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老师我红冲了一张进项发票，然后还要再次红冲，选择发票的时候提示该发票存在进行中的红字确认单，是要等对方确认后才能继续红冲吗？
家权老师 | 提问时间：06/09 14:42

#税务#

是的，就是那样子的哈

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老师我们公司是销售产品的公司找了个临时工拆除设备，公户给人家转3000块钱工资，真实的业务，没有发票，做成工资薪金所得在自然人扣缴端按工资申报可以吗？
家权老师 | 提问时间：06/09 14:39

#税务#

那个是按劳务报酬申报个税

阅读 12

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老师，公司员工个税申报汇算，养老保险，医疗保险，其他单位给交了，怎么扣除费用，是所交单位给直接填报不能改了，还是自己再重新按规定个人承担比例填报
家权老师 | 提问时间：06/09 14:35

#税务#

直接填报交的个人部分社保就行

阅读 10

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您好，外贸出口企业，办理出口退税，导入的四票信息，数据自检出来的信息有三票提示存在错误类疑点，疑点对象为外贸企业出口退税进账明细申报表，疑点代码A0215，疑点内容，申报莫发票无电子信息，应不予受理。但是我们的第一张发票都没有问题。这和我们第一次退税有关吗？
朴老师 | 提问时间：06/09 14:34

#税务#

可能与首次退税有关（如录入错误、勾选问题），也可能因发票未上传、系统延迟或发票异常。可先核对申报信息，确认已退税勾选，通过电子税务局申请补发信息，仍有问题联系税局处理

阅读 21

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老师！餐费不管是管理费用还是销售费用只要明细是招待费汇算清缴时都要重算对吗？
文文老师 | 提问时间：06/09 14:32

#税务#

是，只要明细是招待费汇算清缴时都要重算

阅读 10

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老师，我今天刚刚离职，想着上电子税务局上删除开票员和办税员，结果登录不上去了显示未查到你与该企业的关联信息，是不是他们已经把我删除了
家权老师 | 提问时间：06/09 14:31

#税务#

在自己的个税APP上看，任职单位情况还有身份

阅读 21

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老师，水电安装费，包含了人工费和材料费，可以直接开建筑施工＊水电安装的发票吗？还是材料费那部分要单独开？
宋生老师 | 提问时间：06/09 14:30

#税务#

你好，可以的。一起开才算对的。

阅读 18

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如果从一家公司走技术服务费的话，比如1W的技术服务费有哪些税需要扣除，到手能拿到多少？13%的税率一般纳税人
文文老师 | 提问时间：06/09 14:29

#税务#

一般纳税人开技术服务费，增值税税率是6%

阅读 21

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之前月份红冲完的进项发票已经抵扣，之后月份还需要红冲可以吧
文文老师 | 提问时间：06/09 14:29

#税务#

之后月份还需要红冲，可以的

阅读 22

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为什么20÷（1-9%）×1%，不是20×1%
文文老师 | 提问时间：06/09 14:26

#税务#

你好，是在计算什么？

阅读 122

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请问下资产负债表和利润表，与现金流量表中的数据有什么对应关系
文文老师 | 提问时间：06/09 14:24

#税务#

1、资产负债表与利润表的勾稽关系：未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润。 2、资产负债表与现金流量表的勾稽关系：现金流量表的现金流量净变动金额=资产负债表的现金及现金等价物的期末余额—现金及现金等价物的期初余额。

阅读 9

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老师，您好，请问同一个月内，销售货物发票日期在前，购进货物发票日期在后，我司以发票日期作为记账日期，请问，这种情况下，需要暂估入库么？
家权老师 | 提问时间：06/09 14:22

#税务#

是2个不同的业务，按各自发生时间先后做账就行

阅读 82

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请问下老师财务问题：牛羊肉加工企业，车间生产加工初级农产品，购进易耗材料100元，需要分配给原材料，我想学习这个会计科目借贷方，或者什么时候记制造费用、什么时候再记生产成本最后怎么记在库存商品（产成品）
小锁老师 | 提问时间：06/09 14:16

#税务#

您好，是这样的，就是先计入周转易耗材料，然后再计借生产成本贷周转材料，再然后借原材料贷生产成本，最后从原材料转到库存商品

阅读 170

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农业公司销售艾草苗，增值税免不免？
家权老师 | 提问时间：06/09 14:12

#税务#

销售自产的是免税的

阅读 17

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老师，我们是一家出口企业。我们现在出口时有些客户是CIF报关的。我们在确认收入时也是按CIF价来确认的，相应的也是按CIF价来交的增值税。海关返回税务的是FOB价。以前的海运费发票是名头是开给我们公司的。我们是记了销售费用的。需要您帮我确认一下，我是按FOB还是CIF交纳增值税更合理一些。如是FOB价，那这个海运费发票是开给我们，还是开给国外客户。我们是代付，海运费需要记一笔其它应收款。如是FOB价交增值税话，应以哪个文件为依据呢？谢谢老师
朴老师 | 提问时间：06/09 14:06

#税务#

出口企业应以 FOB 价缴纳增值税，依据是财税〔2012〕39 号文件规定，生产企业出口货物劳务增值税退（免）税的计税依据，为出口货物劳务的实际离岸价（FOB）。海运费发票开具对象需根据情况确定：若企业代付海运费且由国外客户承担，发票应开给国外客户，企业记 “其他应收款”；若海运费由出口企业承担，发票应开给出口企业，企业记销售费用

阅读 112

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老师，这个公告费怎么做分录呢
家权老师 | 提问时间：06/09 14:06

#税务#

计入销售费用-广告宣传费

阅读 13

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老师，我想问一下公司现在收到国际仲裁院退仲裁费的金额计入什么科目，24年我们给律师费是记入应付账款，当时律师所也给我们开发票了
宋生老师 | 提问时间：06/09 13:59

#税务#

你好，这个你要冲减之前的费用。

阅读 20

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想问下，外账来说，税金对上基本没问题，那么多计提少计提税金，算没对上么？还是说增值税税金对上就行
宋生老师 | 提问时间：06/09 13:56

#税务#

你好，每个税种都要对上了

阅读 14

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你好，通过证券公司买入的期权的盈利或亏损需要按月记账吗，没有实际卖出的盈利也要交企业所得税吗
宋生老师 | 提问时间：06/09 13:47

#税务#

你好，是的，这个是需要按月这种盈利需要交企业所得税。

阅读 106

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小规模纳税人增值税申报表，上季度已申报无票收入，且上季度未超30万元享受免税政策。但在下一季度补开发票，现冲减上季度申报的无票收入金额，应如何申报？
宋生老师 | 提问时间：06/09 13:42

#税务#

你好，这个你应该填入无票收入的负数。但是这种一般会要上门申报，因为你开发票的金额跟你申报的不一致。

阅读 70

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老师你好，农业配送公司小规模纳税人大米的税率可以是1%吗
朴老师 | 提问时间：06/09 13:41

#税务#

同学你好小规模可以的

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老师，税务师税一的，你看这个三色笔记里面增值税不是按月申报嘛，每个月的15号前完成申报，后面的具体日期是什么意思
郭老师 | 提问时间：06/09 13:40

#税务#

1日、3日、5日、10日或15日为一期的，自期满之日起5日内申报纳税假设一日为期的话，那6号之前就得申报。

阅读 109

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因一些问题客户尾款不给了，怎么处理？
宋生老师 | 提问时间：06/09 13:39

#税务#

你好这个记录营业外支出

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老师，税务师税一的，你看这个三色笔记里面增值税不是按月申报嘛，每个月的15号前完成申报，后面的具体日期是什么意思
暖暖老师 | 提问时间：06/09 13:38

#税务#

你好，你说的是常规，那几个是特殊，记住就可以，无需纠结

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车不在公司名下，在法人名下，请问加邮费，过路费可以入账嘛
刘艳红老师 | 提问时间：06/09 13:36

#税务#

您好，最好是做个租车协议吧，这样入车辆费里面

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老师，税务师税一里面税收实体法制建设:现在是14部还是12部。今年这块变动了吗哪个是对的
朴老师 | 提问时间：06/09 13:33

#税务#

税务师税一中税收实体法制建设现在是 14 部法律。 2024 年 12 月 25 日，十四届全国人大常委会第十三次会议表决通过了《中华人民共和国增值税法》，自 2026 年 1 月 1 日起施行。至此，我国现行 18 个税种中已有 14 个完成立法，所以现在是 14 部法律，课程架构中 “12 部已立法” 的表述已过时

阅读 64

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公司要注销账上有12年的发票没回来的预付款怎么办，用冲平吗
宋生老师 | 提问时间：06/09 13:27

#税务#

你好，是的。是需要冲平了。

阅读 38

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请问一下在淘宝网上购买了一些办公用品，开了发票，这个印花税按含税还是不含税金额交？
刘艳红老师 | 提问时间：06/09 13:12

#税务#

您好，有合同按合同，没有合同，按开票含税的申报吧

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老师，员工转了个人社保部分过来怎么做，他4月底离职没说，然后5月社保也买了他的，
刘艳红老师 | 提问时间：06/09 13:07

#税务#

公司买时借：其他应收款贷：银行存款收回来做相反的分录

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出口商贸企业未开票收入怎么做账
郭老师 | 提问时间：06/09 13:06

#税务#

借应收账款贷主营业务收入收到外汇，借银行存款，贷应收账款差额做财务费用。

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