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老师好 个人代开的运输费的发票5000 个税自行申报 是不是采购方申报 20%的税率1000的个税吗
李爱老师
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提问时间:04/22 13:15
#建筑#
根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)第三条规定,对个体工商户、个人独资企业、合伙企业和个人,代开货物运输业增值税发票时,不再预征个人所得税。
阅读 4527
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老师你好,我公司与办公室,给房东租金可以做工资表吗?
萌萌老师
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提问时间:04/17 09:50
#建筑#
同学你好!给房东的租金与工资表是两种完全不同的经济活动和财务记录。因此,给房东的租金是不能做工资表的。 如果公司试图将租金作为工资表来处理,可能会带来一系列的问题,包括但不限于: 财务违规:将租金计入工资表可能导致财务报表失真,违反了会计准则和法规。 税务问题:租金和工资在税务处理上有所不同,错误的分类可能导致税务风险。 内部管理混乱:租金和工资的混淆可能导致公司内部管理混乱,影响决策和运营效率。 因此,为了确保公司财务的合规性和准确性,建议将给房东的租金和工资分别进行正确的记录和处理。
阅读 4524
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请问建筑公司,给农民工代发工资会有那些影响
王璐璐老师
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提问时间:04/23 11:34
#建筑#
你好,这个其实目前如果是有合作,这个方式算比较规范的,因为劳务费太高了,但是有些也怕有劳动争议
阅读 4523
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老师非税收入通用申报怎么申报呢
刘艳红老师
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提问时间:04/18 19:17
#建筑#
您好, 你现在是申报通用里面的哪种税
阅读 4520
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老师项目完工了!剩下一点质保金!质保金部分以前就确认了收入!现在只有成本!直接转成本可以吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/05 08:46
#建筑#
你好,既然项目已经完工了,就不应当再结转成本啊
阅读 4519
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老师好!我们是建筑业分包方,总包代发的农民工工资,分包方没有做相关的账务处理,现要将这部分补录上,因是跨年费用金额较大,请问老师如何做账,会有什么风险,如何规避?
朴老师
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提问时间:03/17 14:12
#建筑#
账务处理 借:以前年度损益调整 —— 主营业务成本 贷:应付职工薪酬 —— 工资 借:应付账款 —— 总包方 贷:其他应付款 —— 农民工工资代发(如总包直接支付,此步分录可省略) 风险 税务风险:可能面临企业所得税多缴、个人所得税申报不准确,导致补缴税款、滞纳金和罚款。 审计风险:影响财务报表准确性,可能导致审计调整和不利审计意见。 法律风险:引发劳动纠纷和法律诉讼。 规避措施 税务方面:及时向税务机关说明情况,补充申报和纳税调整,备好证明材料。 审计方面:与审计机构沟通,提供资料,配合审计调整。 法律方面:完善工资发放制度流程,加强沟通,咨询律师防范法律风险。
阅读 4517
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老师麻烦帮我看看这张票合适吗?是工程项目上的
玲老师
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提问时间:04/26 11:42
#建筑#
您好,您针对哪块有疑问我给你解释。
阅读 4516
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郭老师在吗?麻烦综合说一下开多少合适?麻烦先看图,同一个项目,第一期设备材料开票342358.9元,进项开回来238650元,,工程服务款开票82560元,这个项目回劳务票,大概能回多少比较好?占比多少合适?
郭老师
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提问时间:04/25 14:36
#建筑#
包工包料的一般人工费占30%左右比较好你说的工程服务款开票82560,你还分开来开的这个工程款是包工包料。那你这个材料又是什么?
阅读 4516
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老师您好,小规模没有业务,借法人的钱只发了工资会计分录
刘艳红老师
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提问时间:06/25 15:43
#建筑#
您好, 借:管理费用-工资 贷:应付职工
阅读 4511
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老师你好!我想问一下建筑公司项目未正式开工,要转100万给个人,一般以什么名义转款,要不要交税,交什么税
萌萌老师
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提问时间:04/22 10:21
#建筑#
同学你好!首先,关于转款的名义,通常不建议直接将工程款或项目资金转给个人,因为这可能违反支付结算办法和建筑法等相关法规。如果确实需要向个人支付款项,可以考虑以劳务费、咨询费、材料费等名义进行,但前提是需要有真实、合法的业务背景作为支撑,并且双方应签订正规的合同或协议。 其次,关于税务问题,任何形式的转款都可能涉及税务问题。如果以劳务费、咨询费等名义转给个人,那么这些收入在个人所得税上可能被视为劳务报酬所得或经营所得,需要缴纳相应的个人所得税。同时,建筑公司作为支付方,也有可能需要代扣代缴这部分税款。
阅读 4510
收藏 0
老师,这个合同,需要开6个点的专票,我商品和服务税收分类应该选什么
郭老师
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提问时间:04/23 13:24
#建筑#
现代服务、维护服务。
阅读 4509
收藏 19
请问房开企业的售楼部和样板房容积率怎么计算
宋生老师
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提问时间:04/23 15:32
#建筑#
你好!房地产容积率=总计房地产建筑面积÷总房地产面积、 这个是不会单独算售楼部的。
阅读 4509
收藏 9
老师,这两个表上有关联关系的地方有没有填对了
meizi老师
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提问时间:02/06 14:16
#建筑#
你好;检查下勾稽关系是否满足; 满足的话; 就是对的; 资产负债表与利润表的勾稽关系:未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润。
阅读 4508
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老师,请问一下,我们一般纳税人开出的税率9%的增值税普通发票的税额可以用进项税额抵扣吗?
家权老师
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提问时间:04/26 16:09
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 4503
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衡阳这边中级考后审核需要提供社保证明吗?
梦瑶老师
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提问时间:04/16 16:18
#建筑#
考后审核,不需要提供社保证明
阅读 4503
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法人报销需要付款给别人的凭证截图作为报销凭证吗
邹刚得老师
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提问时间:04/16 13:25
#建筑#
你好,需要有相应付款截图,作为报销凭证附件的。
阅读 4501
收藏 19
合同金额109万含税,被**公司开给甲方9%的专用发票,**方开给被挂公司3%的专用发票,2%的管理费,应该如何计算需要承担多少企业所得税
李爱老师
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提问时间:04/25 16:04
#建筑#
您好,应交增值税=109/1.09*0.09-109/1.03*0.03=5.83 附加税=5.83*12%=0.70 需要承担企业所得税=109/1.09-109/1.03-0.7=-6.52,你的管理费是谁向谁开的
阅读 4500
收藏 19
固定资产发票暂未收到 可以计提折旧么?
王晓晓老师
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提问时间:04/23 13:39
#建筑#
...
阅读 4495
收藏 19
老师,公司跟银行贷款还要分是什么融资类型吗?
小锁老师
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提问时间:04/20 15:14
#建筑#
您好,这个是需要的,要区分
阅读 4495
收藏 19
施肥罐的一般纳税人税率是多少
郭老师
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提问时间:04/30 13:06
#建筑#
你好,是销售器皿是吗?13%。
阅读 4494
收藏 19
纸质承兑汇票可以以借款的理由转给别的公司吗?
宋生老师
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提问时间:04/22 16:41
#建筑#
你好!是的,是可以的了
阅读 4493
收藏 14
我公司开建筑服务机械租赁费,9%的税率,工程地不在本地,需不需要申请外经证?
东老师
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提问时间:04/22 12:22
#建筑#
您好, 这个需要申请外经证的
阅读 4492
收藏 11
请问老师年度结束了但是工程没结束,年度末要不要把已经开票的结转到主营业务收入,其对应的工程施工结转到主营业务成本?
郭老师
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提问时间:02/02 23:05
#建筑#
你好平时你根据什么来确认收入的
阅读 4492
收藏 19
老师这种合同是不是只能开工程服务劳务分包发票
郭老师
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提问时间:06/25 18:18
#建筑#
这个是包工包料的吗?如果是的话,他开的是工程不开劳务,包含了劳务了
阅读 4487
收藏 19
公司自己买地建2个仓库,1个综合办公楼,请问在建工程二级科目有哪些
小菲老师
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提问时间:04/25 18:26
#建筑#
同学,你好 在建工程二级科目有建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出、进度款、材料、利息支出、人工工资、土地使用权、其它费用等.不同的企业可以根据自身的实际情况进行设置.
阅读 4487
收藏 19
建筑劳务,一般纳税人,小微企业,简易计税,一年可以开多少票?
宋生老师
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提问时间:04/22 19:21
#建筑#
你好!这个没有规定了。小微企业跟收入没有直接关系
阅读 4486
收藏 19
老师,你好!我想问一下本年固定资产做过固定资产清理,那每个月提的折旧依然还是那么多,只是累计折旧数额变少,那请问本年固定资产折旧额到底怎么算才是对的,现在需要汇算清缴,期间费用的折旧额大于资产折旧、摊销表里的本年折旧数额。希望哪位大师解答一下,非常急
CC橙老师
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提问时间:04/23 21:18
#建筑#
你好,清理掉以外的固定资产折旧照旧,清理掉的固定资产如果折旧没填完按理每个月折旧是减少的
阅读 4485
收藏 19
1、以前年度的项目,现在才开发票,成本咋入 2、临时工,不通过专户发放工资,每天现金发放,可行不 3、甲方顶房子,手续怎么做,账务如何处理
小菲老师
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提问时间:04/18 15:12
#建筑#
同学,你好 1.那你成本之前年度入了吗 2.是可以的 3.甲方顶房子,什么意思??
阅读 4485
收藏 4
老师,您好,你给我看看怎么回事吧,我都是按实际数字填的
高辉老师
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提问时间:04/18 14:58
#建筑#
你好,给截图完整的看下吧
阅读 4484
收藏 0
公司买了机械设备,用老板个人账户付的款,该怎么入账呢?
家权老师
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提问时间:04/29 15:13
#建筑#
借:固定资产 贷:其他应付款-老板
阅读 4481
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