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是不是要填在其他应作进项税额转出的情形
文文老师 | 提问时间：05/07 14:12

#税务#

若明细项没有，是填写其他应作进项税额转出的情形

阅读 55

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出口报关了是不是就要开具增值税普通发票让后退税
宋生老师 | 提问时间：05/07 14:12

#实务#

你好是的，一般就是这样。

阅读 2

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老师您好，我项目上进了材料增票，现在要付款要怎么做
宋生老师 | 提问时间：05/07 14:11

#建筑#

你好，你拿到这个发票的时候有没有做凭证的？

阅读 7

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请问老师，如何处理，本月就开这一张票，自动出来的税额是245.72，未开票填进去就变成了245.73
小愛老师 | 提问时间：05/07 14:11

#税务#

您好，这张发票原先报过未开票吗？报过的话就这样填

阅读 8

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老师，房地产行业税收预测直报表报错了，从哪可以更正
郭老师 | 提问时间：05/07 14:11

#税务#

我要办税】-【税费申报及缴纳】-在这里面找更正申报，然后你看下你的税收预测申报表，能查询到吧

阅读 10

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请教一下于老师，去年我们自己注册的公司，现在正在年报，是一个筹建的状态，这个企业经营状态要怎么选
文文老师 | 提问时间：05/07 14:11

#实务#

我是这样填的，点保存后就跳出来这个，

阅读 34

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老师我想咨询下，农产品收购发票红冲后，增值税报表中进项税额转出要填在那一栏
文文老师 | 提问时间：05/07 14:10

#税务#

附表2，有取得红字发票进项转出对应栏

阅读 64

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我们公司贷款买一个车，首付款公对公转账了，发票也开我公司名头，车落户我公司名下，可是还贷款，要个人股东每个月还？这个合理么？有税务风险么？
宋生老师 | 提问时间：05/07 14:10

#实务#

你好，这个的话只能当做这个个人。帮忙代付

阅读 46

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租赁房屋装修款20万，可以一次性入费用吗？墙皮维修
文文老师 | 提问时间：05/07 14:10

#实务#

租赁房屋装修款20万，可以一次性入费用。

阅读 8

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请问老师，我在报汇算清缴，报年报，上期金额就是23年的本年累计是吧？在哪里查这个数据，我查了一下账户查询—申报信息查询，没找到当时报的年报
宋生老师 | 提问时间：05/07 14:10

#实务#

你好，先看企业是什么时候成立的？

阅读 8

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关于“成品油企业”归类申请
文文老师 | 提问时间：05/07 14:09

#实务#

你好，根据企业实际经营内容，确定是以批发、零售、生产还是仓储运输为主，参考《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）选择对应行业代码。如：某企业仅运营加油站，应归类为“零售业（5265）”；若同时经营油库批发，则可能需选择“批发业（5179）

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应交税费-应交增值税贷方负数，要不要交税？
文文老师 | 提问时间：05/07 14:09

#税务#

应交税费-应交增值税贷方负数，不要交税

阅读 1

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请问一下工作中的库存现金不够发工资了，这笔账怎么做分录？
郭老师 | 提问时间：05/07 14:07

#实务#

你好，公户转账或者是去银行提现金。

阅读 32

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老师，公司给驻外员工租房如何进行会计核算
郭老师 | 提问时间：05/07 14:04

#CPA#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：公司给驻外员工租房应作为职工福利费用进行会计核算，计入管理费用或销售费用中的职工福利费科目。祝您学习愉快！

阅读 13

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老师，营业执照是全民所有制分支机构非法人，而行政审批登记通知书是企业法人分支机构，那应该企业类型法定应该是什么？
文文老师 | 提问时间：05/07 14:04

#税务#

你好，属于非法人组织

阅读 58

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我公司是劳务派遣公司，涉及到的员工工资、社保和公积金，走管理费用还是主营业务成本合适？
宋生老师 | 提问时间：05/07 14:03

#税务#

你好，工资做成本，其他走费用。

阅读 11

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老师请问一下，工作中，工资是用库存现金发，但我发现在账上的库存现金不足了，这个怎么处理？有什么办法来做分录？
宋生老师 | 提问时间：05/07 14:01

#税务#

你好，这个外账上很多时候，是找股东借钱

阅读 8

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请问，有老师了解固定资产一次性扣除后，电子税务局的实操吗？我们4月份购入一辆价值96万的车，如果选择在5月份一次性扣除也就是申报第2季度企业所得税时应该填A105000调减92万吗？然后下个季度就开始调增了吗？
朴老师 | 提问时间：05/07 14:00

#税务#

4 月购入 96 万的车，5 月申报第二季度企业所得税时：第二季度：填写《资产加速折旧、摊销（扣除）优惠明细表》（A201020），资产原值填 96 万，账载折旧金额填 5.76 万，一般折旧金额填 5.76 万，加速折旧金额填 96 万，纳税调减 90.24 万，主表自动根据调减金额减少应纳税所得额，无需填 A105000 表。后续季度：如第三季度，会计折旧 5.76 万，填 A201020 表时，账载折旧金额填 5.76 万，一般折旧金额填 5.76 万，加速折旧金额填 0，纳税调增 5.76 万。要做好台账，年度汇算清缴时在 A105080 表汇总调整全年税会差异。

阅读 11

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请问一下16-17岁的人员，可以申报个税的嘛？
朴老师 | 提问时间：05/07 14:00

#税务#

同学你好这个可以申报的

阅读 3

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老师你好：社保单位和个人都由单位来承担！个人不承担社保，账务处理和会计分录怎么做？汇算清缴社保费用大于工资薪金有问题吗？
宋生老师 | 提问时间：05/07 13:57

#税务#

你好，外账上你不能这样做你如果一定要这样做就要，就要增加他的工资，使得他扣掉个人部分的社保后还能够拿到那么多钱，但是账上仍然是各自负担各自的。

阅读 10

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请问，小规模不到三十万不交增值税，当初收入里面的增值税，怎么做分录
宋生老师 | 提问时间：05/07 13:57

#税务#

你好，这个转入营业外收入

阅读 7

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会计职业的内容包括财务报表编制、账务处理和财务分析等方面。
欧阳老师 | 提问时间：05/19 20:05

#会计实务#

会计职业的内容主要包括以下几个方面： 1. 财务报表编制：会计师需要根据企业的财务数据，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表反映了企业的财务状况和经营绩效，是外部用户了解企业财务状况的重要依据。 2. 账务处理：会计师需要处理企业的日常账务，包括记录和分类企业的经济业务，编制会计凭证，进行账务核算和账务调整等工作。通过账务处理，会计师能够准确记录和反映企业的经济活动，为后续的财务报表编制提供准确的数据。 3. 财务分析：会计师需要对财务报表进行分析，评估企业的财务状况和经营绩效。通过财务分析，会计师能够帮助企业管理层了解企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力等，并提出相应的建议和决策。此外，会计师还需要了解并遵守相关的会计准则和法规，参与企业的内部控制和风险管理，协助进行审计工作，提供财务咨询等。总体来说，会计职业涉及到企业财务管理的方方面面，是企业经营和决策的重要支持。

阅读 965

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汽车保险购买时应根据车辆状况和个人需求选择合适的保险险种吗？
欧阳老师 | 提问时间：05/19 20:01

#会计实务#

是的，购买汽车保险时应根据车辆状况和个人需求选择合适的保险险种。不同的车辆状况和个人需求会对保险需求产生不同的影响，因此选择合适的保险险种非常重要。首先，车辆状况是选择保险险种的重要考虑因素之一。如果车辆是全新的，可能需要全险（包括车辆损失险和第三者责任险），以保障车辆在意外事故中的损失和对他人造成的损害。如果车辆已经使用一段时间，可以考虑选择部分险种，如车辆损失险和盗抢险等。其次，个人需求也会影响保险险种的选择。例如，如果车辆经常长途驾驶，可能需要购买额外的保险，如车辆故障险和人身意外伤害险，以应对旅途中的意外情况。如果车辆只在城市内使用，可以考虑购买更基本的保险险种。此外，个人的财务状况也是选择保险险种的考虑因素之一。不同的保险险种有不同的保费，因此需要根据个人财务承受能力来选择合适的保险险种。总之，选择合适的保险险种需要考虑车辆状况、个人需求和财务状况等因素。建议在购买保险前仔细评估这些因素，并咨询保险专业人士的意见，以确保选择到最适合自己的保险险种。

阅读 727

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在房贷lip利息计算器中，利息是如何根据贷款金额和利率进行计算的？
秦老师 | 提问时间：05/19 19:24

#会计实务#

在房贷lip利息计算器中，利息是根据贷款金额和利率进行计算的。具体计算公式如下：利息 = 贷款金额 × 利率 × 还款期限其中，贷款金额是指借款人从银行或其他金融机构借款的金额，利率是指借款人需要支付的利息率，还款期限是指借款人约定的贷款还款的时间。举个例子，假设借款人贷款金额为100,000美元，利率为5%，还款期限为30年。那么利息计算如下：利息 = 100,000 × 0.05 × 30 = 150,000美元所以，在这个例子中，借款人需要支付150,000美元的利息。注意，这只是一个简单的计算示例，实际情况可能会有其他费用和变动。因此，在使用房贷lip利息计算器时，应该根据具体的贷款合同和相关规定进行计算。

阅读 908

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请简述上海2023个税计算公式的基本原理。
周老师 | 提问时间：05/19 19:08

#会计实务#

上海2023个税计算公式的基本原理是根据个人的应纳税所得额来计算个人所得税。该公式的基本原理如下： 1. 首先确定个人的应纳税所得额，即个人的收入减去各项扣除和减免后的金额。 2. 根据应纳税所得额的不同范围，按照不同的税率进行计算。上海2023个税计算公式采用了七个不同的税率档次，分别是3%、10%、20%、25%、30%、35%和45%。 3. 对于每个税率档次，按照相应的税率计算应纳税额。例如，如果应纳税所得额在3%的税率档次范围内，那么应纳税额就是应纳税所得额乘以3%。 4. 对每个税率档次的应纳税额进行累加，得到最终的个人所得税金额。需要注意的是，上海2023个税计算公式还考虑了个人的减免额和专项附加扣除等因素，这些因素会影响个人的应纳税所得额，从而影响最终的个人所得税金额。因此，在计算个人所得税时，还需要考虑这些因素的影响。

阅读 1111

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在使用香港存款利率计算器时，需要提供哪些信息？
李老师 | 提问时间：05/19 18:36

#会计实务#

在使用香港存款利率计算器时，需要提供以下信息： 1. 存款金额：即您打算存入银行的金额。 2. 存款期限：即您打算将存款存放在银行的时间长度，一般以天、月或年为单位。 3. 存款利率：即银行提供的存款利率，可以是年利率或月利率。 4. 利率计算方式：确定是按照复利还是简单利率计算利息。 5. 存款类型：确定是活期存款还是定期存款。根据这些信息，香港存款利率计算器可以帮助您计算出存款期限结束时的利息收入。

阅读 937

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基金企业的利润计算公式是总收入减去总成本和费用。
秦老师 | 提问时间：05/19 18:35

#会计实务#

是的，基金企业的利润计算公式是总收入减去总成本和费用。总收入是指基金企业在一定时期内所获得的全部收入，包括销售收入、投资收益等。总成本是指基金企业在一定时期内所发生的全部成本，包括生产成本、销售成本、管理成本等。费用是指基金企业为了开展经营活动而发生的各项费用，包括税费、租金、人员工资等。利润计算公式可以表示为：利润 = 总收入 - 总成本 - 费用通过计算利润，基金企业可以评估其经营状况和盈利能力，为决策提供参考依据。

阅读 830

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公司购入的二手车的折旧年限通常是根据该车辆的预计使用寿命来确定的吗？
欧阳老师 | 提问时间：05/19 17:31

#会计实务#

是的，公司购入的二手车的折旧年限通常是根据该车辆的预计使用寿命来确定的。预计使用寿命是指车辆预计能够为公司提供经济效益的时间期限。通常情况下，二手车的折旧年限会比新车短，因为二手车在购买时已经有一定的使用年限。公司需要根据车辆的实际情况，考虑车辆的品牌、型号、行驶里程、车况等因素，结合行业经验和专业判断，来确定合理的折旧年限。这样可以确保公司在会计上正确反映车辆的价值变化，并合理计提折旧费用。

阅读 782

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如何通过比较不同保险公司的保费和保障范围来选择最划算的汽车保险？
李老师 | 提问时间：05/19 17:16

#会计实务#

选择最划算的汽车保险需要综合考虑保费和保障范围。以下是一些步骤和建议，帮助你通过比较不同保险公司的保费和保障范围来做出决策： 1. 确定保险需求：首先，确定你对汽车保险的具体需求，包括保险类型（如车辆损失险、第三者责任险、盗抢险等）和保额。 2. 收集报价：向多家保险公司咨询并收集不同公司的保费报价。可以通过电话、在线报价工具或保险代理人获取报价。 3. 比较保费：将收集到的保费报价进行比较。注意，保费不仅取决于保险公司，还受到车辆型号、年龄、驾驶记录和所在地等因素的影响。 4. 比较保障范围：除了保费，还需要比较不同保险公司的保障范围。仔细阅读保险条款，了解每个保险公司提供的保障项目和限制。 5. 考虑免赔额：免赔额是指在保险理赔中，由被保险人承担的一部分损失。比较不同保险公司的免赔额，选择适合自己经济承受能力的。 6. 考虑额外服务：有些保险公司可能提供额外的服务，如紧急救援、代步车、保险理赔服务等。考虑这些额外服务是否对你有价值。 7. 查阅评价和口碑：查阅保险公司的评价和口碑，了解其服务质量和理赔速度等方面的信息。可以通过互联网、社交媒体和保险论坛等渠道获取这些信息。 8. 咨询专业人士：如果你对保险选择不确定或不熟悉，可以咨询专业的保险代理人或会计师，他们可以根据你的具体情况提供建议和指导。通过以上步骤，你可以综合考虑保费和保障范围，选择最划算的汽车保险。记得在购买保险前，仔细阅读保险合同，并与保险公司沟通清楚所有条款和细节。

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工资超过8000元每月，个人需要缴纳个税，税率为10%。
王一老师 | 提问时间：05/19 16:07

#会计实务#

根据题目要求，工资超过8000元每月的个人需要缴纳个税，税率为10%。下面是计算个税的步骤： 1. 首先，确定工资超过8000元每月的部分。假设工资为x元，则超过8000元的部分为x - 8000元。 2. 计算超过8000元部分的个税。个税 = (x - 8000) * 10%。 3. 最后，计算个税后的实际工资。实际工资 = 工资 - 个税。举例说明：假设某人的工资为10000元每月，根据上述计算步骤： 1. 超过8000元的部分为10000 - 8000 = 2000元。 2. 超过8000元部分的个税为2000 * 10% = 200元。 3. 实际工资为10000 - 200 = 9800元。因此，某人的实际工资为9800元每月。

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