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老师,分公司的利润转到总公司去,那分公司的所有者权益变动表该怎么填
朴老师
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提问时间:05/28 10:51
#税务#
分公司理论无独立所有者权益变动表,若需填报: 常规填列:上年末余额依上年度报表;有政策变更等按规定填;本年增减变动中,净利润反映当年利润,投入资本依实际,利润分配按对总公司分配负数填。 利润转出:在 “对所有者 (或股东) 的分配” 以负数填转出额,减少未分配利润,并在附注说明。
阅读 14
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老师!您好!股权转让的时候,账面有利润100万,自然人独资的企业,需要缴纳分红的个税吗?
文文老师
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提问时间:05/28 10:50
#税务#
没分红,不用交分红个税,但转让时,会要求溢价转让,交个税
阅读 24
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老师,请问劳务公司开外地劳务费,10万元以内要在外地预交税金吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:49
#税务#
您好,是纯劳务的吗?
阅读 26
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老师,请问一下 ,以前年度重复对账并开票现在开红字发票退回票,我们要怎么做账务处理?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:49
#税务#
您好,是你们发票多开了,是吧
阅读 26
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子女的专项附加扣除金额是多少呀?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:48
#税务#
您好,一个是按2000来扣除的
阅读 12
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老师,收到股东的投资款转入公账,我做账时计入实收资本,这实收资本在税务申报时要交印花税吗
文文老师
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提问时间:05/28 10:46
#税务#
要。实收资本在税务申报时要交印花税
阅读 33
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老师,个税已申报,工资已发放,但是没入账,请问汇算清缴应付职工薪酬明细表,账载金额填0,实际发生按工资发放填,税收基础也按实际发放填,这样可行吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 10:46
#税务#
你好,不可以的了。你应该补账,然后正常填报
阅读 21
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老师,您好。企业网银上购买的理财产品和定期存款,取得的收益,汇算清缴A105030表里填短期投资里面还是“其他”里?
文文老师
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提问时间:05/28 10:46
#税务#
汇算清缴A105030表里填短期投资。
阅读 18
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老师。农民工工资,3月份入职的,但是没有录入个税系统。而且5月发放的3月份工资。现在录入个税的话,入职日期录几月份啊
家权老师
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提问时间:05/28 10:45
#税务#
还是填3月入职就行了
阅读 14
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老师汇算清缴填花,卉减半征收取得的贷款利息发票可以放到项目成本里面吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 10:45
#税务#
你好,这个一般是是计入费用了。
阅读 46
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抖音平台上链接卖的东西,走对公但是不是开票,怎么合规处理
文文老师
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提问时间:05/28 10:40
#税务#
按未开票收入处理与申报
阅读 11
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老师,我们是一般纳税人,自己在农户手里收的水果,农户给开的发票,都是普票,这样抵扣怎么抵扣哈
家权老师
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提问时间:05/28 10:37
#税务#
那个直接勾选,再计算抵扣
阅读 20
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老师,您好!我司欠劳务公司劳务款,对方要求我们支付给第三方个人账号,这样合法吗?
家权老师
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提问时间:05/28 10:35
#税务#
需要对方提供委托付款书
阅读 79
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购买材料后,公司账户打钱给个人,但是发票开的是单位抬头,那么发票备注填上现金,可以吗?
家权老师
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提问时间:05/28 10:32
#税务#
除非对方是个体户才能打款给个人的。不然就需要对方出具委托收款书
阅读 20
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企业开始营业年度,年度汇算清缴开办费如何在申报表填写,开办费里面有业务招待费
暖暖老师
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提问时间:05/28 10:31
#税务#
你好,开办费你放在什么科目核算了?
阅读 27
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老师好,请问下2024年取得的车辆保险费发票已经抵扣入账,在2025年5月份车辆变卖掉了,需要退保,保险公司说要把24年开具的发票全额冲红,这种跨年冲红的话有什么影响?税务局那边需要备案吗?是否影响所得税(24年所得税汇算清缴已完成)?能帮我列出这笔发票冲红所需的会计分录吗?
郭老师
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提问时间:05/28 10:27
#税务#
不需要备案影响企业所得税,如果你之前做了成本费用的话,需要纳税调增
阅读 34
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我这家公司是小微企业 ,怎么知道要报哪些税
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:26
#税务#
您好,我要查询-一户式查询-纳税人信息里面有
阅读 25
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请问税务上代扣代缴,代收代缴税款报告表,什么意思?是代收要做的报告吗?没代收就不用做对吗
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:25
#税务#
您好,代扣代缴、代收代缴税款报告表是扣缴义务人依照税法规定,计算代扣、代收税款时填制的税收文书。
阅读 10
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老师们,暂估入库的分录是什么呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:23
#税务#
借:库存商品 贷:应付账款-暂估
阅读 11
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老师 刚刚税务局说我们汇缴填了研发经费,但是项目填的是零,请问项目要填汇缴哪张表呢
文文老师
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提问时间:05/28 10:17
#税务#
应该是指研发费用加计扣除优惠明细表
阅读 18
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老师,法院判决的开具增值税发票税目在开票系统里没有,这个发票怎么开
家权老师
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提问时间:05/28 10:12
#税务#
具题要开什么税目呢?为啥就会没有呢?
阅读 23
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老师,您好!公司去年在银行购买理财产品,赚了2万块钱,利润表里投资收益是2万,投资收益在做企业所得税汇算清缴时,该怎么填写啊?
宋生老师
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提问时间:05/28 10:11
#税务#
你好,这个你填入A105030 投资收益纳税调整明细表
阅读 28
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老师,企业所得税年报里面的分支机构的几个数据系统自动生成的,但是不等于第4季度的本年累计数,该怎么处理,是因为什么原因?
明琪老师
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提问时间:05/28 10:03
#税务#
上午好亲,调整下,与四季度调整一致。年度财务报表报送了吧
阅读 26
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老师,请问一下高新企业的固定资产清理在汇算清缴申报里面怎么填写
宋生老师
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提问时间:05/28 10:01
#税务#
你好,这个填入A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表
阅读 31
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老师你好, 我们租的房子装修成培训机构的 ,那个装饰装修花了五六万 ,需要过渡进入长期待摊费用吗?还是直接就进费用呢?
宋生老师
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提问时间:05/28 10:01
#税务#
你好,是的,计入长期待摊费用科目
阅读 26
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老师,快帮我看下,我咋看不出来了,为啥退了,就调增了一个业务招待费1520,这个退的税是24年第一季度预交的企业所得税老师,总体我是亏损的
暖暖老师
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提问时间:05/28 10:00
#税务#
你好,把爱的纳税调增部分,尽量不要产生的退税
阅读 15
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你好,我们公司在农户那买的牛肉,鸡肉,猪肉,开发票一起取的均价,没分明细。购货清单又有明细,这样可以吗?
文文老师
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提问时间:05/28 09:59
#税务#
购货清单有明细,可以的
阅读 5
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你好,公户收到钱,打入19万,我季度申报税的时候可以确认部分收入吗?剩下的计入预收账款
家权老师
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提问时间:05/28 09:56
#税务#
可以的,根据实际情况确认收入
阅读 88
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沙子的税收分类码多少、为什么今年不能开沙子
宋生老师
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提问时间:05/28 09:55
#税务#
你好,没有不能开沙子啊 建筑用砂、土 非金属矿石 102050404
阅读 31
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机动车开完发票后 因车辆问题 退给客户1万元 怎么处理
宋生老师
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提问时间:05/28 09:55
#税务#
你好,你有没有重开发票。
阅读 15
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