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老师,我们有个同事,汇算清缴报错着呢,导致退了1000多,钱都退回来了,有什么补救措施,本来下来还要补税的,气死了
朴老师
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提问时间:05/28 09:00
#税务#
更正申报吧 然后按正确的来报 补税
阅读 15
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个体户正常开票,但是现在经营者有个房子出租了,他要去税局代开租赁发票,这个租赁发票的金额会加到个体户开票额度里吗
家权老师
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提问时间:05/28 09:00
#税务#
是的,那个可以自开的哈,加在季度30万免税的金额的
阅读 15
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老师这个现金流量表银行说第5点和第6点那里不对,可以麻烦你看看是哪里有问题吗?该如何处理?
何江何老师
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提问时间:05/28 09:00
#税务#
你好同学我要看一下回您,稍后
阅读 19
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请问预缴增值税可以抵减所有不同收入产生的增值税吗,有政策吗?具体是哪一条呢
宋生老师
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提问时间:05/28 08:56
#税务#
你好,这个并没有哪一条法律规定,但是申报表上都是增值税,系统会自动抵减
阅读 11
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老师:“无人机测绘租赁服务”开票时商品名称开什么?
宋生老师
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提问时间:05/28 08:53
#税务#
你好,这个是有型动产租赁。
阅读 24
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关于政策性搬迁收到的补贴资金,请问应该在账面哪个科目记账,对应的数据在进行企业所得税汇时应该填报哪张报表?
郭老师
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提问时间:05/28 08:52
#税务#
借银行存款贷专项应付款 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借、专项应付款 贷、固定资产清理 填写 A105110 《政策性搬迁纳税调整明细表》 在这里面填写搬迁收入和支出,如果有损失的填写损失,没有损失的有收益填写收益。
阅读 13
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老师,小规模企业,销售开3%专,进项也必须开3%普或专吗?要求购销税率一致吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 08:51
#税务#
你好,不需要一致的了。
阅读 70
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老师,高新企业补税是怎么补的,比如我21年本身的亏损是30万,高新加计扣除了20万,然后我一共抵扣了50万,到时候这个补税是补这个20万就够了么
宋生老师
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提问时间:05/28 08:51
#税务#
你好,不是的了,是按50万。
阅读 18
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2024年度应纳税所得额105万,人员200人,资产总额4000万。应交企业所得税计算公式
家权老师
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提问时间:05/28 08:48
#税务#
已经不满足小微了,直接按25%全额交
阅读 6
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请问在农户买的蔬菜和肉产品,他们都是免税的么?
宋生老师
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提问时间:05/28 08:47
#税务#
你好,是的,是免税的了。
阅读 16
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老师,晚上不能开发票吗?
家权老师
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提问时间:05/28 08:44
#税务#
晚上可以开发票的,只是系统可能有问题
阅读 32
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老师减资是需要过了公示期之后才能办理税务是吗
家权老师
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提问时间:05/28 08:37
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 16
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2024年个税申报需要更改,减少申报,都需要税务上哪些表
郭老师
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提问时间:05/28 08:36
#税务#
账上也多记提了的情况下,修改职工薪酬明细表需要纳税调增。
阅读 34
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老师您好,甲公司由法院拍卖了所持A公司1%的股权还债,A公司跟债权债务人无关联关系。 甲账面,该股权指定为以公允价值变动且其变动计入其它综合收益的金融资产。计入“其它权益工具投资-成本”200万,债务总额1000万,法院裁定前,对该1%股权评估价为1300万,评估和法院裁定相隔一年。 如何进行账务处理,税务处理?因评估和法院裁定相隔一年,当时没做账,能否先把评估价和成本差额1100万计入“其他权益工具投资—公允价值变动”
朴老师
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提问时间:05/28 08:32
#税务#
借:其他权益工具投资—公允价值变动 1100万(1300万-200万) 贷:其他综合收益 1100万 借:应付账款 1000万(或银行存款) 营业外支出(若差额为负) 贷:其他权益工具投资—成本 200万 —公允价值变动 1100万 营业外收入(差额,若为正) 借:其他综合收益 1100万 贷:盈余公积 110万 利润分配—未分配利润 990万 增值税:非上市公司股权免税;上市公司按(1300-200)×6% 计税。 企业所得税:股权转让所得 = 1300-200=1100 万,计入应纳税所得额。 印花税:按拍卖金额 1300 万 ×0.05% 缴纳(6500 元)。
阅读 95
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请问开票可以开给个人吗
家权老师
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提问时间:05/28 08:32
#税务#
可以开给个人的,直接开姓名就可以
阅读 12
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购买银行理财产品,取得收益,年度汇缴清算的投资收益表怎么填写
朴老师
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提问时间:05/28 08:31
#税务#
报表选择:填《投资收益纳税调整明细表》(A105030)。 执行新准则:收益填第 9 行 “其他”,账载金额(会计收益)与税收金额(应税收益)若无差异,纳税调整额填 0。 未执行新准则:收益填第 4 行 “投资收益”,填报逻辑同上。 主表关联:同时在主表(A100000)第 9 行 “投资收益” 填列金额。 提示:若理财收益属于免税收入(如国债类),需在《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》(A107010)调整。
阅读 28
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老师,股权变更的话未分配利润有2万,没有实缴,需要交多少税呢
家权老师
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提问时间:05/28 08:30
#税务#
那么直接按分红交20%个税
阅读 10
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公司已经没有业务了,无法经营了,还欠工人工资,其他应付款(公司借款),应付帐款和税款没交,还有应收账款可能9月份才可能到帐,这时应该怎么办
宋生老师
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提问时间:05/28 08:30
#税务#
你好,你现在打算注销还是是什么
阅读 21
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老师,我们建筑公司,农业局开的非税缴款通知单,我们入账,还需要他们开收据吗?
家权老师
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提问时间:05/28 08:28
#税务#
那个是财政收据,直接做账就行
阅读 23
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老师你好,我们公司去年给对方开了收入发票,对方业务员失职一直拿着发票没给财务入账,那几天对方财务才看到发票,由于对方有财务报销制度,所以去年我们给开的那张收入发票对方公司没有入账,现在让我们红冲那张收入发票,可我们去年增值税,企业所得税都缴纳了,现在汇算清缴也做了,能红冲这张发票吗?对方要求红冲了再开张一模一样的出来,这种情况可以吗?老师
郭老师
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提问时间:05/28 08:27
#税务#
可以的,可以开出来的 ,对你们单位没有影响
阅读 23
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老师我们公户里没钱不得不私户发工资,有好的办法避免税务风险吗。。。
宋生老师
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提问时间:05/28 08:19
#税务#
你好,这个没事的,你正常申报交税就行。
阅读 16
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小微企业利润超过300万是不是就按百分之25交企业所得税?如果没超过就按百分之5交税
宋生老师
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提问时间:05/28 08:16
#税务#
你好,是的,就是这样的了。
阅读 14
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2024年的时候交了2023年的企业所得税,计提的时候分录借以前年度损益调整,贷企业所得税,然后2024年也发生了很多去年的业务,也挂在了以前年度损益调整这个科目,现在报2024年的汇算清缴,挂在以前年度损益调整科目的这部分要怎么申报呀?
郭老师
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提问时间:05/28 08:16
#税务#
企业所得税的这个不需要调整也不填写,然后2024年的以前年度损益调整是什么业务?
阅读 13
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老师,上个月员工发票开错公司共计6张共计446元,上个月没注意看,已报销给她。我现在要怎么办呢。
宋生老师
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提问时间:05/28 08:12
#税务#
你好,这个让他重新开回来就可以了。
阅读 9
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老师请问这个现金流量表第5点的数据减去期初现金及现金等价物余额等于第6点是不是有问题喔?前面项目那栏不是加吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/28 08:10
#税务#
您好,减是错的,这里是加才对,现金流量表期末现金及现金等价物余额=负债表期末货币资金
阅读 10
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老师,税务局要我们提供立项报告,这怎么写
何江何老师
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提问时间:05/28 07:46
#税务#
您好同学是什么项目,一般可以用AI查一个让他写一下打印盖章就好了
阅读 10
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更正去年第四季度企业所得税报表在电子税务局可以更正吗老师
董孝彬老师
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提问时间:05/28 07:37
#税务#
您好,可以的,前提是2024年年报还没有申报,如果申报了,先作废年报,才能更正4季度报表
阅读 29
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老师我咨询一下我去年有个项目合同没有下来,但是已经开工干了一部分活,发生了一点成本,我们按进度也确认了一点收入,干了不到一万的活,收入做了不到一万的样子,我们审计让我把去年的12月账收入删了返结一下,成本调到其他项目了,这样做可行吗,还有我是不是要把去年四季度企业所得税申报表也要更正了,到了5月对方说不跟我们签合同,才能申报今年的汇算
朴老师
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提问时间:05/28 07:24
#税务#
一、账务处理 冲销去年收入 借:以前年度损益调整(收入) 贷:应收账款等 调整成本至其他项目 借:合同履约成本 / 成本类科目(其他项目) 贷:合同履约成本 / 成本类科目(原项目) 若成本已结转损益,需通过 “以前年度损益调整” 追溯调整。 二、税务处理 更正去年四季度企业所得税预缴申报表:冲减收入和成本,调整应纳税所得额。 今年汇算清缴:在申报表中调整收入和成本的税会差异(无合同收入需调减,成本按税法判断是否可扣除)。 三、关键结论 审计调整可行(无合同收入确认不规范)。 需更正去年四季度申报表,汇算清缴时按规定处理差异。 操作需留存合同未签证明、成本分配依据,避免税务风险。
阅读 12
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老师你好,我的汇算清缴有一个小问题错了,现在能不能更正,已经更正一次了,有的人跟我说更正的话会影响信用等级评估,扣分
郭老师
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提问时间:05/28 07:21
#税务#
可以的。从错误的改成正确的没有关系。不能让他一直有错误。
阅读 11
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您好老师,我们是建筑公司,去年有一个项目的收入不应该按完工进度确认,所以我反结账把那笔给删除了,我把第四季度的财务报表重新报送了,但是企业所得税没有更正,如果更正了的话应该会退税吧,相当于企业所得税多交了,那我现在应该怎么处理呢,我不想让退税,但是这个系统一直在提示,我先更正去年第四季度企业所得税在申报汇算,会不会退税
郭老师
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提问时间:05/28 07:17
#税务#
更正第四季度的 预缴不会退税的多交的汇算清缴退
阅读 29
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