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老师,上个月员工发票开错公司共计6张共计446元,上个月没注意看,已报销给她。我现在要怎么办呢。
宋生老师
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提问时间:05/28 08:12
#税务#
你好,这个让他重新开回来就可以了。
阅读 9
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老师请问这个现金流量表第5点的数据减去期初现金及现金等价物余额等于第6点是不是有问题喔?前面项目那栏不是加吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/28 08:10
#税务#
您好,减是错的,这里是加才对,现金流量表期末现金及现金等价物余额=负债表期末货币资金
阅读 10
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老师,税务局要我们提供立项报告,这怎么写
何江何老师
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提问时间:05/28 07:46
#税务#
您好同学是什么项目,一般可以用AI查一个让他写一下打印盖章就好了
阅读 10
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更正去年第四季度企业所得税报表在电子税务局可以更正吗老师
董孝彬老师
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提问时间:05/28 07:37
#税务#
您好,可以的,前提是2024年年报还没有申报,如果申报了,先作废年报,才能更正4季度报表
阅读 29
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老师我咨询一下我去年有个项目合同没有下来,但是已经开工干了一部分活,发生了一点成本,我们按进度也确认了一点收入,干了不到一万的活,收入做了不到一万的样子,我们审计让我把去年的12月账收入删了返结一下,成本调到其他项目了,这样做可行吗,还有我是不是要把去年四季度企业所得税申报表也要更正了,到了5月对方说不跟我们签合同,才能申报今年的汇算
朴老师
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提问时间:05/28 07:24
#税务#
一、账务处理 冲销去年收入 借:以前年度损益调整(收入) 贷:应收账款等 调整成本至其他项目 借:合同履约成本 / 成本类科目(其他项目) 贷:合同履约成本 / 成本类科目(原项目) 若成本已结转损益,需通过 “以前年度损益调整” 追溯调整。 二、税务处理 更正去年四季度企业所得税预缴申报表:冲减收入和成本,调整应纳税所得额。 今年汇算清缴:在申报表中调整收入和成本的税会差异(无合同收入需调减,成本按税法判断是否可扣除)。 三、关键结论 审计调整可行(无合同收入确认不规范)。 需更正去年四季度申报表,汇算清缴时按规定处理差异。 操作需留存合同未签证明、成本分配依据,避免税务风险。
阅读 12
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老师你好,我的汇算清缴有一个小问题错了,现在能不能更正,已经更正一次了,有的人跟我说更正的话会影响信用等级评估,扣分
郭老师
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提问时间:05/28 07:21
#税务#
可以的。从错误的改成正确的没有关系。不能让他一直有错误。
阅读 11
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您好老师,我们是建筑公司,去年有一个项目的收入不应该按完工进度确认,所以我反结账把那笔给删除了,我把第四季度的财务报表重新报送了,但是企业所得税没有更正,如果更正了的话应该会退税吧,相当于企业所得税多交了,那我现在应该怎么处理呢,我不想让退税,但是这个系统一直在提示,我先更正去年第四季度企业所得税在申报汇算,会不会退税
郭老师
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提问时间:05/28 07:17
#税务#
更正第四季度的 预缴不会退税的多交的汇算清缴退
阅读 29
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员工报销外地福利餐费,每个月有限额吗?没有往返车票
郭老师
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提问时间:05/28 06:55
#税务#
福利费没有限额,但是能分出一个人是多少得交个税
阅读 21
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老师,您好,所得税汇算清缴时发现累计折旧多提了,24年已结账,现在汇算时怎么做?报表需要调整吗?还是直接在汇算清缴时调增
郭老师
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提问时间:05/28 06:41
#税务#
汇算清缴15080调增 借累计折旧贷利润分配未分配利润 账务处理做到这个月
阅读 26
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汇算清缴福利费最多扣除工资总额的14%,指的是实发还是应发的14%
妮老师
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提问时间:05/28 06:05
#税务#
你好,是根据实发工资的14%来算福利费
阅读 30
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购进原材料开了进项发票,机械配件还有其余没有开票,抵扣原材料是不是按收的百分比抵扣的
董孝彬老师
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提问时间:05/28 05:25
#税务#
您好,不是的,进项发票拿到就能全部扣除,不用按比例,也就是可以提前抵扣,不管这个材料在仓库里是库存
阅读 19
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老师,即是小微企业又是高新技术企业所得税选择小微企业税率,研发费用可以加计扣除吗?谢谢!
岁月静好老师
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提问时间:05/28 04:27
#税务#
您好,可以的。选择最优惠的政策就行。
阅读 77
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以前就是我们会把那个加班工资两个周六的会显现出来,就可能一一个周六是500,两个就是各500,那现在的话就是站在那个劳动法的角度上的话,是不是。他们就建议就是可以把周六的这个加班的时间,然后就是怎么样平摊到合理的。然后就算的是周一到周五的这种加班,可能周一到周五的就按算7点5个小时这样子。然后每天少的那个半个小时就匀到周六里面去。如何计算这个工资表合理呢
董孝彬老师
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提问时间:05/27 23:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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2024年度汇算清缴已经申报了,但金额比较大,老板说公司账上没钱,跟财政打了报告,被拒绝了,那不交的话对财务负责人有什么影响吗
郭老师
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提问时间:05/27 23:11
#税务#
财务负责人没影响 很有可能限制你们开发票申请业务被拒
阅读 93
收藏 0
选择商品税收编码,怎么按属性查询
董孝彬老师
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提问时间:05/27 23:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 24
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老师,今天税务局打电话说我们公司23年年报,研发费用没填项目明细那张表,要求我们写说明,请问怎么写?
朴老师
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提问时间:05/27 22:55
#税务#
你们当时为啥没有写呢
阅读 14
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购一批货70w 如果开13个点的票 能不能直接开设备款70 不显示明细
妮老师
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提问时间:05/27 22:50
#税务#
你好,最好是把明细带上
阅读 79
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像那种黄金店有个消费税,这种有没有什么办法可以少交点啊
小锁老师
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提问时间:05/27 22:31
#税务#
你好,这个的话可以通过私户交易一部分。
阅读 15
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老师,能详细解答一下第二问吗?
apple老师
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提问时间:05/27 22:25
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 23
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有关联交易发生,可以不填关联交易报表吗?
小锁老师
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提问时间:05/27 22:22
#税务#
有这个交易发生是需要填写的。有这个交易发生是需要填写的。
阅读 22
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市场主体年报(2024年度),资产状情 - 企业财务信息,根据2024年第4季度的报表,填写就好了吗?
小锁老师
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提问时间:05/27 22:21
#税务#
对这样填写就可以的了。
阅读 30
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视同销售业务,员工已经开票,但是做账的时候没有计入收入,结转成本的时候走的销售费用--业务宣传费,现在汇算清缴的收入需要调增吗,销售费用-业务宣传费需要调增吗
郭老师
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提问时间:05/27 22:17
#税务#
对的是的,需要调整 销售费用,按收入的15%,抵扣剩余的那以后年度底裤
阅读 75
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请问对公账户晚上10点可以转账不?有影响吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 21:58
#税务#
您好,可以转的,没有影响
阅读 26
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老师你好!年度关联交易财务状况分析表,境内交易营业收入按照开给关联公司的发票金额填写可以吗?其他的成本、费用等根据开票金额按比例分摊可以吗?
小锁老师
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提问时间:05/27 21:57
#税务#
您好,这个是可以的,能的哈
阅读 24
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工商年检是什么内容,什么什么时间年检
刘艳红老师
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提问时间:05/27 21:55
#税务#
您好,从年初就开始了,到6月30号,就是填公司的一些信息,把当年的收入,成本这些填上
阅读 22
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有两个制造业公司,共用一条生产线,这条生产线上设备和员工既有A公司的,也有B公司的,(主要是A公司的),平时做产品是根据两个公司的订单生产,原材料也是各自采买各自的,财务和仓库也是分开的,有时A公司会给B公司委托加工开劳务费发票,有时B公司自产,请问这样合规吗。B公司没有原材料了, A公司可以开具原材料发票给B公司吗
小锁老师
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提问时间:05/27 21:50
#税务#
您好,这个是不合规的,这种主要是不算一种业务这个
阅读 75
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12月的工资,在次年1月补计提,汇算清缴里面的工资填的是账上预估的金额,还是加上补计提的?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 21:41
#税务#
您好,加上补计提的
阅读 12
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老师,公司的车出了车祸,而本公司就是修理厂,自己修理的。现在保险公司理赔需要我们提供发票。我们是直接开给保险公司吗,那增值税交不交呢,所得税怎么处理呢
家权老师
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提问时间:05/27 21:28
#税务#
是的,直接开给保险公司,需要交增值税的,收入交所得税
阅读 12
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老师,工程签合同2220000元,5年前给老板账上转账1820000元,现在收到300000元,给对方开发票1900000元这个业务怎样做会计分录?
董孝彬老师
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提问时间:05/27 21:26
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
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出租人出租景区场地年租金68万,承租人在景区内自建木屋和餐饮店经营,老师,请问是否对木屋和餐饮店征收房产税?征的话谁来缴纳?不征的话理由是什么?
董孝彬老师
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提问时间:05/27 21:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
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