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减半征收之后税率是按25%来征收的不是按5%征收了
郭老师 | 提问时间：05/29 10:08

#税务#

你好，你的企业所得税有减半的政策，你是想问减半之后按照哪一个税率来交？

阅读 51

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股东拿票来报销，会被认为虚构成本和被认为分红吗
宋生老师 | 提问时间：05/29 10:07

#税务#

你好，实际是公司业务有关的发票吗

阅读 21

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给公司产品买的商业险— 产品责任险，允许税前扣除吗
文文老师 | 提问时间：05/29 10:04

#税务#

产品责任险，允许税前扣除的

阅读 11

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施工企业自建住宅，能对处出售吗？
家权老师 | 提问时间：05/29 10:03

#税务#

有房产证就可以出售的

阅读 11

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老师，您好，我怎么查我们单位的缴费基数，在哪查
宋生老师 | 提问时间：05/29 10:03

#税务#

你好，你是说社保的吗你要看一下你们平时交社保是在哪里交的？哪个网站？

阅读 19

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年报时，报关信息怎样填
朴老师 | 提问时间：05/29 10:02

#税务#

同学你好按你们的信息填写就可以

阅读 13

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如果从个人手里购买的东西，但是无法提供发票，可以抵扣公司成本吗？怎样处理啊
文文老师 | 提问时间：05/29 10:00

#税务#

没有发票，可以正常做账，影响的是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增

阅读 21

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您好老师，投资方汇款的时候没有备注投资款，现在需要补充出资证明，请问出资证明是由投资方出具还是我公司出具？
文文老师 | 提问时间：05/29 10:00

#税务#

是税局要求出具出资证明？

阅读 23

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企业所得税汇算清缴：拨款给832个脱贫地区的政府单位，比如当地财政局，那么这笔算是限额扣除还是全额扣除
文文老师 | 提问时间：05/29 09:59

#税务#

你好，通常是限额扣除

阅读 16

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请问，企业所得税中资产总额（填写平均值），怎么算吖
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:58

#税务#

“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

阅读 19

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老师，请问小规模纳税人，2月份开了一张普通发票选项选错了，对方已经入账，请问现在是不是只能让对方开红字，谢谢
文文老师 | 提问时间：05/29 09:57

#税务#

普票，销售方可直接开负数红字发票

阅读 11

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开具住宿费发票时单位数量是不是必须写，有没有规定
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:56

#税务#

你好，这个专票是都要写。普通发票一般问题不大。

阅读 15

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老师想问一下， “包括设备，以及所有通信材料的搬运费〞这种搬运费开票可以赋码其他现代服务吗
文文老师 | 提问时间：05/29 09:55

#税务#

搬运费开票可以赋码其他现代服务。

阅读 19

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老师，购彩钢用于厂房建设。记借工程施工-直接材料-彩钢贷银行存款，如果购买彩钢，用于临时宿舍建设，记借工程施工-直接材料-彩钢，贷银行存款吗
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:54

#税务#

你好，是的，都是一样的了。

阅读 44

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小规模纳税人因为发票额度不够，有跨季度确认无票收入（第一季度确认了无票收入，想在第二季度开票，开的是免税的普票），两个季度的增值税怎么申报
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:49

#税务#

你好，你第一个季度正常申报，第二个季度申报免税和无票的负数

阅读 95

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老师，银行不给开我们还利息的发票怎么办
家权老师 | 提问时间：05/29 09:48

#税务#

直接投诉就行了哈，

阅读 10

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老师，我们就建设一个厂房，我设置的科目，工程施工-人材机，比如购彩钢用于厂房建设。我入账。借工程施工-直接材料-彩钢贷银行存款，最后临设，也算固定资产吗？如果购买彩钢，用于宿舍建设，我该也都做分录，也放到这个科目吗
暖暖老师 | 提问时间：05/29 09:48

#税务#

你好，你说的是正确的这里

阅读 20

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老师您好，我想问一下，法人名下两个公司有什么影响？
家权老师 | 提问时间：05/29 09:47

#税务#

没有影响的，正常的哈

阅读 19

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从赤峰店导入大柳塔店储值余额66163.17，实际是大柳塔店支付赤峰店49124两个店已经结清，财务怎么做账，后面大柳塔店储值消费，又怎么做账，实际到账49124
朴老师 | 提问时间：05/29 09:43

#税务#

赤峰店账务处理导入储值余额转出：借：其他应付款 —— 大柳塔店 66163.17 贷：预收账款 —— 赤峰店储值（转出部分） 66163.17 收到大柳塔店款项：借：银行存款 49124 贷：其他应付款 —— 大柳塔店 49124 结清款项：借：其他应付款 —— 大柳塔店（66163.17 - 49124 ）贷：营业外收入（或其他收益，若差额无需退还）（66163.17 - 49124 ）大柳塔店账务处理导入储值余额转入：借：预收账款 —— 大柳塔店储值（转入部分） 66163.17 贷：其他应付款 —— 赤峰店 66163.17 支付款项给赤峰店：借：其他应付款 —— 赤峰店 49124 贷：银行存款 49124 大柳塔店储值消费时的账务处理借：预收账款 —— 大柳塔店储值贷：主营业务收入应交税费 —— 应交增值税（销项税额，若适用）

阅读 27

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老师，你好，我们是生产企业有进出口贸易权，我们现在要出口一台设备到意大利，报关抬头也是我们公司，然后是国内的公司付款，这种情况我们可不可以申请出口退税
暖暖老师 | 提问时间：05/29 09:42

#税务#

你好不可以的，收汇单必须是境外的

阅读 14

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老师，建设厂房，取得很多进项，后期用于出租，收入不多，进项可以一直抵扣吗？或者能够留抵退税吗？
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:40

#税务#

你好，可以的。可以抵扣。至于是不是能退税，看当地税务局要求。

阅读 28

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老师，请问一下，我们是母公司投资下面的门店，因为特殊原因门店没有开门营业，母公司当时打了50万投资款给门店，门店用于购买理财，产生利息，交完税之后剩余50万投资款全部还给母公司外，另外还有一千多也交回母公司，那这块在汇算的时候也应该填7011，居民间分红免税的那张表格吗？这种也算做分红吗？
朴老师 | 提问时间：05/29 09:38

#税务#

这不属于分红，不需要填 A107011 表。分红是指企业按照一定比例向股东分配利润。本题中门店未营业，用投资款购买理财产生利息，交税后返还投资款及剩余利息，并非是基于经营盈利而向母公司分配利润。只有符合条件的居民企业之间权益性投资取得的股息、红利等收入，才涉及填写 A107011 表，该业务不满足分红的定义和相关免税条件。

阅读 15

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幼儿园伙食费，代收代付给需要申报收入
文文老师 | 提问时间：05/29 09:36

#税务#

代收代付，不需要申报收入

阅读 19

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下单是全屋定制，发票规格型号能填颜色吗？
文文老师 | 提问时间：05/29 09:35

#税务#

发票规格型号能填颜色。

阅读 14

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单独的一张住宿费发票能做差旅费吗
文文老师 | 提问时间：05/29 09:34

#税务#

单独的一张住宿费发票能做差旅费。

阅读 16

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老师企业所得税季度申报时营业成本填主营业务成本还是加上各种费用后的成本
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:33

#税务#

你好，是填主营业务成本和其他业务成本的合计

阅读 11

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老师就是我是个体户，我收到了35万元货款，我需要交增值税和印花税，还有个税，我是要问一下，增值税是季度30万以内是免征的对吗？个税计算是不是假如（35万-6万）*20%-10500=47500*0.5减半征收，那我需要交个税是23750元，是这样算的吗？
何江何老师 | 提问时间：05/29 09:31

#税务#

你好同学，个体不是的个体是月3万季9万免，个税你算的是对的，

阅读 19

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出口退税发票开进来了是可以直接勾选了吗
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:29

#税务#

你好，是的，是可以的。

阅读 16

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你好！其他应付款余额在贷方，要怎么平账
文文老师 | 提问时间：05/29 09:27

#税务#

借：其他应付款贷：营业外收入

阅读 68

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昨晚刚申请了一家商贸公司，名称审核通过，设立登记也提交了。今早上退回让修改，原因：1.身份证要正面上传 2.名称字号重 3.场地证明由街道或村委会出具。想问老师是这三点都不符合吗？昨晚名称审核显示通过的
明琪老师 | 提问时间：05/29 09:27

#税务#

上午好亲，核名只是初步的检测下有没有重名的

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