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老师,成本上次有结余-88284.42,提供的普票是42428.63,怎么结算我们应该给人家结算多少
刘艳红老师
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提问时间:01/24 15:22
#建筑#
您好,这个是指你们多付了钱吧
阅读 160
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老师总包方与甲方签订的合同是甲供材选择简易计税3%的,总包方又分包给我们,签的合同是绿化工程和装饰装修,分包合同里注明了包工包料的由分包方自行负责材料,这种情况分包方可以选择和总包方一样的简易计税方式吗?3%计税
郭老师
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提问时间:01/24 14:10
#建筑#
你好 甲供材的可以的
阅读 976
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一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务时,适用一般计税方法的,预缴税款为全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额的2%;选择简易计税方法的,预缴税款为全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额的3%。老师这里的分包款指的是哪些?
郭老师
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提问时间:01/24 11:29
#建筑#
劳务分包 工程分包。
阅读 243
收藏 1
老师:个体户之前是核定征收,第四季度被更改成查账征收,现补报第四季度经营所得,请问收入成本是填第四季度金额还是一年金额
郭老师
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提问时间:01/24 11:28
#建筑#
收入、成本、费用都是一年的合计。
阅读 162
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老师,您好,请问建筑公司跨区域施工的当月开票预缴税的期限和个人所得税申报期限是当月30号之前吗
家权老师
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提问时间:01/24 11:27
#建筑#
那个是6个月内都可以的,但是对方税局会催的
阅读 187
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老师老板做一个项目是卖毛石,他想要用商贸公司销售,商贸公司还是一般纳税人的,取得不了进项票,那可以用个体工商户销售吗,得200万左右
小菲老师
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提问时间:01/24 11:26
#建筑#
同学,你好 可以用个体户销售
阅读 161
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请问,工程劳务发票有模版样式吗?谢谢
Helen老师
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提问时间:01/24 11:05
#建筑#
同学好,和普通的增值税发票没什么区别,项目名称就是建筑服务。劳务费
阅读 149
收藏 0
老师,请问:甲方(交通局单位)将国道G344张滩至皖苏界及省道S313头铺西至望淮岭段日常养护(保洁、除雪)发包给乙方(盛达公路养护工程有限公司)。2024年一年的费用24万元,我们现在要开票给交通局请款,请问开票内容开什么?
小锁老师
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提问时间:01/24 09:36
#建筑#
您好,这个的话,是可以开相当于服务费的,这个是
阅读 177
收藏 1
建筑业,使用新收入准则衔接时,比如账上工程结算100,合同成本70,毛利10,进行了对冲,记了新准则期初合同履约成本-20,现在要结转旧准则当时没有完工的那部分收入(收入18,毛利2)怎么办?具体操作。
小林老师
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提问时间:01/24 09:36
#建筑#
你好,红字冲回原来的错误分录
阅读 151
收藏 0
老师,你好,个体户开票给建筑公司结账9000元,其中有很零星的临时工费用、电线清单、瓷粉清单,一家100多阿几十这些,那么这个个体户开票建筑服务后面写什么内容适合点呢,谢谢
郭老师
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提问时间:01/24 09:12
#建筑#
你好,这是包工包料的吗?上面的材料是主要材料吗?
阅读 154
收藏 1
老师,一般销售方为乙方吗?拟劳务,材料和机械合同需要拟哪些内容?
郭老师
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提问时间:01/24 08:03
#建筑#
是 一个项目包工包料的工程 直接签订工程 里面包含明细就可以
阅读 142
收藏 0
跨区域涉税 必须要在工程地点 预缴税费吗 如果不缴会有什么后果
刘艳红老师
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提问时间:01/23 19:05
#建筑#
您好,是的,在工程地交的, 不缴纳税款的后果: 行政处罚:根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条的规定,纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,由税务机关责令限期改正,并可处以二千元以下的罚款;情节严重的,罚款金额可升至二千元以上一万元以下71。 滞纳金:未按时缴纳税款会产生滞纳金,滞纳金的计算方式通常为每日万分之五1。 刑事责任:如果纳税人采取欺骗、隐瞒等手段逃避缴纳税款,且数额较大、占应纳税额百分之十以上的,可能构成逃税罪,会被追究刑事责任
阅读 1441
收藏 6
取得的发票数大于合同数应该怎么报印花税
Fenny老师
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提问时间:01/23 18:24
#建筑#
你好 按照实际金额申报印花税。
阅读 162
收藏 0
企业个人所得税汇算清缴什么时候开始
家权老师
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提问时间:01/23 17:17
#建筑#
企业个人生产经营所得税汇算清缴1.1-3.31时候开始,工资个税是3.1号开始
阅读 176
收藏 1
我们单位收到工抵房在老板亲戚名下,往来款没有下账,税务局发展往来款过大,要来查账怎么处理
小林老师
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提问时间:01/23 17:15
#建筑#
你好,那你应当按业务做账,挂账其他应收款
阅读 327
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我是购买方这个分录怎么做
朴老师
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提问时间:01/23 16:21
#建筑#
同学你好 你们是施工企业吗
阅读 167
收藏 0
请问对方是生态农业科技专业合作社,开给我们是免税的绿植发票,我们能抵扣增值税吗?如果能,可抵扣几个点?
郭老师
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提问时间:01/23 16:20
#建筑#
你们就是买来做什么用的给别人绿化的吗?如果是的话9%。
阅读 185
收藏 1
对方开简易征税劳务票给我公司,我公司可以抵扣吗
郭老师
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提问时间:01/23 16:14
#建筑#
你单位是一般计税的,可以的。
阅读 164
收藏 1
在建筑行业中,开票税率13%和9%,假如需要开的含税发票为300万,开300万的材料款和开300万的建筑服务工程款发票,都是开专票,最终会存在需要补给对方4%点的发票税率差额吗?
朴老师
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提问时间:01/23 16:04
#建筑#
在建筑行业中,是否需要补给对方 4% 的发票税率差额,不能简单地按税率差判断,要考虑多方面因素: 增值税计算方式:材料款适用 13% 税率,建筑服务工程款适用 9% 税率。计算增值税时,不是直接按税率差算差额。 300 万材料款专票,销项税额 = 300÷(1 + 13%)×13% ≈ 34.51 万元 。 300 万建筑服务工程款专票,销项税额 = 300÷(1 + 9%)×9% ≈ 24.77 万元 。二者税额差约为 34.51 - 24.77 = 9.74 万元 。 合同约定:若合同明确约定价格是含税总价且未区分税率差异下的金额调整,开票方按不同税率开票,税负成本差异由开票方承担,不存在补给对方税率差额情况;若约定按不含税价交易,税额按适用税率计算,开票方会因税率不同向受票方收取不同税额,可能产生类似 “税率差额” 的费用。 业务实质与税务处理:需根据实际业务确定适用税率,不能随意改变。若为混合销售,按主业确定税率;若兼营,应分别核算不同税率业务销售额,未分别核算从高适用税率。 所以,不能一概而论说最终会存在补给对方 4% 的发票税率差额。
阅读 222
收藏 1
老师,你好,请问劳务公司开票,现在是电子发票,票面有建筑服务发生地和建筑项目名称,备注上还需要写项目名称和地址吗?
东老师
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提问时间:01/23 14:00
#建筑#
如果劳务公司开具的是数电票,且票面已经有建筑服务发生地和建筑项目名称,备注上通常不需要再写项目名称和地址。
阅读 206
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总包方与发包方签订的是甲供材简易计税项目,我们是一般纳税人分包方,我们开具发票给总包方结算时是不是开具普票,我们发包方对应取得的进项也取得普票就可以呢?
郭老师
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提问时间:01/23 13:40
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 331
收藏 1
老师您好,一般纳税人简易计税3%,可以开专票也可以开普票吧
刘艳红老师
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提问时间:01/23 13:29
#建筑#
您好,是的,可以开专,也可以开普
阅读 207
收藏 1
服务行业小规模 确认收入后 需要怎么结转成本呢,开普票的金额是含税价,申报增值税的时候需要价税分离吗。开专票的业务处理需要做个销项转出吗
小菲老师
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提问时间:01/23 12:35
#建筑#
同学,你好 小规模,开具的发票,都要价税分离。 收到的发票,都当作普通发票
阅读 154
收藏 1
老师,总包方与甲方签订的合同是甲供材的,分包方和总包方签订分包合同是是不是也需要根据甲供材来签订呢
郭老师
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提问时间:01/23 12:11
#建筑#
不用 直接劳务合同就可以
阅读 429
收藏 2
老师 项目是2020年的 现在做人工工资做到哪一年比较合适
郭老师
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提问时间:01/23 11:43
#建筑#
对应的收入是做到了哪一年?
阅读 154
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老师,一般纳税人建筑公司跨区域提供建筑服务比如当天签了合同就去办跨区域涉税事项报告后可以先在机构所在地开具了发票再回项目所在地预缴吗?预缴时间是是不是次月申报期前呢
朴老师
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提问时间:01/23 11:30
#建筑#
一般纳税人建筑公司跨区域提供建筑服务,不能先在机构所在地开票再去项目所在地预缴,而应先在项目所在地预缴税款,再回机构所在地开票申报。预缴时间通常是纳税义务发生后的次月 15 号之前
阅读 428
收藏 0
我是购买方,未付款,这个分录怎么写
家权老师
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提问时间:01/23 11:20
#建筑#
你们是建筑公司还是自建工程外包?
阅读 169
收藏 1
我公司是购买方,建筑公司,这张分录怎么写呢
朴老师
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提问时间:01/23 11:09
#建筑#
借工程施工 贷银行存款
阅读 172
收藏 1
老师你好,小规模建筑公司,原来对方欠我们公司30万元。现在我公司需要买他公司材料,可以直接写分录 借:原材料30万 贷:其他应收款-某公司30万吗?这样写的分录对吗?
东老师
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提问时间:01/23 10:42
#建筑#
你好,没问题,可以这么做账的
阅读 160
收藏 1
公司老板给自己女儿买一块地,公司出钱建楼房,建好的楼房装修好出租给公司使用,建设过程的费用是开什么发票,如何入账
郭老师
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提问时间:01/23 10:31
#建筑#
你好,建好的这个楼房所有权是个人吗?
阅读 164
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