车卖掉了,开了发票报了收入,成本怎么做呀
家权老师
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提问时间:05/29 10:33
#税务#
成本就是折旧后的残值
阅读 14
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你好老师 个人独资企业一般纳税人 比如老板一个月的利润是10000元 这个10000怎么取出到老板的个人账户 要不要扣除专项扣除(子女费 赡养老人费)分录怎么做 还有经营所得税怎么交
宋生老师
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提问时间:05/29 10:28
#税务#
你好,这个你可以直接拿走。 交完生产经营所得个税就行
阅读 10
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申报个人所得税,本期收入包含企业交的保险和住房公积金吗
家权老师
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提问时间:05/29 10:27
#税务#
本期收入不包含企业交的保险和住房公积金
阅读 11
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营业外支出2000元,其实是公司法人车险费用,法人的车租给公司,买保险的时候,开公司的发票,这2000元在汇算清缴表主表中已经减出来了,还要在纳税调整项目明细表中填写扣除类调整项目中,其他扣除调增2000元吗?
家权老师
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提问时间:05/29 10:26
#税务#
先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 9
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请问报关单是欧元,出口发票是按欧元对人民币汇率开票确认收入,在退税的时候是都要换成美元吗,按欧换成美元呢,还是人民币换成美元的,
宋生老师
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提问时间:05/29 10:26
#税务#
如果报关单的币种是欧元,而出口发票是按欧元对人民币汇率开票确认收入,退税时需要将欧元金额转换为美元。
阅读 33
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请教一下,我们的供货商开错,重开发票了,我们收到红字发票需要做什么嘛?这张发票我们未认证
宋生老师
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提问时间:05/29 10:24
#税务#
你好,这个你们不需要。不抵扣就行了
阅读 11
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家政公司个体户,开家政服务发票,具体的开票服务名称是什么?不足1千块钱的家政服务需要跟对方签合同吗
宋生老师
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提问时间:05/29 10:24
#税务#
你好,这个是开生活服务的发票 实操中可以不签订。
阅读 14
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甲乙双方有商品交易服务,交易金额100万(已开票),合同上有约定滞纳金,利息等,因债务方资产等问题,到应付款时,债权方将债权以95万价格转让给第三方,第三方经一年多时间通过起诉等手段要回款项105万,其中100万为应收账款,5万为利息; 问题一:甲和第三方交易的95万,需要开票吗? 问题二:乙方要5万元的利息发票,合理吗? 问题三:如问题二合理,那应由甲方开还是第三方开?开具发票内容为利息,还是价外费用?
朴老师
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提问时间:05/29 10:23
#税务#
问题一 不需要。债权转让非增值税应税行为,凭协议等处理财务,无需开票。 问题二 合理。利息基于原合同,乙方付款后需发票作支出凭证。 问题三 第三方开,内容为 “利息收入”,是资金占用利息,非价外费用。
阅读 104
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分公司变更成子公司,可以理解是将分公司的债权债务都结转到总公司
文文老师
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提问时间:05/29 10:23
#税务#
你好,分公司变更为子公司时,原分公司的债务不会直接转移到总公司,而是由新设立的子公司继承
阅读 14
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老师,公司给协会交会费,会计分录怎样写?
家权老师
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提问时间:05/29 10:21
#税务#
那个计入管理费用-会员费
阅读 11
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老师你好,真空泵维修 税率是13%吗?
家权老师
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提问时间:05/29 10:18
#税务#
是的,一般纳税人就是那个税率的
阅读 25
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我公司有留抵税款,但是现在有个工程活,清包工开票,是不是清包工开票3%(简易计税的),就不可以用这个留抵税额,申报时候,留抵税额继续后面用
宋生老师
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提问时间:05/29 10:17
#税务#
你好,是的。正常是这样。
阅读 12
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老师固定资产处置后,汇算清缴时之前做了一次性折旧,我要调增,在固定资产折旧表里填吗?我要调增的金额已经大于了本年折旧表了,怎么处理?又不能填负数?
宋生老师
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提问时间:05/29 10:17
#税务#
你好,汇算的时候不是做一次折旧啊 这个是做固定资产清理。折旧表是正常填 A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表
阅读 21
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只有总证,出售办理过户手续时,通知办不了,说不属于房地产开发性质的,请问有这方面的具体规定吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 10:08
#税务#
你好,这种很常见了。相当于小产权房。
阅读 13
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